Потеряли контроль над КИК

Компанию ТВЭЛ оштрафовали за непредставление финотчетности по КИК (33.33%, Украина).

Но кассация навправила дело на новое рассмотрение.

Документы неоднократно (с 2017 по 2022 год), как в устной, так и в письменной форме запрашивались у директора КИК.

Согласно ответам финансовая отчетность и аудиторское заключение не могут быть представлены в связи с их отсутствием, отсутствием первичных учетных документов, неведением с 2018 г. деятельности организацией, доведением организации до банкротства бывшим генеральным директором, и нахождением организации в процессе судебных тяжб и восстановления первичных документов и учета.

"Общество неоднократно осуществляло попытки установить над КИК управленческий контроль, безрезультатность чего обусловлена не зависящими от общества факторами (текущая обостренная политическая обстановка и предшествующая этому противоправная деятельность бывшего генерального директора)".

Итог: -125 тыс руб.

Постановление АС МО от 29.03.23 по делу №А40-137300/22

#разбор_полетов #процедура #кик
@pronalog