🏢 Что там с УСН
Как и ожидалось, упрощенка становится чуть менее упрощённой. Теперь, если ваш доход превысил 60 млн руб. в год, вам автоматически придётся платить НДС (что конечно не плохо для тех компаний, контрагенты которых согласны работать только с НДС). Изменились и лимиты, которые позволяют оставаться на УСН: увеличены предельные суммы доходов, количество сотрудников и остаточная стоимость основных средств.
Ещё хорошие новости: отменено повышение ставки 8% и 20% по УСН. Остаются стандартные 6% на доходы и 15% на "доходы минус расходы".

🏨 Туристический налог — новый сбор для гостиниц
Теперь организации и ИП, которые предоставляют услуги размещения, должны платить туристический налог. Что это значит? Подробности будут в карточках, но суть в том, что отдыхать в России станет чуточку дороже (но это не факт).

📈 Прогрессивная шкала НДФЛ
Как и планировалось, с 2025 года введены новые ставки подоходного налога. Теперь их пять: 13%, 15%, 18%, 20% и 22%. Это означает, что чем выше ваш доход, тем больше вы отдадите государству.
Важно: налог по повышенной ставке платится только с суммы, превышающей нижний порог. Например, если ваш доход - 6 млн рублей, то 18% вы заплатите только с 1 млн рублей (превышение над 5 млн)
А для семей с двумя и более детьми (до 18 лет или до 23 если он обучается) вводят «кешбэк» по НДФЛ. Не вдаваясь в подробности, примерно 7% от уплаченных 13% будут возвращать.  

🥹 Амнистия за дробление бизнеса
Если коротко, то государство предлагает добровольно отказаться от дробления. Что вы от этого получите? Если у вас найдут признаки того, что вы РАНЬШЕ дробили бизнес (а сейчас ведёте дела в законном поле), то вы подпадаете под амнистию. Ну т. е. вас не коснутся никакие доначисления и прочие санкции. Работать же по старым схемам становится страшнее (в первую очередь из-за цифровизации). Предусмотрена ответственность вплоть до уголовной.

❌ ПСН больше не для всех
И вот неожиданный удар по ИП. Если ваши доходы за 2024 год превысили 60 млн руб., то в 2025 году патент применять больше нельзя. А значит, теперь вас ждёт НДС. При этом если предприниматель совмещает ПСН с УСН, учитываются и доходы по упрощенке.

🚬 Подакцизные товары: список пополнился
Теперь акцизы платят за природный газ для производства аммиака, никотиновое сырьё и бестабачные смеси для нагревания. Как это скажется на ценах? Ещё посмотрим.

💳 Всё налогообложение — единым платежом
Система ЕНП и ЕНС официально заработала в полную силу. Теперь все налоги и взносы платятся одним платежом на единый налоговый счёт. В теории это должно упростить жизнь бизнесу, но посмотрим, как всё будет на практике.

⚖️ АУСН становится доступнее
Новый налоговый режим АУСН (он же АСН) продолжает расширять географию применения. С ним бизнес больше не должен самостоятельно рассчитывать налоги и сдавать отчётность — всё делает налоговая. Но воспользоваться АУСН могут далеко не все — в первую очередь, это малый бизнес. Крупные компании и многие виды деятельности (кому, например, не светит и УСН) под него не подпадают.

Что дальше?
Эти изменения уже вступили в силу, и, скорее всего, налоговые корректировки на этом не остановятся. Бизнесу остаётся только адаптироваться и следить за новыми инициативами.

Как вам 2025-й?

"У нас всё в порядке, бухгалтер за всем следит" – фраза, после которой бизнес внезапно узнаёт о доначислениях, штрафах и судебных разбирательствах. Даже опытные бухгалтеры могут не учесть определённые нюансы, которые в итоге приводят к серьёзным последствиям. А некоторые собственники и вовсе любят действовать в обход бухгалтерии.
Вот 5 не самых популярных ошибок, которые могут стоить вам немалых денег.

1️⃣ Ошибка: «копейка сотни тысяч бережёт»

Пример: Бухгалтер округлил (может даже не нарочно) сумму НДС в декларации с 1 000 000,01 ₽ до 1 000 000 ₽. Налоговая трактует это как грубое искажение (п. 3 ст. 120 НК РФ).
Что делать: Всегда проверяйте всё до копейки. Даже минимальная «техническая» ошибка — повод для проверки.

