Агентство по борьбе с финансовыми преступлениями Минфина США (FinCEN) всего за три недели в начале этого года получило более 100 обращений от осведомителей о возможном нарушении банками санкций

Об этом сообщили агентству Bloomberg информированные источники. Столько же обращений было зарегистрировано за предыдущие два года действия программы, пишет агентство.

Осведомители активизировались после того, как в конце декабря прошлого года власти США улучшили условия программы и включили в нее гарантированные вознаграждения осведомителям, в том числе иностранцам. Прежде за подобные обращения денег не платили.

‼️ напомню, что программа защита заявителей существует не только у SEC и DoJ в рамках FCPA, но и у налоговой службы IRC и в рамках государственной службы.

90% дел по FCPA, инициировались благодаря информации заявителей, которые за это получают до 30% вознаграждения от суммы штрафа.

Думаю, что подобное можно будет ожидать и по санкциям. И к середине 2023 г. мы увидем рост дел по нарушению санкций.

#compliancepractice #sanctions #whistleblowers #FinCen

14 февраля ЕС 🇪🇺 обновил перечень так называемых налоговых убежищ, включив Россию в черный список — как юрисдикцию, не сотрудничающую с ЕС по налоговым вопросам.

Как передает Коммерсант, такое же решение принято в отношении Британских Виргинских островов, Коста-Рики и Маршалловых Островов.

Страны, не полностью соответствующие международным стандартам, но пообещавшие исправить недостатки, включаются в так называемый серый список (приложение — Annex II; сейчас в нем 18 стран, включая Армению, Израиль, Таиланд и Турцию). Черный список (Annex I) составляют страны, не ведущие с ЕС «конструктивный диалог». С учетом последнего обновления в него входят 16 государств (из «старожилов» — Багамские Острова, Панама, Фиджи, Самоа). К резидентам черного списка применяется более жесткий налоговый контроль.

#compliancepractice #sanctions #комплаенс #banks #банковский_комплаенс

Дерипаска в суде Австрии оспаривает санкции.

Как пишет Bloomberg, сегодня в Вене начинается суд, связанный с компанией Strabag SE - акционером которой является Олег Дерипаска.

Бизнесмен оспаривает решение совладельца Ханса Петера Хазельштайнера об исключении его представителя из наблюдательного совета компании в прошлом году

Холдинговая компания олигарха Resperia Trading LTD., была лишена права голоса на собрании.

#sanctions #compliancepractice #court

Демократия и верховенство права - это двустороннее движение

Вся ирония с российскими бизнесменами-олигархами состоит в том, что в РФ некоторые из них пользовались услугами российских судов чуть ли не в ручном управлении, но, когда им было необходимо получать настоящие решения или когда судились между собой - обращались за решениями в международные арбитражные центры и суды на Западе (Лондонские суды, например).

Теперь они ругаются, что суды на западе не объективны к ним. Закон Лугового даже позволил им опять все рассматривать в РФ.

🚩И здесь наступает самое интересное продолжение истории: санкции ЕС 🇪🇺 распространяются на юридические услуги в отношении приведения в исполнение решений иностранных судов и арбитражей не в ЕС. То есть решение в РФ 🇷🇺 получили, но как его исполнить - вопрос 🙋‍♂️ .

#compliancepractice #sanctions #court

Банк России 🏦 устанавливает новое регулирование в отношении заблокированных активов

Совет директоров Банка России принял решение об обязательном выделении заблокированных из-за санкций активов ПИФов в закрытый ПИФ в некоторых случаях.

В частности, установлено, что до 1 сентября 2023 года управляющая компания открытого, биржевого или интервального ПИФа, у которого имеются заблокированные в связи с санкциями активы, чистая стоимость которых превышает 10% чистой стоимости активов ПИФа, должна принять решение либо о выделении заблокированных активов в ЗПИФ, либо об изменении типа ПИФа на ЗПИФ.

