Контрсанкции
Ответственность
ПОД/ФТ
Регуляторный комплаенс

📌Президент РФ подписал закон об внесении изменений в АПК (Арбитражный процессуальный кодекс) и в ГПК (Гражданский процессуальный кодекс) с целью предоставления прокурорам дополнительных полномочий по вступлению в процесс

👉Суть изменений в АПК (ст. 52 «Участие прокурора в деле») - дополнительное основание для обращения прокурора в суд
1️⃣ «с иском о признании недействительности сделок, совершенных с целью уклонения от исполнения обязанностей и процедур»:
- по законодательству о ПОД/ФТ
- налоговому законодательству
- валютному законодательству
- таможенному законодательству
2️⃣с «иском о признании недействительности сделок, совершенных с целью нарушения законодательства:
- устанавливающего специальные экономические меры
- меры воздействия (противодействия) на недружественные действия иностранных государств
В обоих случаях «и с применением последствий недействительности таких сделок»

❗️Прокурор теперь вправе вступить в дело на любой стадии арбитражного процесса

👉Суть изменений в ГПК (ст. 45 «Третьи лица, заявляющие самостоятельные требования относительно предмета спора») – появление права прокурора вступить в дело на любой стадии для дачи заключения по своей инициативе или по инициативе суда по следующим категориям:
1️⃣ о признании недействительности сделок, совершенных с нарушением законодательства, устанавливающего специальные экономические меры, меры воздействия (противодействия) на недружественные действия иностранных государств
2️⃣ при рассмотрении заявления о выдаче исполнительного листа по решению третейского суда, иностранного суда и иностранного арбитражного решения
3️⃣ в случае, если выявлены обстоятельства, свидетельствующие о нарушении:
законодательства о ПОД/ФТ
- налогового законодательства
- валютного законодательства
- таможенного законодательства
- законодательства, устанавливающего специальные экономические меры, меры воздействия (противодействия) на недружественные действия иностранных государств

✅Контрсанкционное законодательство РФ усложняется и постепенно добавляются полномочия различным органам, устраняя пробелы и возможности для обхода различные требований.

➡️Эти изменения добавляют дополнительный критерий с т.з. потенциальных санкций при реализации различных категорий комплаенс-рисков, связанных с несоблюдением указанных направлений законодательства при совершении различных категорий сделок

Интересно как будет складываться практика, первые несколько дел это покажут

Текст изменений здесь: http://publication.pravo.gov.ru/Document/View/0001202210070018?index=0&rangeSize=1

#контрсанкции
#ответственность
#подфт
#регуляторныйкомплаенс

Комплаенс
Санкционный комплаенс
Финансовый сектор
ПОД/ФТ
Статья

📚Подборка почитать

📌Банковский комплаенс

👉На финансовом b2b-портале bosfera.ru вышла статья «Экстремальное взросление санкционного комплаенса» с обзором тенденций и трендов развития комплаенс в банках с мнениями различных экспертов.

✅Получился интересный срез, с учетом всего что произошло после февраля 2022

Статья здесь: https://bosfera.ru/bo/ekstremalnoe-vzroslenie-sankcionnogo-komplaensa

📌Санкционный комплаенс

👉На портале IntechOpen вышла статья Дениса Примакова «Models of Sanctions Compliance and Regulatory Expectations» (❗️статья на английском языке)

Статья посвящена анализу моделей соблюдения санкций в разных странах

✅Сравнение проводится между санкционным комплаенсом США, Великобритании, ЕС, Германии и России и роли регуляторов в формулировании их ожиданий от компаний, стоит почитать даже если вы непосредственно не занимаетесь санкционным комплаенсом

Статья здесь: https://www.intechopen.com/online-first/83566?fbclid=IwAR3sp2SzYCWkQZ1tDs3rPPo8tBUwiRDgOC3fiWD9VrvCCHkYI8H4sqda90M

📌ПОД/ФТ (Казахстан)

👉В журнале Финансовая безопасность опубликована статья Тимура Мусина «Казахстанский опыт взаимодействия подразделения финансовой разведки и частного сектора» (и статья и журнал целиком доступен для скачивания)

✅Статья будет полезна для тех, кто интересуется комплаенс-вопросами в области ПОД/ФТ в Казахстане

Выпуск журнала № 34, статья на стр. 25 здесь: https://mumcfm.ru/d/LQe2wUkXfYyKf7K2eTfwz026o65nvgvv5QSOYWpW

#комплаенс
#статья
#подфт
#санкционныйкомплаенс
#финнансовыйсектор

Налоговый комплаенс
Антикоррупционый комплаенс
ПОД/ФТ

📌Группа из 22 юрисдикций подписала многостороннее соглашение об обмене информацией о доходах, полученных на цифровых платформах, а 16 юрисдикций подписали соглашение, поддерживающее типовые правила обязательного раскрытия информации ОЭСР о механизмах уклонения от уплаты налогов по Общему стандарту отчетности (CRS) и непрозрачных оффшорных структурах

