❓ Продали квартиру раньше минимального срока владения. Нужно ли платить налог с детской доли?

🔹 Коротко
Да, но есть исключение и можно применять вычеты.

🔹 Подробно
Если квартиру продали раньше минимального срока владения, каждый из собственников должен задекларировать доход и рассчитать НДФЛ. Исключение — для семей с детьми, которые впоследствии купили другое жилье.

Если в квартире были детские доли — доход от их продажи также облагается НДФЛ. В этом случае получателями дохода и налогоплательщиками считаются дети. Налог за несовершеннолетних детей платят родители.

Чтобы уменьшить налог с продажи детской доли, можно применить один из этих вычетов.

🔹 Подтвержденные расходы при покупке доли ребенка
Если доля сразу оформлялась в собственность ребенка при покупке квартиры и есть платежные документы. Если долю выделили уже после покупки — у ребенка расходов может не быть.

🔹 Расходы родителей
Возможно при продаже жилья, если был использован маткапитал и впоследствии выделены доли детям. При расчете налога доход ребенка от продажи доли уменьшается на расходы родителей на покупку этой доли. При условии, что они не вычитали эту сумму из своих доходов.

🔹 Расходы дарителей или наследодателей
Если доля ребенку досталась в дар или по наследству, и есть подтверждающие документы на расходы тех, кто дарил или оставил наследство.

🔹 1 млн ₽ без документов
Применяется пропорционально доле. Например, если ребенку принадлежит 1/10 квартиры, его доход можно уменьшить на 1/10 общей суммы вычета — 100 тыс. ₽.

🟣 Когда родители сдают декларации за детей
🟣 20 постов о детских долях в жилье
🟣 Совместная и долевая собственность: в чем разница

Удавалось ли вам продать детские доли в жилье?
👍 — да, получилось
❤️ — не было повода
🤔 — хотели, не удалось

@gosuslugiforparents

#налоговый_вычет #налоги #недвижимость

📝 Ипотека, вычеты и лекарства: что положено каждой многодетной семье

Семьи с тремя и более детьми могут пользоваться разными льготами. Это подборка видов господдержки на федеральном уровне. Регионы могут вводить дополнительные выплаты и льготы.

Больше подробностей для многодетных — в новом выпуске подкаста «Доступно о важном». Там жаркий спор двух коллег — узнайте, кто выиграл!

🎧 Слушайте на всех популярных площадках
✔️ ВКонтакте
✔️ Яндекс Музыка
✔️ Apple Music

🔹 Бесплатные лекарства детям до 6 лет
Врач выпишет льготный рецепт. Получить лекарство можно в аптеке поликлиники или в частной аптеке, если она принимает участие в программе.

🔹 Повышенный стандартный вычет
За третьего и последующих детей — на 3 000 ₽ ежемесячно. До тех пор, пока доход родителя не составит 350 000 ₽ в год. Экономия на НДФЛ — 13% от суммы вычета. С 2025 года — больше выгоды.

🔹 Повышенная компенсация родительской платы за детский сад
За третьего и последующих детей — не менее 70%.

🔹 До 450 000 ₽ на погашение ипотеки
Можно использовать по одному уже имеющемуся кредиту при рождении третьего или последующего ребенка с 2019 года. Оформление — на Госуслугах.

🔹 Досрочное назначение страховой пенсии для мамы
При наличии минимального стажа и ИПК:
🔵 если трое детей — в 57 лет,
🔵 если четверо — в 56 лет,
🔵 если пятеро и более — в 50 лет.

🔹 Льготы по имущественным налогам
Дополнительный вычет по налогу на имущество за каждого ребенка и освобождение от налога за 6 соток земли. Есть и другие варианты экономии на налогах.

Многодетные работающие матери имеют право и на другие льготы — слушайте подкаст, чтобы узнать, как перенести отпуск без согласия работодателя.

Сколько у вас детей?
👍 — 3 и больше
❤️ — 2
🤔 — 1 или пока нет

@gosuslugiforparents

#льготы #многодетные #ипотека #налоги #налоговый_вычет

📄 Одно заявление для ежемесячной экономии

Если у вас есть официальный доход и дети, используйте стандартный налоговый вычет для экономии на НДФЛ. Он положен всем родителям без учета расходов и семейного положения.
Как проверить предоставление вычета

🔹 Как получать стандартный вычет в 2024 году
1️⃣ Напишите заявление: если есть трудовой договор — работодателю, если гражданско-правовой — заказчику.
На основании пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ прошу предоставить мне стандартный налоговый вычет на детей: ФИО, год рождения.

2️⃣ Приложите подтверждающие документы: свидетельства о рождении и браке, справки об инвалидности и очном обучении, подтверждение уплаты алиментов при разводе и раздельном проживании.

✅ Получайте налоговый вычет и экономьте на налоге с доходов ежемесячно. Работодатель сам все посчитает с учетом количества детей.
Сколько можно сэкономить в 2024
Какие документы нужны

❗️ Стандартный вычет предоставляется, пока доход с начала года не превысит 350 000 ₽. С 2025 года — 450 000 ₽.

🔹 С какого месяца предоставляется вычет, если написать заявление в конце 2024 года
С января, с месяца рождения ребенка или месяца трудоустройства — по наиболее позднему событию.

🔹 В 2025 году
Повторно заявление писать НЕ нужно. Оно понадобится только при рождении последующих детей или изменении обстоятельств.