Если доля активов, заблокированных в связи с санкциями меньше 10% чистой стоимости активов ПИФа, то управляющая компания может принять решение о выделении заблокированных активов в ЗПИФ, но не обязана этого делать.

#compliancepractice #sanctions #контр_меры

Под ограничительные меры в рамках десятого пакета санкций, могут попасть российские кредитные организации

Как пишет Reuters, санкции, которые Европейская комиссия (ЕК) предложила ввести против Альфа-банка, Росбанка и «Тинькофф Банка», предполагают отключение этих российских кредитных организаций от международной межбанковской системы SWIFT.

Также отмечается, что Страны ЕС также рассматривают дополнительные обязательства по отчетности, чтобы лучше отслеживать российские активы в Европе, поскольку они ищут способы использовать замороженные из-за санкций средства для финансирования восстановления Украины после войны.

#compliancepractice #sanctions #EU

🇨🇭Минюст Швейцарии не нашел оснований для передачи частных замороженных российских активов на восстановление Украины

В Министерстве юстиции Швейцарии не нашли юридических оснований для конфискации частных активов россиян: там заявили, что это «подорвет преобладающий правовой порядок». Впрочем, речь в этом случае идёт только о замороженных в ЕС деньгах российских бизнесменов, попавших под санкции, а не о государственных активах РФ.

Рабочая группа, созданная в министерстве, пришла к выводу, что конфискация частных активов законного происхождения «недопустима по швейцарскому законодательству», а также нарушает международные обязательства страны.

С начала войны страны Запада заморозили примерно половину золотовалютных резервов Банка России — около 300 миллиардов долларов. По оценке Всемирного банка, сделанной в сентябре 2022 года, на восстановление Украины уйдет не менее 350 миллиардов долларов.

@BILD_Russian

В ЕС 🇪🇺 опубликован консолидированный список Consolidated text: Council Regulation (EU) No 833/2014 of 31 July 2014 concerning restrictive measures in view of Russia's actions destabilising the situation in Ukraine

Туда включены 21 Council Regulations по санкциям в отношении РФ 🇷🇺

#EU #sanctions #compliancepractice

Не креативный путь конфискации санкционных активов в Швейцарии 🇨🇭

В немецкоязычной швейцарской газете Neue Zürcher Zeitung была опубликована статья с разбором почему критикуют Швейцарию за нежелание конфисковывать санкционные активы.

В среду Федеральный совет разъяснил, что российские активы не могут быть просто конфискованы. Внутренняя административная рабочая группа пришла к выводу, «что экспроприация без компенсации частной собственности законного происхождения недопустима по швейцарскому законодательству». И действительно, такая процедура в корне противоречила бы конструкции права собственности, закрепленной в Федеральной конституции в перечне основных прав.

Как утверждается в статье давление делается через мягкую силу в виде заголовков в западных СМИ.

Новости из Берна немедленно распространились по международным сетям и, похоже, подтвердили распространенный стереотип об эгоистичной Швейцарии. В пятницу «Файнэншл таймс» опубликовала пространный текст о позиции Федерального совета. Заголовок подпитывал предрассудки: «Швейцария исключает конфискацию российских активов из-за войны в Украине». При этом оба автора статьи похвалили усилия Брюсселя по поиску правовой основы для экспроприации активов российских магнатов.

Созданный контраст между добродетельным ЕС и непокорным нечленом рушится при ближайшем рассмотрении. Право собственности существует и защищается во всех европейских государствах. Более того, Федеральный совет прямо указал, что Швейцария хочет защитить «законно приобретенную частную собственность». Это уточнение дает Федеральному совету достаточную свободу действий для конфискации средств преступного происхождения. Брюссель также придерживается именно такого курса.

