⚡️🇷🇺 #Россия отказ ряда стран от обмена налоговой информацией не повлечёт изменения применения избежания двойного налогообложения согласно действующим международным соглашениям и конвенциям ⚠️

✅ Срок подачи декларации 3-НДФЛ до 4 мая ⚡️

Евросоюз обновил регламент санкций — теперь у российских бизнесменов, попавших под ограничения, появилась возможность передать свои доли в европейском бизнесе новым владельцам. Продать права собственности на зарегистрированные в ЕС компании россияне смогут до 9 октября

🇨🇾 #Кипр лишил 4 подсанкционных россиян гражданства (имена раскрыты)

Также гражданства лишились члены их семей.

⚡️🇨🇭 #Швейцария поддержала 5 пакет санкций ЕС в полном объёме: ⚠️ в пресс-релизе упомянуты санкции против трастов и фондов с россиянами ‼️

⚡️🇹🇷 #Турция вчера принято решение о повышении с 250 тысяч до 400 тысяч долларов размера инвестиций в недвижимость иностранцами для получения гражданства за инвестиции

По всем вопросам получения гражданства за инвестиции @citizenshipadvisory

🇨🇭 Швейцария поддержала очередной пакет санкций ЕС в полном объеме, в том числе, ограничения для россиян на использование трастов.

Поясняет партнер Paragon Group Александр Захаров специально для Forbes Global Russians:

"Санкции ЕС в регламенте совета от 8 апреля запретили существование трастов с гражданами России без гражданства или ВНЖ ЕС под управлением доверительных собственников ЕС с 10 мая 2022 года, в связи с чем многие заинтересованные лица стали предлагать срочно редомицилировать трасты с такими россиянами в Швейцарию или Лихтенштейн, полагая, что такие санкции не будут поддержаны Швейцарией или Лихтенштейном.

В случае если Швейцария подтвердит в своём законодательстве прямо, что санкции против «российских» трастов и фондов применяются и Швейцарии, это может затронуть достаточно большой объём средств и активов российского происхождения, поскольку санкции ЕС применяются не только против бенефициаров постоянно проживающих в России, но и в отношении учредителей трастов и фондов, которые на момент учреждения постоянно проживали в России.

В этой связи состоятельным россиянам без ВНЖ и гражданства ЕС, и Швейцарии придётся искать новые локации перемещения трастов и фондов. Или принимать кардинальное решение об их прекращении, если имущество трастовых фондов разрешат выводить из-под управления таких структур".

@forbesglobalrus

⚡️🇨🇾 #Кипр Минфин разъяснил запрет 🇪🇺 #ЕС на трасты для россиян ⚠️

«Стабильная экономика и благоприятный инвестиционный климат» — причины, по которым член клуба венчурных инвесторов Angelsdeck Георгий Кожуховский и другие инвесторы из России выбрали Арабские Эмираты для релокации.

Рынок Арабских Эмиратов привлекателен и для представителей NFT-проектов — в ОАЭ легализованы платежи в криптовалюте.

В Эмираты едут и предприниматели — для поддержки стартапов страна выделила 40 так называемых Free zone, где компании не платят налоги, если их оборот не превышает 370 000 дирхам (около 8 млн рублей). Открыть такую компанию может даже турист без вида на жительство. Также в ОАЭ действует так называемая «фриланс-виза» для фотографов, актеров, дизайнеров, журналистов и многих других специалистов.

Но не все так просто. Forbes поговорил с россиянами, которые переехали в ОАЭ, о том, как устроен местный рынок и с какими сложностями еще придется столкнуться.

🇨🇳⚡️❄️💰 Замораживание Западом половины золотовалютных резервов России стало неожиданным "сюрпризом" и для Пекина, крупнейшего в мире держателя валютных резервов.

🔸Китаю стало очевидно, что однажды его международные активы также могут стать заманчивой целью.

⏱ Несмотря на предыдущие санкции США в отношении десятков китайских корпораций, включая Huawei и ZTE, китайские политические советники никогда не верили, что Вашингтон зайдет в рестрикциях — так далеко.