👉Каждая юрисдикция будет собирать информацию от посредников, которые выявили механизмы обхода CRS и структур, которые скрывают бенефициарных владельцев активов, находящихся в оффшоре. Каждый год юрисдикции будут автоматически передавать эту информацию в юрисдикции налогового резидентства налогоплательщиков

❗️Подписанты:
Бельгия, Кипр, Финляндия, Исландия, Португалия, Словения, Испания и Великобритания, Бермудские острова, Каймановы острова, остров Мэн, Гернси и Джерси (не являются частью UK), Колумбия, Коста-Рика, Южная Африка

📌Отдельно 22 юрисдикции подписали многостороннее соглашение с компетентным органом об автоматическом обмене информацией в соответствии с типовыми правилами ОЭСР для отчетности с помощью цифровых платформ.

👉Соглашение позволит им автоматически обмениваться информацией, собранной операторами цифровых платформ, о транзакциях, доходах и продажах товаров, реализуемых платформами в экономике совместного использования и концертов

❗️Подписанты:
Аргентина, Бельгия, Болгария, Канада, Колумбия, Коста-Рика, Кипр, Эстония, Финляндия, Исландия, Ирландия, Латвия, Люксембург, Мальта, Нидерланды, Новая Зеландия, Норвегия, Польша, Португалия, Словацкая Республика, Словения, Испания и Великобритания

✅Все кто оценивает риски ПОД/ФТ кроме фин.сектора – стоит отслеживать эти новости. Также было бы полезно использовать это при структурировании сделок M&A не меньше, чем санкционные риски

https://www.step.org/industry-news/jurisdictions-agree-exchange-information-digital-platforms-and-crs-avoidance

#налоговыйкомплаенс
#антикоррупционныйкомплаенс
#подфт

Финансовый сектор
ПОД/ФТ
Статья

📌В журнале «Банковское обозрение» вышла статья «Условное безусловное исключение» в отношении исключения России из ФАТФ с мнениями экспертов

👉Затронутые темы:
✅ последствия на уровне комплаенс-процедур в финансовом секторе
✅ последствия на межгосударственном уровне
✅ влияние на законодательство РФ

🖌Цитата:
«Если говорить в целом о перспективах развития систем противодействия «отмыванию», практически все эксперты сходятся во мнении, что российская система ПОД/ФТ показывает очень высокие уровни эффективности. Хотя когда-то именно FATF дала толчок развитию технологий, обеспечивающих прозрачность финансовых операций, сейчас в этом больше всего заинтересованы внутренние органы, например спецслужбы и ФНС. Велика и доля излишних проверок бизнеса, прикрываемых борьбой с терроризмом»

https://bosfera.ru/bo/uslovnoe-bezuslovnoe-isklyuchenie

#финансовыйсектор
#подфт
#статья
#фатф

❗️Всем, кто работает с странами ЕС или в ЕС целесообразно добавить этот проект Директивы в контур наблюдаемых законодательных инициатив, в случае принятия и изменения законодательств соответствующих стран с учетом перечня коррупционных преступлений, периметр оценки коррупционных рисков должен быть существенно расширен

Пресс релиз ЕК: https://ec.europa.eu/commission/presscorner/detail/en/ip_23_2516

Текст Обоснования и проект Директивы здесь (англ.): https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=COM%3A2023%3A234%3AFIN

Инфографика (кратко): https://ec.europa.eu/commission/presscorner/detail/en/fs_23_2565


#антикоррупционныйокмплаенс
#подфт
#ЕС

Книги
Комплаенс
Антикоррупционный комплаенс
ПОД/ФТ

📌По материалам конференции «Комплаенс в защите корпоративных интересов: вызовы и угрозы», проведенной 06.10.2022 г. Институтом государственной службы и управления (ИГСУ) РАНХиГС и Ассоциация устойчивого развития промышленности вышли материалы докладчиков в монографическом издании "Комплаенс в защите корпоративных интересов"

👉Среди тем публикаций:
✅ Становление института комплаенс в Российской Федерации
✅ Современное состояние системы комплаенс в корпоративном секторе России: актуальные проблемы
✅ Исторические аспекты экономических санкций и тенденции их развития
✅ Антикоррупционный комплаенс как основа стратегии концепции национальной безопасности
✅ Роль финансового мониторинга по противодействию коррупции и отмыванию денег
✅ и др.

