#Россия Генеральная прокуратура подала иск в Свердловский районный суд города Красноярска к миллиардеру Андрею Мельниченко, обратили внимание «Ведомости». В качестве истца в базе суда указан заместитель генпрокурора РФ (фамилия не уточняется).

Ответчиками по делу помимо бизнесмена также являются «Кузбассэнерго», входящее в Сибирскую генерирующую компанию (СГК), и АО «Хакасская сервисно-ремонтная компания» (ХСРК). Сибирская генерирующая компания будет привлечена к разбирательствам в качестве третьего лица, следует из материалов суда.

Иск зарегистрирован 17 августа, дело принято к производству. Его будет рассматривать судья Наталья Елисеева. Предварительное заседание назначено на 7 сентября.

Статья Financial Times.

Банкстер Олег Тиньков про большую EBITDу угольного магната и банкстера Андрея Мельниченко. Возможно, большая EBITDA привлекла внимание властей. https://yangx.top/banksta/40765

Для обслуживания богатых россиян банки ОАЭ создают отдельные подразделения, пишет Wall Street Journal. По данным издания, Emirates NDB «переманил» банкиров из российских финансовых институтов для создания департамента, который будет заниматься «управлением деньгами богатых россиян». Другой крупный банк ОАЭ, First Abu Dhabi Bank, также планирует открыть отделение, «ориентированное на состоятельных россиян». При этом власти страны заявили WSJ, что банки ОАЭ не сотрудничают с подсанкционными лицами и соблюдают все санкции против России. @bankrollo

#Израиль 🇮🇱 #Соглашения

Израильская налоговая служба («ITA») опубликовала новый регламент №01/2023 (взамен старого №23/2001) для израильских налогоплательщиков, желающих использовать процедуру взаимного согласования в соответствии с соглашениями Израиля об избежании двойного налогообложения.

- Запрос на инициирование процедуры взаимного согласования должен быть подан в ITA в течение 3 лет с даты, когда налогоплательщик был впервые уведомлен о действии, которое привело к начислению налога не в соответствии с налоговым соглашением;

- Если ITA решила инициировать процедуру взаимного согласия, она может потребовать от заявителя предоставления гарантий по его налоговым платежам;

- ITA может согласиться инициировать процедуру взаимного согласования также в случае возникновения разногласий в отношении применимости положений о борьбе с уклонением от уплаты налогов (GAAR, в налоговом соглашении или во внутреннем законодательстве);

- ITA не будет рассматривать разногласия по расчету уплаченного иностранного налога в рамках согласительной процедуры, поскольку такой зачет регулируется внутренним законодательством.

Другие детали – тут (оригинал на иврите)

Российский миллиардер Роман Абрамович попал в санкционный список Великобритании 10 марта 2022 года. Через 12 дней там оказался и его давний партнер Евгений Швидлер.

Высокий суд Лондона 18 августа отказал подданному Великобритании и США и бывшему главе компании «Сибнефть» Евгению Швидлеру в исключении его из британского санкционного списка.

Решение, принятое судом 18 августа, позволяет сделать ряд выводов, которые могут взять на вооружение желающие снять с себя санкции Великобритании. Эксперт по комплаенсу и санкционному праву из юридической компании BGP Litigation Сергей Гландин объясняет, как решение суда может повлиять на рассмотрение других подобных дел

📸: Высокий суд Лондона (Zuma / TASS)

🇩🇪 #Германия разрешит множественное гражданство и упростит получение

Кабинет министров ФРГ одобрил законопроект, согласно которому произойдут следующие изменения:

— получить гражданство можно будет через 5 лет проживания в Германии вместо 8

— будет разрешено иметь множественное гражданство

— дети, рожденные на территории Германии, сразу смогут получить гражданство, если хотя бы один из родителей имеет ВНЖ и проживает в стране в течение 5 лет

Обратили внимание? Мы не публикуем острых новостей не по теме!

Аргентина, Иран, Саудовская Аравия, Египет и ОАЭ вступят в БРИКС по итогам саммита организации в ЮАР - эти страны перечислены в проекте итогового документа, с которым ознакомилось бразильское интернет-издание OUL. По данным UOL, страны были выбраны по географическому принципу. Предпочтение также отдавалось членам G20.

#Бермуды #налог

8 августа 2023 года правительство Бермудских островов объявило, что начинает публичные консультации о введении корпоративного налога на прибыль для компаний, входящих в группы многонациональных предприятий (с годовым доходом 750 млн. евро или более. Ожидается, что предлагаемый корпоративный налог вступит в силу в 2025 году.

В августе китайский Минфин совместно с налоговой службой опубликовал больше 20 НПА с одной целью: продление налоговых льгот, действующих до конца 2023 г. В основном это льготы для поддержки малого бизнеса (снижение налогов для самого бизнеса + косвенная поддержка для себестоимости финансирования МСП) и частных инвестиций, борьба с бедностью и льготы для физлиц.