продолжение ⤵️

2️⃣ «Невидимые» выплаты сотрудникам

Пример: Вы переводите сотруднику 49 000 ₽ на карту физлица, как «помощь родственнику». Налоговая видит: сумма близка к зарплате, а переводы повторяются. Итог: доначисление НДФЛ + 40% штраф + блокировка счета.
Конечно, это скорее лично ваша ошибка, а не бухгалтера. Нормальный бухгалтер сам вам шлёпнет по рукам за такие инициативы(если будет в курсе ваших намерений)
Важно: Платежи на карты сотрудников (даже через третьих лиц!) автоматически попадают в систему АИС «Налог-3». Ищите легальные альтернативы — например, оформляйте договоры ГПХ.

3️⃣ Ошибки в учёте командировочных расходов

Компании часто компенсируют сотрудникам расходы на командировки, но делают это неверно:
💎 Возмещают билеты и проживание без подтверждающих документов.
💎 Оплачивают такси или аренду авто без детализации расходов.
💎 Включают в расходы билеты бизнес-класса без обоснования.

Что в итоге? Налоговая может признать такие расходы необоснованными, убрать их из затрат, а с компании потребуют доначислить налог на прибыль и НДФЛ

4️⃣ «Невинные» подарки компании

Пример: Директор подарил компании ноутбук за 500 000 ₽ и списал его как безвозмездную помощь. Но по ст. 575 ГК РФ дарение между юрлицами запрещено.
Итог: Налоговая исключает расходы → доначисление налога на прибыль + штраф за «необоснованную налоговую выгоду».

5️⃣ Неправильное закрытие убытков прошлых лет

Если компания получила убыток в прошлом году, его можно перенести на будущие периоды. Но есть ограничения:
💎 Лимит на перенос – 50% от прибыли текущего года.
💎 Ошибка в документах = потеря налоговой льготы.

Чем опасно? Если бухгалтер ошибётся в расчётах, налоговая исключит перенос убытков и доначислит налог на прибыль с процентами.
Даже если у вас опытный бухгалтер, есть нюансы, которые сложно предусмотреть. Поэтому важно не только следить за цифрами, но и регулярно проводить аудит налоговых рисков.

📌 Вывод:
Бухгалтерия имеет массу возможностей ошибиться, но эти ошибки могут быть губительными для всего бизнеса. Чтобы свести риск к минимум проверяйте всё сами. Вот статья с исчерпывающим списком налоговых рисков от нашего финдира Галины Виноградовой. По сути это пункты для самоаудита.

А лучше обращайтесь в Бизнес Гарант за услугами аудита

Первый квартал подходит к концу. Вы уверены, что заработали столько, сколько планировали?

Что, если ваша прибыль могла быть больше? Что, если бизнес тормозят проблемы, которых вы даже не замечаете?
Приходите на разбор ваших финансов с нашим финансовым директором. Это не просто встреча — это хирургическая точность в работе с цифрами вашего бизнеса

Мы покажем вам:
💎 Почему прибыль не растёт так, как вы планировали
💎 Где узкие места, которые тянут бизнес вниз
💎 Подскажем, где взять деньги, которые вы теряете каждый день
💎 Как найти точки роста и увеличить прибыль уже в ближайшем квартале

Без воды. Без общих слов. Только чёткие рекомендации, которые дадут результат

Каждый день промедления — это деньги, которые вы теряете. Клиенты, которые уходят к конкурентам. Рынок, который не ждёт

Разбор — это шанс поставить бизнес на рельсы роста. Не думайте. Делайте!

Запишитесь прямо сейчас и узнайте, как усилить ваш бизнес: Записаться на разбор

Это решение, которое вы не пожалеете принять. Вы готовы изменить всё?

KPI: НЕ ДЛЯ ГАЛОЧКИ, А ДЛЯ ПРИБЫЛИ

KPI (Key Performance Indicators) — это буквально ключевые показатели эффективности. Они отражают, насколько успешно сотрудник или отдел выполняет свои задачи и достигает поставленных целей.

