🚩Red flags: вместо резюме
Вчера и сегодня продолжается активное обсуждение темы красных флажков в нашем чатике.

Начали с того, что считать негласными методами (читать всю тему удобно отсюда и вниз), обсудили множество интересных историй из практики, вплоть до выявления злоупотреблений маркетологами, обменялись мнениями, советами,  доводами и немного поспорили (продуктивно, естественно).

Важно: аудитор должен знать признаки потенциального мошенничества, но это не главный фокус в нашей работе.

Спасибо всем, кто поддержал тему, дискуссия получилась очень живой и практичной благодаря вам!

📩Если у вас есть вопрос на разбор в чат или тема для обсуждения, можно написать мне @Katerina_proaudit или обратиться сразу в чат👌.

#мошенничество #fraud
#закупки
#red_flags #acfe

ACFE выпустили исследование In-House Fraud Investigation Teams: 2025 Benchmarking Report

Интересный отчет для изучения бенчамарка по организации функции по расследованию мошенничества.

Несколько ключевых выводов:
➡️ на каждую 1 000 сотрудников в штате приходится, в среднем 3 эксперта по расследованию мошенничества;
➡️ в 27% в состав команд входят эксперты с сертификацией CIA (лидируют специалисты с CFE - 47%);
➡️ в 26% группа расследования подчиняется CEO, в 19% - СД или Комитету по аудиту, в 16% -
Руководителю СВА;
➡️ 51% команд обычно закрывают свои расследования в течение 30 дней, 22% - за 31–60 дней.
➡️ в17% случаев обычно не удаётся вернуть потерянные средства, 61% возвращают менее половины своих потерь. Только в 11% компаний возвращается от 76% потерянных средств.
➡️ KPI: кол-во закрытых дел - 50%; предотвращенные потери - 44% и 39% - восстановленные убытки.

#antifraud #исследования #мошенничество #ACFE