#книги
#комплаенс
#антикоррупционныйкомплаенс
#подфт

ПОД/ФТ
Криптовалюта

📌Верховный суд (ВС) отменил оправдательный приговор по делу о легализации биткойнов. Суд не согласился, что преобразование криптовалюты в рубли и их последующий разброс по чужим банковским картам и счетам не считается отмыванием

👉Как «отмывали»:
фигурант незаконно хранил прекурсоры наркотических средств в особо крупном размере, а также в составе организованной группы занимался производством мефедрона. Товар оплачивали криптовалютой, которую обвиняемый конвертировал в рубли и переводил на счета и карты дочери своей сожительницы

🖌Ключевая цитата из решения ВС:
«Вопреки выводам суда первой и апелляционной инстанций для наличия состава преступления, предусмотренного ст. 174.1 УК РФ, не требуется обязательного вовлечения легализуемых денежных средств в экономический оборот, поскольку ответственность по указанной статье закона наступает при установлении самого факта совершения финансовых операций с целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом»

❗️Статус дела: ВС вернул дело в суд первой инстанции (процесс еще не закончен)

👉История вопроса в РФ: В России вопросы владения, использования и майнинга криптовалюты до сих пор не урегулированы:
☑️2020 - принят закон «О цифровых активах» (N 259-ФЗ от 31.07.2020) – понятия криптовалюты в законе отсутствует
☑️Январь 2022 – доклад ЦБ «Криптовалюты: тренды, риски, меры»
☑️Февраль 2022 – концепция Минфина по регулированию криптовалют (утверждена Правительством)
☑️Май 2022 - Минфин предлагал разрешить юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям использовать криптовалюту как платежное средство при внешнеторговой деятельности (законопроекта нет)
☑️Ноябрь 2022 - в Госдуме в первом чтении (№ 237585-8) находится законопроект о легализации майнинга
☑️Декабрь 2022 - глава комитета Госдумы по финансовому рынку Анатолий Аксаков заявил, что планируется принять закон, который позволит использовать криптовалюту для оплаты поставок по параллельному импорту (текста законопроекта пока нет)
☑️Март 2023 – информация о планах Минфина внести в Госдуму поправки в Уголовный и Административный кодексы за различные операции с криптовалютой (от оплаты за товары в криптовалюте до организации в РФ криптобирж)

✅Интересная ситуация, посмотрим каким в итоге будет вступившее в силу решение суда

➡️Вакуум регулирования в конечном итоге заполнится, и эта сфера также станет понятной сферой с ясным регулированием

❗️ Ну а пока – все/любые взаимодействия и использование криптовалюты в РФ имеют неопределенный статус и, соответственно, высокие риски в неясной перспективе

https://www.kommersant.ru/doc/6069703

Ссылки по истории вопроса:
Доклад ЦБ январь 2022: https://yangx.top/compliancecraft/518
О Законопроекте ноябрь 2022: https://yangx.top/compliancecraft/901
О Концепции Минфина февраль 2022: https://yangx.top/compliancecraft/677
Информация о планах Минфина по уг.адм.ответственности март 2023: https://www.interfax.ru/business/892613

Эфир ComplianceCraftLIVE по теме «Крипто-комплаенс» 21.06.23: https://yangx.top/compliancecraft/1176

#подфт
#криптовалюта

Антикоррупционный комплаенс
ПОД/ФТ
Криптовалюта
Расследования

📌Генпрокуратура РФ впервые направила запросы о правовой помощи об аресте криптовалюты в иностранные правоохранительные органы, в том числе в Казахстан

👉В рамках заседания VIII Межгосударственного совета по противодействию коррупции Генпрокурор РФ высказал несколько предложений:
☑️ в рамках нашего совета обобщить практику использования криптовалюты для совершения коррупционных преступлений, в том числе в части правового регулирования ее оборота, ареста, конфискации, последующего хранения и реализации
☑️ результаты распространить среди участников совета для выработки совместных предложений о дальнейших скоординированных действиях

👉История вопроса:
✔️ Межгосударственный совет по противодействию коррупции (МСПК) был образован 25 октября 2013 года на заседании Совета глав государств СНГ
✔️ МСПК является органом отраслевого сотрудничества СНГ и предназначен в рамках своей компетенции для обеспечения организации и координации противодействия коррупции, а также обзора реализации обязательств государств – участников Соглашения в сфере противодействия коррупции и конструктивного сотрудничества с международными организациями и их структурами
✔️ Совет подотчетен в своей деятельности Совету глав государств СНГ
✔️ следующее заседание МСПК пройдет в 2024 году в Таджикистане

✅Было бы интересно ознакомиться с обобщенной практикой в отношении криптовалют. Но скорее всего информация об этом будет только в следующем году

