🇨🇭Отсутствие умысла на нарушение санкций как смягчающее обстоятельство при назначении штрафа в Швейцарии

Поскольку в открытом доступе начали появляться первые решения в связи с нарушением 🇨🇭 швейцарских санкций в отношении 🇷🇺 России, мы решили поделиться несколькими из них и рассмотреть основные выводы. Из интересного – SECO довольно просто соглашается на то, что нарушение было совершено непреднамеренно, если сумма нарушения является небольшой. Подробности ниже.

Дело 1

Компания попыталась вывезти из Швейцарии в Россию 1850 кг смазочного материала, включенного в перечень запрещенных к экспорту товаров. Стоимость продукции составила 17 440 евро. Товар был остановлен швейцарской таможней, в связи с чем было начато расследование.

Компания сотрудничала со следствием и признала нарушение, но в письменных пояснениях заявила, что ей не было известно о том, что продукт включен в санкционный список.

SECO приняла это заявление и назначила штраф в 4500 франков (максимальный штраф за нарушение по неосторожности – 100 000 франков).

Согласно швейцарскому законодательству, если штраф составляет менее 5000 франков, компания может уплатить необходимую сумму без проведения дальнейшего расследования с целью установления конкретных лиц, ответственных за нарушение.

Как видно из решения, ни один человек не был допрошен и не были запрошены какие-либо дополнительные документы. Заявление о нарушение санкций, судя по всему, было принято без проверки.

Дело 2

Другая компания попыталась экспортировать в Россию картину стоимостью 1500 франков (т.е. запрещенный к экспорту предмет роскоши), при этом картина была конфискована таможней.

Было начато расследование, в ходе которого компания также признала нарушение, однако было уточнено, что картина была впервые отправлена в Москву 22 февраля 2022 года (до введения запрета на экспорт предметов роскоши), но была возвращена в Швейцарию, поскольку заказчика не было дома на момент доставки. К моменту второй попытки экспорта в сентябре 2022 года запрет уже вступил в силу.

SECO приняла заявление компании о скорее халатном, чем преднамеренном нарушении, однако отметила, что компания «была обязана более тщательно проверить, был ли разрешен экспорт указанных товаров в Российскую Федерацию или для использования в ней».

В этом кейсе был назначен штраф в размере 700 франков. SECO учла признание вины и сотрудничество компании, а также смягчающее обстоятельство, заключающееся в том, что продажа (когда она впервые проводилась) была законной и что, если бы покупатель оказался дома с первой попытки, нарушения не было бы.

#санкции

🗂️ Санкционный дайджест

За последние две недели в санкционном мире произошло много событий, с некоторыми из которых и предлагаем ознакомиться ниже.

1️⃣🇪🇺 ЕС опубликовал решение по изъятию доходов на замороженные активы 🇷🇺 РФ

21 мая в ЕС был опубликован Регламент 2024/1469, в рамках которого принято решение по российским активам в пакете санкций против РФ.

Согласно документу, депозитарии после уплаты налогов на прибыль от доходов, которые получили от российских активов, будут удерживать 0,3% для дальнейшего управления активами, остальные же 99,7% перечислятся в бюджет ЕС. Кроме того, депозитарии будут отчитываться перед Еврокомиссией каждый год по состоянию хранящихся у них российских активов и удерживаемых ими 10% доходов от них.

2️⃣ Усиливающееся давление 🇺🇸 США на иностранные 🏦 банки

Министр финансов США Джанет Йеллен призвала руководителей 🇩🇪 немецких банков активизировать усилия по соблюдению санкций против России и прекратить попытки их обхода, чтобы самим избежать потенциальных вторичных санкций, которые перекроют доступ к американской финансовой системе.

Йеллен рекомендовала руководителям следить за соблюдением санкций зарубежными филиалами и дочерними компаниями своих банков и обращаться к иностранным корреспондентским банкам с просьбой сделать то же самое, особенно в юрисдикциях с высоким уровнем риска.

3️⃣ Оспаривание санкций в ⚖️ Суде ЕС

Бизнесмен Фархад Ахмедов выиграл судебный процесс в Люксембурге у Совета ЕС. Брюссель объявил об исключении бизнесмена из-под санкций от сентября 2023 года.