Знаете, как вернуть налог с помощью этого вычета за прошлые годы?
👍 — да, в курсе
❤️ — нет, расскажите
🤔 — меня не касается

@gosuslugiforparents

#налоговый_вычет #налоги

☝️ Налог один, а сроки уплаты — разные

Если вы трудоустроены, работодатель дважды в месяц удерживает из доходов НДФЛ и перечисляет в бюджет. Есть ситуации, когда уплатить налог нужно самостоятельно. Срок в каждом случае разный.

🔹 До 15 июля — по декларации за предыдущий год
Платят те, кто сдавал декларацию 3-НДФЛ:
🔵 при продаже имущества раньше минимального срока владения
🔵 при получении доходов от физлиц, если нет статуса ИП или самозанятого
🔵 при выигрышах в лотерее от 4 тыс. до 15 тыс. ₽.

В этих случаях граждане сами рассчитывают налог и указывают сумму в декларации 3-НДФЛ.

🔹 До 1 декабря — по уведомлению от налоговой инспекции
По уведомлению налог платят в таких случаях:

Сумма разных доходов за год превысила 5 млн ₽. С суммы превышения нужно платить по ставке 15%. Если работодатель удержал налог по ставке 13%, налоговая инспекция доначислит его и укажет в уведомлении сумму к доплате.

Работодатель или другой налоговый агент не смогли удержать налог. Об этом они обязаны сообщить в налоговую инспекцию. Например, по ошибке из зарплаты удержали меньше НДФЛ, а сотрудник уже уволился. Или доход был не денежный, а в натуральной форме.

Проценты по вкладам превышают лимит. Банки отправляют в ФНС данные по выплаченным процентам, и если общая сумма дохода окажется больше лимита — с превышения нужно платить НДФЛ.

В этих случаях налоговая инспекция сама рассчитывает налог к уплате, а вам нужно только перечислить сумму из уведомления. Оно придет в личный кабинет налогоплательщика и на Госуслуги до ноября, если подключены налоговые уведомления.

До 2 декабря 2024 года нужно уплатить НДФЛ и имущественные налоги по уведомлениям за 2023.

🟣 8 фактов о возврате НДФЛ по декларации
🟣 7 фактов о вычете через работодателя
🟣 Вычет по НДФЛ без трудоустройства

Вы получили налоговое уведомление за 2023?
👍 — да
❤️ — не проверяли
🤔 — ничего не приходило

@gosuslugi

#налоги

💳 Налоги на детей: как проверить и заплатить

Дети — такие же налогоплательщики, как и взрослые, если у них есть имущество в собственности. Например, доля в квартире. Платить за несовершеннолетних должны их законные представители. Квитанции с суммой обычно приходят по адресу регистрации ребенка. Срок уплаты налогов за 2023 год — до 2 декабря 2024.

Также начисления на ребенка можно узнать и оплатить в личном кабинете на сайте ФНС.

🔹 Как платить в личном кабинете ребенка на сайте ФНС
Вход по ИНН ребенка. Для первичного входа понадобится пароль — его нужно получить лично в налоговой инспекции: с собой возьмите паспорт и свидетельство о рождении.

❗️ С 14 лет войти в личный кабинет ФНС можно через Госуслуги, если у ребенка есть подтвержденная учетная запись.

🔹 Как платить в личном кабинете родителя на сайте ФНС
Для этого в свой профиль нужно добавить детей. Это можно сделать, если у ребенка есть личный кабинет.

1️⃣ Авторизуйтесь в своем личном кабинете на сайте ФНС.

2️⃣ Войдите в настройки профиля и выберите вкладку «Семейный доступ».

3️⃣ Нажмите «Добавить пользователя», введите ИНН ребенка и нажмите «Отправить запрос».

4️⃣ Войдите в личный кабинет ребенка и во вкладке «Семейный доступ» подтвердите запрос.

После этого в разделе «Налоги» в своем личном кабинете вы сможете видеть начисленные налоги на детей и оплачивать их.

🔹 Если у ребенка еще нет личного кабинета на сайте ФНС
Для семейного доступа ребенку до 14 лет нужно получить пароль в налоговой инспекции.

После 14 лет ребенок с учетной записью может авторизоваться через Госуслуги. При первичном входе нужно дать разрешение на доступ ФНС.

🔹 Если квитанция пришла на бумаге
Налоги можно заплатить через Госуслуги — по УИН.

👉 Создать учетную запись на Госуслугах

🟣 5 постов про налоговые льготы для родителей
🟣 Как оформить ИНН для ребенка

Вашим детям пришли налоги за имущество?
👍 — да, уже заплатили
❤️ — да, но заплатим позже
🤔 — нет, не приходили

@gosuslugiforparents

#налоги

Наследники смогут получать переплаты по налогам без суда и волокиты. Такой законопроект внесли в ГД совместно с коллегой по фракции Валерием Гартунгом.

Мало кто знает, что наследовать можно переплаты по налогам умершего человека. А те, кто знает, сталкиваются с большими трудностями при получении средств – сейчас это возможно только через суд. В Налоговом кодексе механизма не предусмотрено.

Мы предлагаем восполнить этот пробел. Согласно поправкам СРЗП, налоговые органы должны будут по запросу сообщать об излишних средствах на едином налоговом счете умершего. Наследники смогут гораздо быстрее получить эти деньги.

#налоги /#наследство #налоговые_переплаты #законопроект_СРЗП

Подписаться на ТГ-канал Сергея Миронова 📱