Зачем нужны KPI?
✦ Мотивация: когда сотрудник видит четкую связь между своими действиями и результатом, он работает с большим энтузиазмом.
✦ Повышение эффективности: KPI помогают выявить слабые места в работе и сосредоточиться на самом важном.
✦ Рост прибыли: эффективная работа сотрудников = увеличение продаж, снижение издержек = рост прибыли.
✦ Прозрачность и контроль: KPI позволяют отслеживать прогресс и оперативно реагировать на изменения.

КАК РАЗРАБОТАТЬ KPI, КОТОРЫЕ РАБОТАЮТ?

💎 KPI должны быть связаны с деньгами
Не все показатели одинаково полезны. Например, количество звонков менеджера в день — это не KPI, если оно не влияет на продажи. Важно отслеживать те метрики, которые прямо или косвенно влияют на финансовый результат:
✦ Средний чек и повторные покупки
✦ Маржинальность по направлениям
✦ Конверсия лидов в оплату
✦ Стоимость привлечения клиента (CAC)

💎 KPI должны учитывать специфику бизнеса
Для розницы, услуг и производства будут разные ключевые показатели. Например, у ресторана важна оборачиваемость столов, а у IT-компании — время разработки продукта. Конкретно про KPI для бухгалтеров можно почитать в этой статье.

💎 KPI должны мотивировать сотрудников
Если сотрудник не понимает, зачем ему этот KPI, он будет «делать вид, что работает». Метрики должны быть логичными, достижимыми и связанными с бонусами. Например, если маркетолог отвечает за заявки, то его KPI может быть «стоимость заявки + процент прироста».

💎 Автоматизация KPI = прозрачность
Ручной учет показателей = ошибки и хаос. Лучше сразу подключить автоматизированные дашборды, CRM-систему и аналитику. Это сэкономит время и поможет отслеживать динамику.

🔥КАК СОСТАВИТЬ KPI, КОТОРЫЙ РЕАЛЬНО УВЕЛИЧИТ ПРИБЫЛЬ?

13 марта состоится бесплатный вебинар «Экскурсия в финансы бизнеса изнутри» от специалистов БЦ Бизнес Гарант. На нём вы узнаете:
✅ Как мониторить KPI и анализировать их связь с прибылью
✅ Как мотивировать сотрудников через KPI
✅ Как автоматизировать процесс и навести порядок в финансах

🗓 Дата: 13 марта в 11:00 (Мск)
👥В числе спикеров будут:
✦ Игорь Яшин (Бизнес-аналитик с 15-летним стажем, золотой партнер Битрикс24).
✦ Анна Паринова (Бизнес-тренер с 24-летним стажем, экс-руководитель корпоративного университета АО "Группа "Илим").
✦ Галина Виноградова (Финдиректор с 20-летним стажем, сооснователь бухгалтерского центра "Бизнес-Гарант").

⚡️ РЕГИСТРАЦИЯ уже открыта! Не пропустите шанс прокачать финансы бизнеса ➡️ https://web.uu-bg.ru/

😱 Бухгалтер "перестраховался" и клиент переплатил налогов на 5,5 млн рублей!

В новой статье на VC я рассказала про реальную историю из практики БЦ Бизнес Гарант. Мы провели аудит, исправили ошибки бухгалтера и вернули клиенту его деньги.

➡️ Читайте и узнаете, как не попасть в подобную ситуацию "Как бухгалтер оставил бизнес без 5,5 млн. Кейс"

На случай если вы пропустили, вот ещё свежие статьи на канале:
Фондирование в бизнесе
KPI: как мотивировать команду и увеличить прибыль
Как потерять 2 миллиона на налогах и вернуть их обратно. Кейс

Можно ли вести бизнес без юриста?

Формально – да, но на практике это чревато рисками.
Некоторые предприниматели действительно годами работают без юриста, и как правило нарываются на штрафы и судебные споры гораздо чаще, чем компании с юридическим сопровождением. Что выходит дороже (услуги юриста или штрафы) можете проверить на себе, но мы этого не рекомендуем.

продолжение ⤵️

Типичные ошибки предпринимателей без юриста

💎 Некачественные договоры и ошибки в документах
Предприниматели часто скачивают шаблонные договоры или копируют их у конкурентов. В результате:
• Условия договора могут не защищать интересы компании.
• Ошибки в формулировках приводят к спорным ситуациям.
• Клиенты или контрагенты могут легко уклониться от обязательств.
• При возникновении конфликта суд может признать договор недействительным.