🔻Однако,— мышление изменилось. В течение месяца Соединенные Штаты заморозили у России - по данным Министерства финансов страны - около 300 миллиардов, из своих 640 миллиардов долларов в золотых и валютных резервах.

🔹По состоянию на январь Китай держал чуть более 1 триллиона долларов из своих валютных резервов на сумму около 💲3️⃣ триллионов в казначейских облигациях США, по данным Министерства финансов США.🔺Более половины резервов Китая номинированы в долларах, согласно последним данным, опубликованным Государственным валютным управлением (SAFE)

США не намерены впоследствии возвращать российским бизнесменам арестованные активы, сообщил помощник президента США по национальной безопасности Джейк Салливан.

«Наша цель не заключается в том, чтобы возвращать их. Наша цель заключается в том, чтобы использовать их лучше, чем таким образом».

🇦🇪 #ОАЭ Федеральная налоговая служба (FTA) выпустила руководство, чтобы помочь информаторам (“whistleblowers”) предоставлять сведения FTA о любом физическом или юридическом лице, уклоняющемся от уплаты налогов или совершающем другие налоговые правонарушения (несоблюдение налогового законодательства и процедур).

Информирование о нарушениях — это механизм, введенный Кабинетом Министров ОАЭ, обязывающий FTA получать и обрабатывать сведения о несоблюдении физическими или юридическими лицами налогового законодательства, а также предлагать денежное вознаграждение осведомителям при выполнении определенных условий.

🇹🇷 Думаете о переезде в Турцию? Если вас не остановила высокая инфляция, то вот вам еще новость.

Президент Реджеп Тайип Эрдоган собирается представить интересный законопроект. Он предусматривает три года тюрьмы за публикацию экономических индикаторов и данных, если они не были предварительно одобрены государственным статистическим агентством.

В Турции есть независимое статистическое агентство ENAGroup, которое самостоятельно измеряет инфляцию. Так вот по данным этого агентства инфляция в стране составляет 142,63%, а не 61,14% как считается официально. Государственная статслужба подала в суд на ENAGroup, обвинив ее в диффамации и введении общества в заблуждение.

@forbesglobalrus

​​Дубай стал основным направлением для россиян, которые работают на американские компании. Google, JPMorgan Chase & Co., Goldman Sachs, McKinsey & Co., Boston Consulting Group и другие вывозят туда своих сотрудников, сообщает WSJ со ссылкой на источники, знакомые с ситуацией. Только Goldman Sachs, по их данным, перевез около 40 человек. 

«Многие просто дают своим сотрудникам возможность работать откуда угодно, и часто сотрудники выбирают Дубай. Другие – релоцируют московские офисы целиком в ОАЭ», – рассказывает Тревор МакФарлэйн, основатель консалтинговой компании Emerging Markets Intelligence and Research.  

Еще несколько примеров, о которых знает WSJ: 

📍Visa Inc. предложила релокацию всем 210 своим сотрудникам, работающим в России, и некоторые переезжают в Дубай.

📍 Консалтинговые компании, такие как Kearney и Alvarez & Marsal, которые в последние несколько лет усилили свои позиции в регионе, также предоставили сотрудникам возможность переехать.
 
📍Франко-британский инвестбанк Rothschild & Co. и британская юридическая фирма Linklaters LLP тоже среди тех, кто релоцирует людей в ОАЭ. Linklaters LLP вывозит из России 120 человек, и некоторые из них переезжают именно в Дубай.

@forbesglobalrus

ФНС получила данные о пользователях биржи Localbitcoins. Эксперты сообщают, что не было никакого взлома или хакерской атаки. ФНС получила данные о 100’000 пользователей по автообмену с Финляндией. Оказалось, что биржа сама передает данные по CRS, а российские налоговые органы используют эти данные. Если ФНС действительно получила эти данные, то возможно в ближайшее время наша судебная практика пополнится ответами на вопросы о декларировании криптоактивов.

