Швейцарское 🇨🇭 SECO опубликовало новое руководство

Новое руководство отражает присоединение страны к ограничениям ЕС 🇪🇺 по алмазам, по занятию управленческой позиций в крипте и запрет на предоставлении услуг российским юр лицам.

#sanction #export #SECO #compliancepractice

❗️Власти собираются расширить перечень сведений о россиянах, содержащихся в федеральном регистре населения — едином ресурсе информации обо всех жителях страны. Соответствующие поправки разработало правительство, выяснил РБК.

Предполагается, что единый регистр сведений о населении будет дополнен рядом данных, например:

▪️ сведениями о родительских правах: их лишении/ограничении/восстановлении, а также изъятии ребенка из семьи или непосредственной угрозе его жизни и здоровью;
▪️ информацией об опекунах и попечителях;
▪️ сведениями об ограничении дееспособности гражданина или признании его недееспособным, а также восстановлении дееспособности.

Кроме того, в единый регистр внесут данные о водительском удостоверении.

Объем хранящейся в регистре информации об иностранных гражданах и лицах без гражданства, проживающих в России, а также временно пребывающих в стране трудовых мигрантах тоже расширят. Туда внесут данные о дактилоскопии и идентификаторы временного удостоверения личности лиц без гражданства.

Какие данные о россиянах попадут в единый регистр — в материале РБК.

🇦🇪 #ОАЭ Emirates NBD прекратил обслуживать российский бизнес

Emirates NBD закрыл российское подразделение и  связанные с Россией счета, а также перестал принимать рублевые переводы и платежи.

🇦🇪 🏰 В ОАЭ ТЕПЕРЬ БУДУТ САМЫЕ ЗАЩИЩЕННЫЕ В МИРЕ ТРАСТЫ И ФОНДЫ

Принятые 14 марта поправки к Закону DIFC формально закрепляют верховенство законов DIFC, запрещая исполнение иностранного судебного решения, если оно не соответствует законам DIFC.

Эти положения, которые называют «фаерволом» для трастов и фондов гарантируют, что иностранные суды или стороны, которые не хотят подчиняться юрисдикции судов DIFC, не могут обойти закон о трастах и фондах DIFC. Они требуют, чтобы фонд или должностное лицо траста прекратили действовать в отношении фонда или траста, если против них было вынесено иностранное решение, тем самым лишая их возможности осуществлять полномочия по управлению активами на основании иностранного решения.

Правками предусматриваются также дополнительные гарантии в отношении предварительной передачи имущества учредителем трасту или фонду. Кредитор траста или фонда теперь должен доказать, что учредитель намеревался обмануть кредитора при передаче имущества трасту или фонду и что эта передача привела к неплатежеспособности учредителя. Без такого доказательства траст или фонд будут обязаны урегулировать требование кредитора только в пределах доли, ранее принадлежавшей учредителю.

Еще одной новой защитой стало введение трехлетнего срока исковой давности, ограничивающего возбуждение дел в связи с передачей имущества фонду.

"Aguas de março" // ⚡️ Никита Мазепин "доехал" до победы в ⚖️ Суде ЕС 🇪🇺

20 марта ⚖️ Суд ЕС общей юрисдикции удовлетворил иск Никиты Мазепина об аннулировании НПА ЕС, которыми его имя 9 марта 2022 было добавлено в 🇪🇺 санкционный список. В обосновании ограничительных мер Совет 🇪🇺 ЕС привел следующее: «Никита Мазепин связан с ведущим бизнесменом (его отцом), осуществляющим деятельность в секторах экономики, обеспечивающих существенный источник дохода правительству Российской Федерации, которое несет ответственность за аннексию Крыма и дестабилизацию Украины».