Швейцарскому правопорядку не нужны «креативные подходы» для конфискации незаконно приобретенных активов. В среду Федеральный совет принял решение о возбуждении дела о конфискации 130 миллионов швейцарских франков у окружения бывшего президента Украины Януковича. Основанием для этого является Федеральный закон о блокировании и реституции незаконно приобретенных активов иностранных политически значимых лиц (SRVG).

Поэтому Швейцария не против конфисковать активы любого криминального магната. Но для этого ей нужны доказательства, а не голословные заявления. Украина также знает об этом и поэтому сдерживает себя в развернутых требованиях. Представители украинского правительства четко подчеркивают NZZ, что для всех шагов в отношении денег олигархов необходима правовая основа.

#compliancepractice #sanctions #confiscation #SECO

Разные режимы конфискации санкционных активов

Есть два вида заблокированных активов:

- активы российского государства и ЦБ
- активы частных лиц

Они подчиняются разным режимам собственности и разные страны говорят немного о разном.

Например, в ЕС 🇪🇺 больше говорят о конфискации активов государства и ЦБ и направления их на восстановление Украины. Это тоже возможно, например, в рамках Конвенции ООН против коррупции.

В США 🇺🇸, Швейцарии 🇨🇭 говорят о режиме конфискации частных средств. И для этого нужные юридические обосновании, как в деле Малофеева в США, где вначале обвинительный приговор по статьям о сговоре по отмыванию денежных средств и нарушению санкционных ограничений, а потом гражданско-правовая конфискация.

В Канаде 🇨🇦 приняли поправки в законодательство, позволяющие конфисковывать имущество в судебном порядке, но без предварительного уголовного преследования (активы Романа Абрамовича). То есть это третий вид конфискации.

Еще один вид конфискации был в свое время создан резолюцией СОВБЕЗа ООН #1483 от 23 мая 2003 г. , которая, среди прочего, предписывала конфискацию денежных средств функционеров Садамма Хусейна и правящей партии БААС по всему миру и передачу этих средств в фонд развития Ирака 🇮🇶 , созданный Всемирным Банком.

И здесь Швейцария 🇨🇭 в свое время столкнулась с казусом конфискации в деле 2014 г. Al-Dulimi and Montana Management Inc v. Switzerland, в котором судьи ЕСПЧ установили необходимость наличие в стране, которая администрирует санкции, судебного контроля над включением в санкционные перечни и приведением процедуры конфискации.

#compliancepractice #confiscation #sanctions #court

Библиотека 📚 по санкциям

Сегодня предлагаю вам замечательную книгу The Art of Sanction: a View from the Field. Автор книги - Richard Nephew долгое время отвечал за политику в отношении Иранской ядерной программы в Госдепе.

Автор делится своими мыслями об эффективности любой санкционной программы, о международной политике в странах Востока: прежде всего, в странах Ирак 🇮🇶 и Иран 🇮🇷, рассматривает понятие ‘pain’ относительно ущерба стране-цели от санкций.

#sanctions #compliancepractice #ME_sanctions #library

⬆️ Книга Ричарда Нефью по санкциям в отношении Ирана действительно хороша, хоть и немного устарела. Нового этапа, то есть всего, что последовало после выхода Трампа из СВПД, в ней нет. Между тем, появились и новые правовые механизмы, и новая практика.

Добавлю в копилку другую работу Нефью о санкциях Китая и против Китая. Она тоже требует обновления. Но для библиотеки базового чтения годится.

https://www.brookings.edu/wp-content/uploads/2019/09/FP_20190930_china_economic_sanctions_nephew.pdf

Зеленский утвердил новые санкции против 332 россиян, одного белоруса и Московской биржи.

Указ Президента Украины 🇺🇦 82/2023 закрепил, что под украинские ограничения попали среди прочих

✅ глава «Дом.РФ» Виталий Мутко,

✅замминистра финансов Алексей Моисеев

✅ бывший глава «Открытия» Михаил Задорнов.