Ахмедов оспаривал утверждение о «близости к Кремлю», настаивая, что оно основано лишь на том, что его состояние оценивается более чем в 💵 1 млрд, и утверждал, что заработал свое состояние не благодаря правительству и неоднократно публично критиковал власти. Суд в итоге постановил отменить решение Совета ЕС о внесении Ахмедова в список санкций и возместить судебные расходы, связанные с процессом.

Однако удача в Суде ЕС улыбается не всем. Суд оставил в силе санкции против президента компании Marathon Group (крупнейшего акционера сети «Магнит») Александра Винокурова. Иск был отклонен, поскольку суд счел, что доводы Совета ЕС обоснованны и что истцу были предоставлены достаточные возможности для юридической защиты.

🇫🇷 Таможня Франции завершила операцию по расследованию обхода санкций

Французская таможня завершила 10-ти месячное расследование, в рамках которого провела серию рейдов с целью закрыть действующую во Франции компанию, специализирующуюся на незаконном экспорте товаров в Россию.

Согласно пресс-релизу Министерства экономики (на французском языке), компания, рекламировавшая в даркнете свои услуги по уклонению от санкций, подавала фальшивые таможенные декларации для экспорта товаров на десятки миллионов евро в Россию.

#санкционныйдайджест

🇺🇸 США ввели санкции против компаний, связанных с группировкой "Вагнер"

Минфин США объявил о санкциях против двух компаний, связанных с ЧВК "Вагнер". Санкции коснулись компаний Mining Industries SARLU и Logistique Economique Etrangere SARLU, которые поддерживали операции группы Вагнера и участвовали в незаконной добыче полезных ископаемых в 🇨🇫 ЦАР.

По данным OFAC, с момента появления группы Вагнера в ЦАР в конце 2017 года, при поддержке правительства РФ, эти компании установили контроль за рядом индустрий в стране. Их деятельность привела к дестабилизации региона и нарушению суверенитета ЦАР, включая незаконную добычу золота и алмазов, а также вырубку лесов.

Подробнее о компаниях, попавших под санкции:

📌 Mining Industries SARLU: Базируется в ЦАР и использует самолеты для перемещения персонала и оборудования, а также импортирует химикаты для добычи полезных ископаемых.

📌 Logistique Economique Etrangere SARLU: Получала оборудование для незаконной добычи от компании Broker Expert из России.

#санкции

⚡️🗂️Апдейт по санкциям 🇺🇸 США

Вчера вечером США представили новый масштабный раунд санкций в отношении 🇷🇺 России, которые затронули несколько секторов российской экономики. Кроме того, перечень блокирующих санкций пополнился новыми фамилиями и наименованиями. Подробнее обо всем этом, ниже.

1️⃣ Блокирующие санкции

Под ограничения попали более 300 юридических и физических лиц, в том числе граждане и компании из 🇧🇬 Болгарии, 🇰🇿 Казахстана, 🇰🇬 Киргизии, 🇨🇳 КНР, 🇷🇸 Сербии, 🇿🇦 Южной Африки, 🇹🇷 Турции, 🇦🇪 ОАЭ и других стран, чьи товары и услуги, как заявил Минфин США, позволяют российской стороне поддерживать военные усилия и обходить введенные ранее ограничения.

Среди ключевых новых фигурантов SDN – Мосбиржа, НРД, НКЦ, проекты Арктик СПГ 1 и Арктик СПГ 3, Мурманский СПГ, Газпром инвест, Русгаздобыча, холдинг Синара — транспортные машины, Российская национальная перестраховочная компания, банк Точка и страховая компания Согаз.

2️⃣Секторальные санкции

На основании нового детерменейшена был введен запрет на предоставление услуг в сфере программного обеспечения и IT любому лицу на территории России с 12 сентября 2024 (содержание запрещенных услуг указано в FAQ 1186 и 1187). Отметим, что согласно FAQ 1188, не запрещено предоставлять такие услуги иностранным лицам, которыми владеют/контролируют российские компании.

3️⃣Лицензии

Наряду с новыми санкциями были выпущены и генеральные лицензии, наиболее важными из которых являются лицензии №99, 100 и 8J.