Одна из самых интересных: субсидия по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) для зарубежных высококвалифицированных специалистов в зоне большого залива (GBA). В чем суть этой льготы?

GBA включает САР Гонконг, САР Макао, а также девять городов провинции Гуандун по соседству со специальными районами (в том числе - Шэньчжэнь и Гуанчжоу). КНР активно развивает GBA и стремится привлечь иностранных специалистов в этот регион и заодно с ними - специалистов из Гонконга. При этом возникает одна проблема: высококвалифицированные специалисты обычно являются высокооплачиваемыми и, следовательно, налоги в основной части КНР будут для них выше, чем в Гонконге.

НДФЛ на доход от работы по найму в КНР уплачивается по прогрессивной шкале ставок от 3% до 45% с вычетом необлагаемого минимума (для налоговых резидентов: 60 000 юаней жэньминьби ежегодно) и других вычетов. Большинство населения в КНР не платит НДФЛ или платит минимальные суммы, но при высоком доходе суммы налога могут стать значительными. В Гонконге тоже есть своя прогрессивная шкала salaries tax, но сумма налога не может превышать 15% от общей суммы дохода. Поэтому в Гонконге при высокой зарплате работать выгоднее, чем в соседних городах КНР (ради которых и придумана концепция GBA).

Чтобы это преимущество не препятствовало перетоку кадров, для квалифицированных и ценных специалистов в китайском сегменте GBA предоставляется субсидия, составляющая разницу между суммой НДФЛ, которая должна быть уплачена в соответствии с китайским законодательством, и суммой налога, которая должна быть уплачена в Гонконге. Субсидия не облагается НДФЛ и выплачивается напрямую работнику или работодателю. В результате этого фактически уплачиваемые суммы подоходных налогов в Гонконге и ближайших городах КНР выравниваются и разницы между Гонконгом и Шэньчжэнем / Гуанчжоу / Чжухаем (хотя бы в налогах) уже почти нет.

Крупнейшая криптовалютная биржа Binance пересматривает свой российский бизнес и может полностью уйти из России.

«На рассмотрении находятся все варианты, включая полный выход», — сообщил газете The Wall Street Journal представитель биржи на условиях анонимности.

@kommersant

🇮🇹 #Италия репатриация 🧐 интересная статья https://journals.iea.ras.ru/anthropologies/article/download/723/852/1620

Оопубликована консолидированная версия Регламента ЕС 833/2014 с учетом 11 пакета.

#compliancepractice #sanction

Министерство внутренних дел РФ подготовило перечень оснований для признания недействительными загранпаспортов россиян. В список вошло и изменение внешности.
Всего МВД предлагает утвердить 8 оснований для признания загранпаспорта недействительным. Среди них повреждение паспорта, фотографии или электронного носителя, отсутствие места для отметок о пересечении границы. «Изменение владельцем паспорта, дипломатического паспорта, служебного паспорта своей внешности (произведенные хирургическим путем либо наступившие вследствие физической травмы изменения овала лица, формы лба, глаз, носа, рта, ушей, подбородка)», — гласит один из пунктов перечня. Факт недействительности паспорта может быть установлен сотрудниками погранслужбы при попытке пересечения границы РФ.

🏦🇨🇭В Швейцарии начались консультации по законопроекту об ужесточении законодательства по борьбе с отмыванием денег с целью укрепления "целостности и конкурентоспособности" страны как инвестиционного центра. Основными особенностями предлагаемого законопроекта являются:

▪️Введение федерального реестра, в который компании и другие юридические лица должны будут вносить имена своих бенефициарных владельцев. Частный реестр будет вестись федеральной полицией и регулярно проверяться федеральным финансовым ведомством.
▪️Правила борьбы с отмыванием денег будут распространяться на консультационную деятельность, особенно на юридические консультации.
▪️Меры по предотвращению "нарушения или обхода" санкций, предусмотренных законодательством об эмбарго.
▪️Порог наличных платежей при торговле драгоценными металлами будет снижен со 100 тыс. швейцарских франков (114 тыс. долл.) до 15 тыс. франков. 2023[BBG]

Индия и алмазные санкции

Индия 🇮🇳 обратилась к США 🇺🇸 с просьбой вернуть $26 млн, принадлежащих как минимум двум индийским алмазным компаниям

Перевод был заморожен из-за их предполагаемых торговых связей с попавшей под санкции российской алмазной компанией АЛРОСА.

OFAC заморозил транзакции двух двух дочек индийских компаний в Дубае, предметом которых были покупка алмазного сырья.

‼️Судя по всему обоснования индийского правительства состоит в том, что эти транзакции не направлена АЛРОСА.

#compliancepractice #sanction #OFAC