✅ членов правления нескольких российских банков, включая Ольгу Голодец, Александра Ведяхина и Станислава Кузнецова из Сбербанка

✅ ГК Московская биржа

✅ председатель правления банка «Уралсиб» Алексей Сазонов и

✅председатель наблюдательного совета Почта-банка Константин Носков (бывший глава Минцифры).

В украинском санкционном списке у большинства людей приводятся только ФИО, даты рождения и номера налогоплательщиков: должность указана лишь у малой части, а обоснование введения санкций не приводится ни для кого, поскольку это не требуется по закону о санкциях 2014 г.

#compliancepractice #sanctions #Ukraine_sanction

Большая палата ЕСПЧ пересмотрела дело люксембургского заявителя

В свое время мы писали о деле Хале, которому не удалось отстоять свое право в рамках ст.10 Европейской конвенции о правах человека (право на свободу выражения), но он не остановился и подал апелляцию в Большую палату ЕСПЧ.

2 февраля 2023 г. Дело в Большой Палате ЕСПЧ было пересмотрено и 14 февраля 2023 г. решение было опубликовано.

Предыстория:

Дело касалось раскрытия заявителем, когда он работал в Pwc, конфиденциальных документов, охраняемых профессиональной тайной, в том числе 14 налоговых деклараций многонациональных компаний и двух сопроводительных писем, полученных на его рабочем месте.

После подачи жалобы его работодателем и закрытия уголовного дела против него Апелляционный суд обязал заявителя выплатить уголовный штраф в размере €1000 и выплатить символическую сумму в €1 в качестве компенсации морального вреда.


В этот раз ЕСПЧ признал право заявителя:

‘Принимая во внимание свои выводы о важности как на национальном, так и на европейском уровне публичных дебатов о налоговой практике многонациональных компаний, существенный вклад в которые внесла раскрытая заявителем информация, Суд счел, что общественный интерес в разглашении этой информации, перевешивают все вытекающие из этого вредные последствия.

Суд, взвесив различные интересы, поставленные на карту, и приняв во внимание характер, суровость и сдерживающий эффект осуждения заявителя в уголовном порядке, пришел к выводу, что вмешательство в его право на свободу выражения мнений, в частности на его свободу распространять информацию, не было «необходимо в демократическом обществе». Отсюда следует, что имело место нарушение статьи 10 Конвенции’.

Суд обязал Люксембург 🇱🇺 выплатить заявителю €15 000 в качестве морального вреда и €40 000 в качестве оплаты юридических услуг.

Необходимо заметить, что первоначальное решение ЕСПЧ многих смутило, поскольку оно противоречило принципам защиты заявителей против коррупции, принятым на уровне ЕС (вначале Директива 2014 г., и сменившая ее Директива 2019 г.).


#compliancepractice #whistleblowers #anticorruption #court

Европейская Комиссия намерена обратиться в суд ЕС из-за провала в разработке законодательства о защите заявителей

На следующий день после публикации Решения Большой Палаты ЕСПЧ по делу Хале ⬆️ , Европейская комиссия объявила о решении в отношении 8 стран ЕС 🇪🇺 - Чехия🇨🇿, Эстония 🇪🇪, Испания 🇪🇸, Италия 🇮🇹, Люксембург 🇱🇺, Венгрия 🇭🇺 и Польша 🇵🇱 - ЕК намерена обратиться в Суд ЕС за то, что эти страны не разработали национальные законы о защите заявителей в соотвествии с Директивой 2019 г.

Нидерланды 🇳🇱 в последний момент приняли национальный закон о защите заявителей, поэтому не попали в список.

Директива 2019 требует, чтобы государства-члены предоставили заявителям, работающим в государственном и частном секторах, эффективные каналы для конфиденциального сообщения о нарушениях правил ЕС, создав надежную систему защиты от дискриминации. Это относится как к внутренней (внутри организации), так и внешней (к компетентному государственному органу).