Лицензия №99 позволяет до 13 августа 2024 завершить транзакции с Мосбиржей, НКЦ, НРД и их более дочерними компаниями по правилу 50%. Согласно FAQ 1183, эта лицензия направлена именно на сделки с указанными юрлицами, а не при их участии как посредника (биржи, клирингового центра и т.д.). Также лицензия позволяет продать неамериканским незаблокированным лицам долговые инструменты и ценные бумаги Мосбиржи, НРД и НКЦ, завершить до 13 августа 2024 года сделки с указанными инструментами и деривативами, если такие сделки были начаты до 12 июня 2024.

Лицензия №100 позволяет до 13 августа 2024 выходить из долговых инструментов и ценных бумаг, если в сделках с ними участвуют Мосбиржа, НКЦ и НРД (действуя как биржа, клиринговый центр и проч., но не как эмитент), если покупателем бумаг и инструментов будет неамериканское незаблокированное лицо.

Лицензия 8J позволяет до 1 ноября 2024 проводить сделки в области энергетики с участием, в том числе, НКЦ. К этим сделкам относятся добыча, переработка, транспортировка и купля-продажа углеводородного сырья и нефтепродуктов, газа, угля и некоторых других продуктов, а также сделки в области электроэнергетики. Это очередное обновление ранее действовавшей лицензии №8, и она выдана именно на ведение деятельности, а не на ее сворачивание, то есть разрешены и новые операции.

4️⃣Проект расширения вторичных санкций

Ожидается, что Минфин США расширит программу вторичных санкций, которые применяются за связи компаний с российскими лицами, попавшими под ограничения. Так, в зону риска по декабрьскому указу для финансовых организаций могут попасть и лица, санкции против которых вводились не в связи с военной операцией на Украине.

5️⃣Обновление рекомендаций по комплаенсу для зарубежных банков

Согласно документу, теперь все иностранные финансовые организации подвергаются риску вторичных санкций за проведение существенных транзакций в пользу всех лиц, заблокированных на основании Исполнительного указа №14024.

#санкции

⚡️🇪🇺 Санкции ЕС от 24 июня – часть первая

Сегодня опубликованы 6 НПА о новых ограничительных мерах 🇪🇺 ЕС против 🇷🇺 российских лиц и экономики. В частности, под санкиции попали следующие физические лица:

– певец Ярослав Дронов (Шаман)
– актер Иван Охлобыстин
– певица Полина Гагарина
– медиа-менеджер Арам Габрелянов
– командующий ВМФ России адмирал Александр Моисеев

Среди юридических лиц можно выделить следующие:

– «Уральские авиалинии»
– международный детский центр «Артек»
– «Фонд Ахмата Кадырова»
– «Институт развития интернета»

#санкции

📗14 пакет санкций 🇪🇺 ЕС – секторальные ограничения

Стал доступен новый секторальный Регламент ЕС 2024/1745, который был принят вчера. Разберемся подробнее с содержанием ограничений.

1️⃣Энергетика

Запрещается оказание услуг по перевалке российского СПГ в ЕС с целью перевалки в третьи страны (с учетом переходного периода в 9 месяцев), а также новые инвестиции и предоставление товаров, технологий и услуг для завершения строящихся проектов СПГ, таких как «Арктик СПГ 2» и «Мурманск СПГ».

2️⃣Финансы

Организациям ЕС, работающим за пределами России, запрещено использовать СПФС Центрального банка России, а также совершать операции со специально обозначенными организациями, использующими эту службу за пределами России;

Организациям ЕС запрещено совершать транзакции с целевыми финансовыми учреждениями и поставщиками криптоактивов, когда эти организации содействуют сделкам, которые поддерживают оборонно-промышленную базу России.

3️⃣Транспорт

Вводится запрет на доступ определенных судов к портам ЕС и связанные с ними услуги – это суда, которые могут использоваться для перевозки российской военной техники, украинского зерна, поддержки российского энергетического сектора или обхода ограничения цен на нефть (в списке 27 судов);

Расширяется запрет на полеты в ЕС, распространяя его на нерегулярные рейсы и рейсы, где граждане России могут определять место или время взлета или посадки (в том числе на праздники и деловые встречи); и

Расширяется запрет на перевозку грузов автомобильным транспортом, включив в него компании ЕС, 25% или более которых принадлежат российскому физическому или юридическому лицу.