Пример: банально, предприниматель может подписать с подрядчиком стандартный договор, упустив из вида, что там отсутствует пункт, предусматривающий ответственность за нарушение сроков. В итоге если работа затягивается заказчик даже не может потребовать компенсацию.

💎 Незнание тонкостей трудового законодательства
Ошибки в оформлении сотрудников могут привести к штрафам и судебным разбирательствам. Частые проблемы:
• Неправильное заключение договоров с фрилансерами (ФНС может переквалифицировать их в трудовые и доначислить налоги).
• Ошибки при увольнении сотрудников, из-за которых приходится выплачивать компенсации.
• Нарушение норм по охране труда, что чревато штрафами от инспекции.

Пример: ваши обязанности работодателя, процесс сокращения и увольнения, организации условий труда - штука тонкая. В результате ошибки или неосторожных действий, ваш работник может отсудить крупную компенсацию. Сами знаете, люди сейчас капризные и придирчивые, и суды часто встают на их сторону.

💎 Игнорирование защиты интеллектуальной собственности
Название компании, логотип, уникальные разработки – всё это может быть украдено, если не защитить свои права. Частые ошибки:
• Не регистрируют товарный знак (в итоге конкуренты могут его забрать).
• Используют чужие фото, тексты или дизайны без разрешения (могут потребовать компенсацию).
• Не оформляют права на ПО или контент, созданный сотрудниками (можно потерять права на продукт).
Случай: один стартап разрабатывал мобильное приложение, но не оформил права на код. Когда ключевой разработчик уволился, он зарегистрировал продукт на себя и просто его продал

💎 Отсутствие грамотной налоговой оптимизации и ошибки в выборе формы собственности
Без юриста и налогового консультанта бизнес часто платит больше налогов, чем нужно. Также многие открывают ИП вместо ООО (или наоборот), не учитывая риски.


❓Как выбрать юриста
• Опыт и репутация: изучите портфолио юриста или юридической фирмы.
• Специализация: выбирайте юриста, который специализируется на вашей отрасли права.
• Стоимость услуг: соотносите со своими возможностями и желаниями.
• Личная встреча: перед тем как заключить договор, обязательно встретьтесь с юристом лицом к лицу. Вам с ним работать над серьёзными задачами.

Если у вас небольшой бизнес, можно обойтись консультациями юриста время от времени. Но если компания растёт, заключает сделки, расширяет штат сотрудников и взаимодействует с государством, без хорошего юриста – никак.

⚠️ Одним из самых простых, верных и доступных вариантов будет попробовать поработать со специалистом на аутсорсе. Это вас ничем не обяжет, но даст ценный опыт взаимодействия с профессионалом.

Список полезных ссылок по теме:
✦ Весь перечень юридических услуг БЦ Бизнес Гарант
✦ Ссылка на БЕСПЛАТНУЮ консультацию от нашего финдира
✦ Наш сайт, на котором вы найдёте и прочие услуги

А что по этому поводу думаете вы?

💎Внимание! Бизнес-Гарант ищет партнёров!💎

Партнёрство с нами — это выгодно для ваших клиентов:
✦ Избавление от штрафов, налоговых рисков и финансового хаоса
✦ Возможность сосредоточиться на развитии, а не на операционке

Партнёрство с нами — это выгодно для вас:
✦ Фиксированные 20 000 ₽ за каждого приведённого клиента
✦ Средняя рентабельность ~ 12%
✦ Высокий спрос
✦ Простая модель сотрудничества без вложений

Продолжение⬇️

Визитки и сарафанное радио - хорошо, но компании с партнёрскими программами увеличивают прибыль на 137% (согласно исследованию маркетингового агентства HubSpot)

💎 Кому подходит партнёрство?
✦ Инвестиционные компании: Дайте клиентам не только деньги, но и защиту от рисков
✦ Юридические фирмы: Дополните свои услуги, например, налоговым аудитом
✦ B2B-сервисы: Станьте для клиента «единым окном» — от юриспруденции до бухгалтерии