⚡️🇨🇾 #Кипр разъяснения Минфина по запрету трастов для россиян расходятся с формулировками санкционного регламента совета от 8 апреля

1️⃣ Минфин Кипра сохранил запрет только для вновь создаваемых трастов после 10 мая 2022 года ⚠️
2️⃣ Однако в статье 5m регламента совета от 8 апреля речь идёт и о запрете ранее созданных россиянами (которые не имеют ВНЖ/ПМЖ/гражданство ЕС) трастов
3️⃣ Минфин Кипра полагает, что запрет относится только к трастам, и не распространяется на номинальные и секретарские услуги для кипрских компаний

Партнер Paragon Advice Group, к.ю.н. Александр Захаров @zakharovlaw считает, что Еврокомиссия может в ближайшее время обратить внимание Кипра на несоответствие разъяснений Минфина положениям регламента, который имеет прямое действие на территории всех государств-членов, и подлежит безусловному применению.

🏳️ Дорогие нероссияне? Только после официального отказа от гражданства в установленном законом порядке.

Уроженцы России и миллиардеры Павел Дуров (основал Telegram, родился в Питере, паспорт Сент-Китс и Франции, состояние $15 млрд),

Юрий Мильнер (основал DST, родился в Москве, Израиль, $7 млрд),

братья Игорь и Дмитрий Бухманы (родились в Вологде, основали Playrix, Израиль, $16 млрд),

Николай Сторонский (родился в Долгопрудном, Revolut, Великобритания, $1,2 млрд)

попросили Forbes больше не называть их российскими миллиардерами.

🇨🇳 #КНР бывший глава ЦБ заявил о необходимости замены SWIFT используемого как санкционный инструмент

Похоже, CIPS (китайскую трансграничную межбанковскую систему платежей) оперативно готовят на замену SWIFT в свете отказа западного блока от невмешательства в инструменты международных расчётов и их обеспечения.

🇺🇸 Санкционный список Браудера против 🇬🇧 юристов

Билл Браудер призвал американские власти создать список 🇬🇧 британских адвокатов и юридических фирм, кто обслуживает 🇷🇺 российских олигархов под санкциями, и не пускать их в 🇺🇸 страну. Такое предложение англо-американский инвестор озвучил на заседании Хельсинской комиссии ОБСЕ.

По его мнению, введение такого запрета нанесёт удар по олигархам, использующим британскую ⚖️ судебную систему против журналистов и разоблачителей, затыкая им рты путём дорогостоящих судебных процессов.

Браудер не ограничился одними юристами. Также он рекомендовал создать в США список PR-компаний и детективных агентств, которые «позволяют диктатурам и олигархам преследовать журналистов», а правительству США - запретить вести с ними дела и не выдавать этим иностранным пособникам 🇷🇺 олигархов визы.

Как минимум однажды Браудер доказал свои намерения действием. В 2012 он пролоббировал межпалатный законопроект «О подотчётности и верховенстве права имени Сергея Магнитского», который привёл к появлению санкционного списка российских чиновников, судей и правоохранителей.

#санкции

Британский Королевский Институт по изучению услуг (The Royal United Services Institute (RUSI)) опубликовал интересный анализ того, какие меры по финансовым санкциям в отношении олигархов могут стать эффективными.

Так, авторы анализа говорят, что нужно переключиться от санкций к механизму Приказов по заморозке активов (UWO) с тем, чтобы законность активов доказывали сами олигархи наподобие того, как это сформулирована в Швейцарском законе о возврате доходов.

Второе предложение заключается в том, чтобы замораживать активы исходя из предположения основанных на свидетельствах (belief evidence) наподобие того как это сформулировано в Ирландском законе. Но этот инструмент в самой Англии никогда не воспринимался в контексте доходов олигархов и Peps.

Третьим вариантом для рассмотрения является концепция «преступления организованной группой», которая встречается в законодательстве о рэкете в Италии и США. В случае США общий тест заключается в том, знал ли ответчик о преступном характере заговора, в котором он участвовал, а не в том, что он согласился на конкретное предикатное преступление. Применительно к олигархам ключевым моментом было бы доказательство того, что они знали и понимали коррумпированность российского режима, с которым они связаны, точно так же, как член мафии.

Вместе с тем, авторы исследования признают, что существующие механизмы не совсем подходят к заморозке активов олигархов и надо разрабатывать новые подходы с учётом прав человека и пропорциональности.

#compliancepractice #sanctions #санкции