4️⃣Импорт/экспорт

Вводятся экспортные ограничения для 61 организации, предположительно поддерживающей российский военно-промышленный комплекс, расположенный в различных странах, включая 🇨🇳 Китай, 🇰🇿 Казахстан, 🇰🇬 Кыргызстан, 🇹🇷 Турцию и 🇦🇪 ОАЭ;

Расширяется список запрещенных предметов, включив в него определенные станки и транспортные средства;

Ограничивается экспорт некоторых химикатов, включая марганцевую руду, редкоземельные элементы, пластмассы, экскаваторную технику, мониторы и электрооборудование;

Вводится ограничение на ввоз гелия из России.

5️⃣Противодействие обходу

Материнские компании ЕС обязаны приложить все усилия, чтобы дочерние компании третьих стран не участвовали в обходе санкций;

Компании ЕС, продающие военные товары третьим странам, обязаны внедрить механизмы комплексной проверки, способные выявлять и снижать риски реэкспорта в Россию, а также включать в договоры положения, гарантирующие, что «промышленные ноу-хау», передаваемые в третьи страны, не будут использоваться для товаров, передаваемых в Россию.

6️⃣Защита операторов ЕС

Компаниям ЕС разрешено требовать возмещения ущерба, причиненного российскими компаниями в связи с введением санкций.

#санкции

🇹🇷Турция исключена из серого списка FATF

FATF внесла изменения в свой "серый список", исключив 🇹🇷 Турцию и 🇯🇲 Ямайку. Турция была включена в "серый список" в 2021 году из-за опасений по поводу отмывания денег и финансирования терроризма.

В FATF заявили, что Турция добилась "значительного прогресса" в совершенствовании своего режима борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма и "больше не подлежит усиленному мониторингу со стороны организации". Это решение значительно упростит взаимодействие турецких лиц с зарубежными финансовыми институтами.

При этом “серый список” пополнился двумя новыми странами: в него попали 🇲🇨 Монако и 🇻🇪 Венесуэла.

#FATF

Все ли двери закрыты? // Новые санкции 🇪🇺 ЕС против 🇧🇾 Беларуси

В последние месяцы представители 🇪🇺 ЕС и разного рода инсайдеры обещали "синхронизировать" санкции против 🇷🇺 РФ и 🇧🇾 РБ. В конце прошлой недели новые санкции действительно были введены – см. Регламент.

Коллеги приводят перечень новых ограничений – введен запрет на импорт, покупку или передачу алмазов из Беларуси. Запрещен импорт гелия, минеральных ресурсов, включая сырую нефть. Запрещен экспорт товаров и технологий, необходимых для переработки нефти и сжижения природного газа. Введен запрет на импорт угля. Запрещен экспорт в Беларусь товаров и технологий, необходимых для морского судоходства, а также предметов роскоши. Запрещен импорт, покупка или передача золота из Беларуси, вывезенного после вступления в силу Регламента 1865. Также введен запрет на транзит через территорию страны товаров и технологий двойного назначения.

Но все ли "дыры" для обхода санкций против РФ были закрыты? Разбираемся:

📌 Предметы роскоши, такие как спиртные напитки, духи, и косметика; пальто или другая одежда, аксессуары к одежде и обувь; жемчуг, драгоценные и полудрагоценные камни, изделия из жемчуга, изделия из золота или серебра; электронные предметы для домашнего использования; часы и их части; музыкальные инструменты; произведения искусства, предметы коллекционирования и антиквариат; спортивные товары и оборудование, включая товары для лыжного спорта, гольфа, дайвинга и водных видов спорта, по-прежнему не подлежат экспортным ограничениям в отношении РБ.

📌 Полный запрет на экспорт действует лишь в отношении легковых автомобилей по CN 8703 с объемом двигателя более 1900 куб. см (или гибридных/электрических), которые имеют дорожный просвет равный или более 165 мм.