Государства-члены должны были принять необходимые меры для соблюдения положений Директивы до 17 декабря 2021 года. В январе 2022 г. ЕК уже информировала, что 24 государства пропустили срок представления национального законодательства.

#anticorruption #whistleblowers #compliancepractice #EU

Corruption kills

Не секрет, что многие здания в Турции строят некачественно. Закон 2000 г. о более жестких стандартах при строительстве, далеко не всегда исполняется.

Только за последнюю неделю задержали 78 руководителей строительных компаний.

В сети обсуждается, что город Ерзин, который находится в провинции Hatay и совсем недалёко от города Adana, пережил землетрясение 7,8 балов, но совсем не пострадал и ни одно здание не упало. Имя этому чуду Okesh Elmasoglu - мэр городка, который за время своего назначения не выдал ни одного разрешения на незаконную постройку. Понятно, что до него в городе дома тоже строились, но если он поддерживал систему безопасного строительства, то, скорее всего, и другие здания были проверены на сейсмоустойчивость.

#compliancepractice #anticorruption

🇰🇷⚡️🇰🇵 Южная Корея объявила о новых санкциях в отношении КНДР

Вчера Сеул объявил о введении новых ограничений в отношении КНДР в ответ на запуск двух баллистических ракет в сторону Японского моря. Под ограничения Южной Кореи попали четыре физических и пять юридических лиц, предположительно причастных к развитию ядерной программы КНДР. Помимо прочих, в санкционный список вошли:

📌 Бывший сотрудник Экономического и торгового управления КНДР в Монголии, занимавшийся экспортом оружия и “товаров роскоши” в Северную Корею Ли Сон-Вун;
📌 Представитель министерства обороны КНДР во Вьетнаме, задействованный в координации экспорта северокорейских полезных ископаемых Ким Су Ир и пр.

Под ограничения Южной Кореи попали также судоходные компании, содействующие обходу северокорейских санкций, а также организации, занимающиеся контрабандой угля из КНДР.

В отношении всех подсанкционных лиц ранее уже были введены блокирующие санкции со стороны OFAC 🇺🇸.

Corruption kills (продолжение)

В журнале TI опубликована статья, в которой анализируются причины бедствий после землетрясения в Турции.

Так, автор замечает:

‘После стихийного бедствия 1999 года были изданы новые строительные нормы для сейсмостойких зданий, но их выполнение было очень плохим.

Тот факт, что во время этого землетрясения также рухнуло большое количество недавно построенных зданий, может быть лишь доказательством отсутствия выполнения стандартов новых строительных норм.

Кроме того, хорошо известно, что правила зонирования часто менялись из-за популистских действий со стороны центральных и местных органов власти.

Последним катастрофическим шагом во всей системе стало постановление о зональной амнистии, изданное в 2018 году, несмотря на сильные возражения со стороны экспертов и гражданского общества. Это постановление об амнистии было направлено на легализацию незаконно построенных построек путем простой уплаты пошлины правительству. По данным Министерства окружающей среды и градостроительства, заявки на него подали около 9 миллионов человек.

Что еще более важно, этот процесс не включал в себя проверку на сейсмостойкость, а соблюдение стандартов строительства в связи с землетрясением остается в зоне ответственности владельцев.

Даже здания с предыдущими уведомлениями о сносе из-за несоблюдения правил были включены в сферу действия постановления об амнистистии, что, по-видимому, оказалось роковой ошибкой.

Еще одна особенность заключалась в том, что специальный целевой налог, собранный с турецкого населения после землетрясения 1999 года в размере 38,4 миллиарда долларов, не был использован на меры по предотвращению землетрясения. Как заявили бывшие министры финансов, эти деньги пошли на другие общественные работы, то есть на строительство дорог, аэропортов и больниц, которые, к сожалению, первыми рухнули во время этого землетрясения’.

#anticorruption #compliancepractice

Что делать с активами, заблокированными на мосту Евроклир-НРД?