💎 Что вы получите, став партнёром БЦ Бизнес Гарант?
✦ Поддержку на всех этапах: Готовые презентации, помощь в переговорах
✦ Усиление экспертизы: Ваши клиенты увидят вас как многофункциональный хаб
✦ Эксклюзивные условия: Персональные акции и БОНУСЫ, для ваших клиентов

О каких бонусах речь? Записавшись на встречу, вы получите сертификаты. По ним ваши КЛИЕНТЫ на выбор смогут воспользоваться:
1️⃣ Бесплатным аудитом с финдиректором
2️⃣ Скидкой 20% на первый месяц бухгалтерского сопровождения
3️⃣ Материалами для самостоятельного внедрения управленческого учёта

💎 С чего начать?
✦ Переходите по ссылке – https://gk-bg.ru/partnersbg для заполнения формы или свяжитесь с Александрой Костенко. Это наш менеджер по развитию партнерской сети. С ней вы сможете обсудить детали и условия
8-917-037-02-70
[email protected]
t.me/alexandraBGarant

✦ Для сотрудничества необходимо заключить агентский договор и NDA, что гарантирует выплаты и защиту интересов обеих сторон

P.S. Мы обслуживаем 600+ компаний, треть из них с нами более 10 лет. 🤝 Партнерство с нами - это возможность дать своим клиентам больше и заработать самим

🔥 Друзья, 3 важные новости!

1. Статья «4 опоры устойчивого бизнеса»

Если ваш бизнес «шатается», пора его укрепить! В статье на VC я рассказала, как реанимировать, стабилизировать и оздоровить компанию через:
✦ Аудит — находим слабые места и скрытые проблемы
✦ Налоговый консалтинг — снижаем риски и оптимизируем платежи
✦ Управленческий учёт — наводим порядок в финансах
✦ Бухгалтерское сопровождение от Бизнес Гарант — избавляем от штрафов и хаоса
👉 Читать статью здесь

2. «KPI, который увеличит прибыль»

Именно по этой теме у нас прошёл вебинар. И совсем скоро здесь вы увидите:
✦ Полную запись эфира
✦ Самые важные моменты в коротких нарезках
✦ Самые яркие мысли, комментарии и итоги
Включите уведомления 🔔, чтобы не пропустить!

3. «Как внедрить управленческий учет без хаоса?».

Материал по этой теме готовится прямо сейчас. Он выйдет на канале Бизнес Гарант | Группа компаний
Подписывайтесь и следите за обновлениями!

Внимание предпринимателям!

Коллеги, напоминаем: все ООО обязаны вести воинский учет сотрудников. Нарушение этого требования может обернуться серьёзными проблемами.

⚠️ Что грозит за отсутствие воинского учета:

- штрафы до 400 000 рублей на компанию
- дополнительные проверки от контролирующих органов

В Москве уже начали активно штрафовать компании. Если у вас ещё не организован воинский учет, не рискуйте!

Специалисты Бизнес Гарант помогут:
✦ оформить все необходимые документы
✦ организовать процесс учета
✦ исключить риски штрафов и претензий

Не откладывайте на потом. Защитите свой бизнес уже сегодня!
Оставьте заявку прямо сейчас, чтобы избежать штрафов!

Друзья, делюсь записью вебинара "KPI, который увеличит прибыль"☝️

Ключевые инсайты:

💎KPI — это про стратегию
Анна Паринова (эксперт по развитию лидерского потенциала): «Собственник должен задать вопрос: "Как мои цели превратить в цифры для каждого отдела?"»
Ответ: Каскадирование целей: от гендира → начальнику цеха («снизить затраты на 15%») → мастеру смены («сократить потери сырья») и тд

💎Финансы и KPI
«Когда KPI не привязан к деньгам, вы платите за процесс, а не за результат»
Кейс Бизнес Гарант: После внедрения KPI по нашей рекомендации онлайн-школа увеличила операционную прибыль до +24%

💎Автоматизация ≠ контроль ради контроля
Игорь Яншин (бизнес аналитик): «Сотрудники боятся систем вроде Битрикс, думая, что за ними будут "следить". Но главное — это аналитика»
Фишка: ИИ в Битрикс24 анализирует записи разговоров и сам заполняет карточки клиентов

Вывод: KPI — это инструмент, который связывает цели собственника, работу сотрудников и финансовый результат

P.S. Следующему вебинару быть! Следите за новостями