📌 Запрет на предоставление услуг (перечень услуг полностью синхронизирован с "российскими" регламентами) ограничен правительством и юридическими лицами, которые им контролируются.

#санкции

🇺🇸 Как отмена Доктрины Chevron повлияет на санкционное правоприменение?

В конце июня Верховный суд США вынес решение по делу Loper v. Raimondo (the Chevron Doctrine). Как сообщают коллеги Верховный суд, по сути, забрал у органов исполнительной власти возможность толковать законы в случае неясности и вернул ее судам. Напомним, что в деле 1984 года Chevron U.S.A., Inc. v. Natural Resources Defense Council было установлено, что суды должны полагаться на решения и опыт государственных органов ("agencies"), когда формулировки законов двусмысленны

Что касается санкций, то OFAC, ответственное за реализацию санкций в рамках таких законов, как IEEPA, сильно зависит от доктрины Chevron. Отмена этой доктрины может серьезно повлиять на способность OFAC обосновывать санкции в случаях их оспаривания. Без доктрины Chevron суды могут полагаться на доктрину Skidmore, которая не требует уступок органам исполнительной власти и оценивает их решения по степени их обоснованности и последовательности. Этот переход может значительно ослабить власть таких органов, как OFAC.

#санкции

🇱🇹 Рекордные штрафы за нарушения санкций крипто-платформой в Литве

Служба расследования финансовых преступлений Литвы (FNTT) наложила рекордные штрафы на зарегистрированную в Литве компанию Payeer за два вида нарушений:

1️⃣ Нарушения международных санкций

– Штраф: более 8,23 миллиона евро.

– Детали: Payeer позволяла проводить транзакции в 💸российских рублях через свою криптовалютную платформу. Средстав также могли быть выведены на счета в 🇷🇺 российских банках под санкциями. Компания не выполнила обязательства по идентификации и ограничению услуг для клиентов под санкциями (по сути, для всех граждан РФ, не являющихся резидентами стран 🇪🇺 ЕС и 🇨🇭Швейцарии), как этого требует закон.

2️⃣ Нарушения Закона о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма:

– Штраф: более 1,06 миллиона евро.

– Детали: Компания не уведомляла FNTT о крупных операциях (свыше 15 тысяч евро) с виртуальной валютой, имела недостатки в внутренних политиках и программах контроля, и не проводила адекватную идентификацию клиентов.

Эти нарушения происходили более 1,5 лет, при этом у Payeer было более 213,000 клиентов и доход более 164 миллионов евро. Компания не сотрудничала с расследованием и имеет возможность обжаловать штрафы.

Добавим, что в Литве функционирует немало компаний, имеющих авторизацию VASP сразу в нескольких странах. Это, в частности, касается таких крупных бирж, продолжающих работать с российскими клиентами, как Bybit. Допускаем, что в ближайшие месяцы мы увидим больше штрафов и иных мер воздействия на крипто-рынок в Литве.

#compliance

🌐 Отчет FATF о мерах AML/CFT для юристов и бухгалтеров

8 июля FATF опубликовала отчет о применении мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма так называемыми "gatekeepers" - юристами, бухгалтерами, поставщиками трастовых и корпоративных услуг и агентами по недвижимости. Ключевые моменты:

– Более половины членов FATF имеют баллы выше 80%, что свидетельствует о высоком уровне регулирования для gatekeepers;

– 7 из 35 членов FATF получили баллы ниже 50%, и эти юрисдикции (например, 🇺🇸 США, 🇨🇳 Китай, 🇦🇺 Австралия) представляют более половины мирового ВВП;

– США, Китай и Австралия получили 0 баллов, так как у них отсутствуют требования к регулированию любых из секторов gatekeepers;

– Два требования, которые особенно выделяются низкими оценками среди gatekeepers: (1) меры по проверке клиентов и (2) внутренний контроль (например, структура комплаенса, отсутствие назначенного ответственного за комплаенс, плохое обучение).

FATF призывает юрисдикции усилить контроль за регулированием деятельности gatekeepers. В первую очередь это касается усиления требования к финансовым институтам в части онбординга и мониторинга транзакций клиентов из перечня gatekeepers.

#FATF