25 ноября 2022 Никита Мазепин обратился с исковым заявлением в Суд ЕС. В поддержку требований о снятии ограничительных мер привел 6 стандартных доводов, включая
📌 нарушение принципа пропорциональности
📌 нарушение права на эффективную судебную защиту

5 декабря 2023 состоялись слушания по данному делу, а 22 декабря было удовлетворено 4-е ходатайство о принятии обеспечительных мер.

В рассматриваемом деле Совет ЕС не убедил Суд ЕС общей юрисдикции, в частности, в том, что истец соответствует критериям для нахождения в санкционном списке.

Дело T-743/22 Mazepin v Council.

#СудЕС #снятиесанкций

🇷🇴 #Румыния закон исключающий уголовную ответственность за неуплату налогов на сумму менее 1 млн 💶 признан конституционным

Конституционный суд Румынии во вторник признал соответствующим Конституции закон, предусматривающий отмену уголовных наказаний за уклонение от уплаты налогов на сумму менее 1 млн евро, сняв последнее препятствие для вступления в силу этой реформы уголовного законодательства.

Согласно принятому в Румынии закону, за уклонение от уплаты налогов больше не предусматривается уголовное наказание, если виновный в течение 30 дней после вынесения предписания налоговым органом выплатит соответствующую сумму налогов с пенями и штрафом в размере 15% от суммы недоплаченных налогов, сообщил портал Euractiv.

Если все суммы будут выплачены до первого заседания суда, то штраф уменьшается вдвое.

Две оппозиционные партии попытались обжаловать закон в Конституционном суде, однако последний счел его конституционным, отметив, что в случае незаконных доходов главной целью государства должно быть выявление соответствующих активов или их стоимости и их конфискация для зачисления в государственный бюджет.

Закон был принят в декабре 2023 года голосами правящей в Румынии коалиции, состоящей из левых и правых центристов, в которой заявили, что правительство заинтересовано не в том, чтобы сажать кого-то в тюрьму, а в получении недоплаченных налогов. При этом в правительстве отметили, что речь не идет о декриминализации, потому что уголовная ответственность сохраняется при неоднократных нарушениях.

Глава Европейской прокуратуры Лаура Кёвеши выразила обеспокоенность принятым в Румынии законом. По ее оценке, он может создать помехи для трансграничного сотрудничества между правоохранительными органами, тем самым нарушив обязательства Румынии в ЕС.

🇷🇺 #ФНС качает идею по выявлению российских налоговых нерезидентов через их российские банки

Обсуждается идея, чтобы российские банки отслеживали своих клиентов при использовании сервисов за границей свыше 6 месяцев через «геолокацию». И просила уточнять статус налогового резиденства. В случае не представления данных, банку можно было бы разрешить приостанавливать услуги таким клиентам…

🇨🇳 #КНР 9 банков отказались получать юани из 🇷🇺 #РФ по причине опасности ⛔️ вторичных санкций ⚠️

⚡️🇺🇸 #США Служба внутренних доходов (налоговая) объявила о начале использования ИИ для налогового контроля за состоятельными налогоплательщиками ⚠️

Дэнни Верфель (СВД США) предупредил о намерении (обычно уже используют, когда предупреждают) использовать искусственный интеллект для выявления лиц с высоким доходом, уклоняющихся от уплаты налогов, включая в сумму налоговых вычетов расходы на полеты на частных самолетах, сообщает The Associated Press.

Ужесточение налогового контроля в 2024-м году

✔️Согласно Plano de Atividades da AT (Плану деятельности Finanças) на 2024-й год, который является частью комплекса мероприятий по борьбе с налоговым и таможенным мошенничеством и уклонением от уплаты налогов, налоговая служба Португалии намерена в этом году ужесточить налоговый контроль по следующим направлениям:
▪️применение режима NHR;
▪️проявления богатства и другие необоснованные увеличения активов;
▪️участие в схемах неправомерного налогового планирования, в том числе при долевым участии в компаниях-нерезидентах;
▪️неправомерное использование налоговых льгот при уплате IMT и IS путем занижения стоимости имущества или его фактической продажи под видом дарения;
▪️уклонение от уплаты IUS, IMT и IS и других налогов.