❗️Тем не менее – виден явный тренд на объединение усилий регуляторов стран СНГ по синхронизации подхода по этому направлению, обмену опытом и выработке единых законодательных норм и требований

https://tass.ru/proisshestviya/18185839

Подробнее о деятельности МСПК: https://e-cis.info/cooperation/3227/77912/

#антикоррупционныйкомплаенс
#подфт
#криптовалюта
#расследования

ПОД/ФТ
Цифровые активы
Цифровой рубль

📌Президент РФ подписал закон «О введении цифрового рубля», вступающий в силу с 01.08.2023 года (основные нормы)

👉Закон вносит поправки в следующие законы:
✔️ 1-я часть Гражданского кодекса РФ (ст. 128, 140)
✔️ 2-я часть Гражданского кодекса РФ (ст. 845, 861, 862)
✔️ 3-я часть Гражданского кодекса РФ (ст. 1128, 1174)

👉ЦБ определит тарифы на операции с цифровым рублем и сроки, в которые банки обеспечат клиентам возможность проведения таких операций. Предполагается, что для граждан переводы и платежи в цифровых рублях будут бесплатными, а для бизнеса — 0,3% от платежа.

❗️Концепция ЦБ о введении цифрового рубля была разработана в апреле 2021 года

👉В ЦБ ожидают, что массово россияне смогут начать пользоваться цифровым рублем в 2025⁠—⁠2027 годах. Пока же ведется его тестирование.

✅Таким образом на текущий момент дан старт новой легальной форме безналичных денег - цифровой рубль в России. Пока законодательная база еще формируется, тем не менее пора начинать системно анализировать все что появляется в том числе с т.з. потенциальных комплаенс-рисков, поскольку какой-то момент бизнес начнет использовать цифровой рубль в качестве способа платежа

https://www.rbc.ru/finances/24/07/2023/64be54ae9a7947c4e5a77651?from=from_main_1

Материалы ЦБ по цифровому рублю здесь: https://cbr.ru/fintech/dr/

Концепция ЦБ о введении цифрового рубля: https://cbr.ru/Content/Document/File/120075/concept_08042021.pdf

О готовности платформы ЦБ: https://www.kommersant.ru/doc/6054529 \

Вопросы и ответы про цифровой рубль: https://journal.tinkoff.ru/news/digital-ruble-law-2023/

#подфт
#цифровойрубль
#цифровыеактивы

ПОД/ФТ
KYC

📌Управление по регулированию деятельности солиситоров Англии и Уэльса (SRA) выдвинуло обвинения в нарушении правил борьбы с легализацией доходов, полученных преступным путём (anti-money laundering regulations), против международной юридической фирмы Dentons в лице её составной части – компании Dentons UK and Middle East LLP

👉Суть обвинения:
- «непринятие адекватных мер для установления источника богатства/денег клиента» в процессе представительства «политически значимого лица (PEP) или связанных с ним организаций между приблизительно маем 2013 года и июнем 2017 года»
👉в отношении лиц категории PEP в соответствии с п.14 (1) Money Laundering Regulations 2007 необходимо было проводить «осуществлять расширенные процедуры юридической проверки клиента и непрерывный контроль при помощи основанного на оценке риска подхода» (п.14 (1))

👉Дисциплинарный трибунал Солиситоров - это независимый трибунал, который примет свое собственное решение после рассмотрения всех доказательств, включая любые доказательства, представленные Ответчиком

✅Интересный кейс, насколько публичным будет освящение результатов пока неясно (вероятно, сам факт решения будет оглашен), тем не менее – вопросы расширенного KYC в отношении лиц категории PEP вопрос непростой. Money Laundering Regulations 2007 говорит лишь о том, что Dentons была обязана «принять надлежащие меры в целях установления источника средств, использование которых предполагается создаваемыми деловыми отношениями или разовой сделкой» (п.14 (4)(b))

Какие реально меры были предприняты, соответствуют ли они требованию «иметь свидетельства, которые могут быть предоставлены надзорному органу такого регулируемого лица, подтверждающие достаточность осуществляемых процедур возникающему риску легализации (отмывания) денег, полученных преступным путем, или финансирования терроризма» (п.7 (2) (b)), достаточными ли будут «свидетельства» - ответит это разбирательство

❗️Пока же даже не раскрыта даже то, в отношении PEPа из какой станы возникли претензии и почему возникли именно сейчас спустя почти 10 лет

Комментарий в канале РУЛЬФЫ, ИЛЬФЫ И ИНХАУСЫ: https://yangx.top/LawFirms/6000

Информация о возбуждении дела: https://www.sra.org.uk/consumers/solicitor-check/447523/

Текст Money Laundering Regulations 2007 на русском: https://perevodzakonov.ru/perevod-s-angliyskogo/money-laundering-regulations/money-laundering-regulations-2007-perevod-s-angliyskogo-chast-1-obschie-polozheniya


#подфт
#kyc