После того, как дедлайн на подачу заявлений в бельгийский Минфин истек 7 января 2023 г. и некоторые заявители уже получили отказы в предоставлении лицензий, необходимо обсудить, какие шаги можно предпринять.

✅ Остаётся возможность подачи физическими лицами-инвесторами иска в суд Бельгии на оспаривания блокировки, но здесь могут возникнуть финансовые вопросы.

Многие инвесторы не располагают финансовыми ресурсами на подачу заявлений в суд ЕС 🇪🇺.

Здесь можно предложить либо стратегическое литигирование, либо коллективный иск с финансированием этого иска (механизм, при котором третья сторона покрывает судебные расходы стороны дела для проведения судебных разбирательств).

✅ Один инвестор выкупает претензии других инвесторов (по рынку уже появились такие предложения)

✅ Подача иска/исков в рамках инвестиционного арбитража, но в этом случае надо будет доказать, что заблокированные ЦБ в Евроклире отвечают критериям инвестиций для европейского рынка.

Какие есть сложности и ограничения:

Недавнее решение по Банку Санкт-Петербург, который выиграл у Евроклир, в конечном итоге надо будет исполнять и здесь нужно помнить об ограничениях в ЕС по оказанию юридических услуг в рамках процедуры признания и приведение в исполнение решения государственного /третейского суда - исключения по санкциям распространяются только на решения, полученные в государствах-членах ЕС (Article 5n(6) Council Regulation 833/2014).

Другими словами, решение, полученное в российском суде российским юридическим лицом не может сопровождаться европейскими юристами в рамках приведения в исполнение решения государственного /третейского суда в Бельгии.

#compliancepractice #court #sanctions #санкции #licence

🇪🇺 В ЕС планируют создать свой OFAC

В ноябре прошлого года обход санкций стал преступлением на уровне 🇪🇺 ЕС. Это стало важным шагом к унификации санкционного правоприменения в Евросоюзе. Некоторые европейские чиновники хотят пойти ещё дальше – предложено создать общееврорпейский орган, ответственный за санкции. Разобрались в том, что известно на данный момент:

📌 Инициатива исходит из 🇳🇱 Нидерландов – МИД страны выдвинул предложение, поддержанное десятком государств-членов ЕС, о создании централизованного органа по надзору за санкциями ЕС.

📌 Основная цель такого органа – централизованная борьба с обходом ограничительных мер. По словам голландского министра, "орган будет местом, где государства-члены смогут объединить информацию и ресурсы по эффективности применения и обходу санкций, где мы сделаем гораздо больше для борьбы с обходом".

Предложение все еще нуждается в поддержке государств-членов, которые традиционно с осторожностью относятся к реформам, требующим внесения изменений в их уголовное законодательство. Мы бы не рассчитывали на то, что подобный орган заработает до 2025 года.

#санкции

Новая рубрика - Право в странах Ближнего Востока (#ME_Law)

Не смог пройти мимо публикации (нет желания делать еще один паблик по праву стран Ближнего Востока, но так как преподаю такой курс), решил откликнуться.

В издании Kommersant вышла статья про то, что в ОАЭ 🇦🇪 вступили новые правила наследования.

Суть нововведений сводится к тому, что теперь правила наследства будут разными: для мусульман и немусульман. Раньше в стране об этом не задумывались и применяли правила шариата по вопросам наследства, как для мусульман, так и немусульман.

‼️В мусульманских странах область семейного права и наследства регулируется персональным статусом человека, то есть его принадлежностью к определенной конфессии. Это то что османы называли - Милетская система. В чистом виде она сохранилась в Израиле (почему именно так получилось, напишу в отдельном посте).

В ОАЭ изначально была только мусульманская правовая система и никто не задумывался о гражданах других стран не мусульман. И на самом деле эта реформа - возврат к классическому разделению по конфессиональному признаку.

Если вам интересно, я иногда буду писать про право в странах Ближнего Востока🤗

#ME_Law