✔️АТ также планирует создать «Registo de grande contribuinte» (Реестр крупных налогоплательщиков), на основании которого Отделом по работе с крупными налогоплательщиками (UCG) будет осуществляться соответствующий мониторинг таких налогоплательщиков.
Кроме того, АТ планирует создать подразделение, занимающееся исключительно расследованием уголовных дел в отношении субъектов налогообложения, включенных в этот Реестр.

🔸Об ответственности за нарушения налогового законодательства я ранее писал здесь.

🔻Учитывая немалое количество задаваемых в чате вопросов на тему «А можно ли не платить налоги в Португалии?» ждем рассказов о последствиях таких решений от тех, кто все-таки решил налоги не платить =)

По материалам сайта Portal das Finanças.

🔸Наши эксперты, которые помогут во всех ваших вопросах - в этом списке.

Коллектив канала @ptaxes
Наш чат: @myptaxes

⚠️ 🇪🇺 #ЕС планирует приостанавливать безвиз с третьими странами при наличии у них действующей программы гражданства за инвестиции

Комитет постоянных представителей государств-членов в Совете согласовал проект Новых правил приостановления безвизового режима с третьими странами. В настоящий момент безвиз с ЕС имеет 61 страна.

⛔️🛂 Одним из трех оснований для приостановления безвизового режима с третьей страной (страна не является государством-членов ЕС) является наличие действующей программы гражданства за инвестиции, при которой гражданство предоставляется без наличия подлинной связи с такой третьей страной в обмен на предопределенные платежи или инвестиции [whereby citizenship is granted without any genuine link to the third country concerned, in exchange for pre-determined payments or investments].

Срок временного приостановления безвиза планируется увеличить с 9 до 12 месяцев с возможностью повторного продления до 24 месяцев (вместо существующих 18 месяцев). Если в случае периода приостановления безвиза Еврокомиссия не сможет добиться от третьей страны устранения причины приостановления, то ЕС может отозвать безвизовый режим для такой третьей страны.

🏛️ Теперь Совет внесет на обсуждение с Европарламентом данное предложение (предварительно Европарламент поддерживает данное основание без условий), и будет принят окончательный текст нового Регламента. Регламент является актом наивысшей силы прямого действия в системе актов вторичного права, обязательным для всех институтов и органов ЕС.

Предложения по регламенту Европейского парламента и Совета вносящему изменения в регламент (ЕС) 2018/1806 касательно пересмотра механизма приостановления https://www.consilium.europa.eu/media/70736/st07687-en24.pdf

Всегда на связи @residenteu

🇨🇾 В чем заключаются основные требования? Сколько лет надо прожить на острове? Каковы допустимые периоды отсутствия? На каком уровне надо знать греческий язык?
https://evropakipr.com/pravila/mvd-kipra-vozobnovilo-priem-zayavleniy-na-poluchenie-grazhdanstva-po-naturalizacii

🇦🇬 #Антигуа_и_Бардуда 🇬🇩 #Гренада 🇩🇲 #Доминика 🇰🇳 #Сент_Киттс_и_Невис 200 тысяч 💵 за гражданство через инвестиции к 30 июня 2024 года

Историческое соглашение между четырьмя карибскими государствами датируется 20 марта 2024 года.

Основные положения соглашения сводятся к обмену информацией о заявителях, прозрачности финансов от участия в программах гражданства за инвестиции, созданию специального межгосударственного регулятора со своими правилами и стандартами, а также выражению обязательной приверженности принципам согласованным с 🇺🇸 #США в марте 2023 года.

Никаких пока переживаний за утрату безвиза с 🇪🇺 #ЕС соглашение не учитывает в связи с принятием ЕС нового регламента Европарламента и Совета о механизме приостановления.

@residenteu Ваш надежный навигатор по вопросам иммиграции 🧭