🇪🇺 #Еврокомиссия объявила, что обратится в Суд ЕС против Ирландии, которая была обязана до 3 января исполнить решение Еврокомиссии и довзыскать с Apple 🍎 более 13 миллиардов евро сэкономленных корпорацией в Ирландии на основании специальных договорённостей корпоративного налога. Ирландия 🍀 в свою очередь, ожидает уже в Суде ЕС этого же решения самой Еврокомиссии. http://uk.reuters.com/article/uk-eu-apple-taxavoidance/eu-takes-ireland-to-court-for-not-claiming-apple-tax-windfall-idUKKCN1C913B

🇪🇺 #Еврокомиссия уже давно пытается вторгаться в налоговый суверенитет государств-членов http://www.forbes.ru/mneniya/konkurentsiya/327475-vprave-li-evrokomissiya-trebovat-ot-apple-doplaty-nalogov

⚡️🇪🇺 #ЕС #Еврокомиссия признала налоговые льготы Люксембурга для Amazon несоответствующими правилам ЕС о государственной помощи (согласно Договору о функционировании ЕС) http://europa.eu/rapid/press-release_IP-17-3701_en.htm

🇨🇾 #Кипр 🇪🇺 #Еврокомиссия заявляет о прогнозе роста фискального риска на Кипре https://cyprus-mail.com/2018/07/06/european-commission-sees-rising-fiscal-risk-in-cyprus/

⚡️🇪🇺 #Еврокомиссия ограничит число паспортов продаваемых гражданам третьих стран ⚠️ https://evropakipr.com/biznes/evrokomissiya-urezhet-vydachu-zolotyh-pasportov

🇲🇹 #Мальта и 🇨🇾 #Кипр могут быть обязаны со стороны 🇪🇺 #Еврокомиссия повторно изучить источники происхождения средств уплаченных в качестве инвестиций для получения гражданства. Партнер Paragon Advice Group Александр Захаров отмечает, что «Особой категорией риска станут политически уязвимые лица (PEP - politically exposed persons). 🔴 Поскольку сроки давности для уголовного преследования за отмывание денежных средств достаточно большие, под них попадут практически все участники программ гражданство за инвестиции в государствах-членах ЕС ⚠️ Таким образом, мы можем увидеть реальный процесс отзыва таких гражданств государствами-членами ЕС, считает Захаров.

🇮🇪 #Ирландия против 🇪🇺 #Еврокомиссия ДЕЛО #APPLE
⚡️ СЕГОДНЯ в день моего рождения Седьмая Палата СУДА ЕС 🇪🇺 начнёт рассматривать налоговое дело в связи с предоставлением Ирландией корпорации Apple государственной помощи в виде адресного снижения налоговых обязательств (Ирландия обжалует решение Еврокомиссии, потребовавшей довзыскать неуплаченные налоги на 13 миллиардов евро).
Значение решения по данному делу имеет серьезнейшие перспективы не только для налогового суверенитета государств-членов ЕС, но и для всей системы международных налоговых взаимоотношений, и, конечно, для США. https://www.rte.ie/news/analysis-and-comment/2019/0915/1075817-apple-tax-appeal-explained/
🇷🇺 Здесь мы с профессором Paul Kalinichenko в 2016 году подготовили обзорный материал по этому делу https://www.forbes.ru/mneniya/konkurentsiya/327475-vprave-li-evrokomissiya-trebovat-ot-apple-doplaty-nalogov

⚡️🇪🇺 #Еврокомиссия #AML направила 🇭🇺 Венгрии 🇪🇸 Испании 🇨🇾 Кипру 🇵🇹 Португалии 🇷🇴 Румынии, 🇸🇰 Словакии, 🇸🇮 Словении и 🇳🇱 Нидерландам ОФИЦИАЛЬНОЕ УВЕДОМЛЕНИЕ о непринятии мер по противодействию отмыванию денежных средств принятых в ЕС 2 года назад (включает большое количество аспектов, например, криптовалюты, офшорные компании - оболочки, и др.) ⚠️ Все это совпало с опубликованием в среду докладе МАНИВЭЛ https://cyprus-mail.com/2020/02/12/cyprus-portugal-rebuked-by-eu-over-delays-in-money-laundering-reforms

🇪🇺 #Еврокомиссия 🔏представила свой План действий по совершенствованию противодействия легализации денежных средств и финансированию терроризма. Он будет строиться на 6 столпах. https://ec.europa.eu/commission/presscorner/detail/en/ip_20_800

1. Эффективное применение правил ЕС. Комиссия будет постоянно пристально отслеживать имплементацию правил ЕС государствами-членами. Объявленный план поддерживает максимальное использование Европейским банковским регулятором всех своих новых полномочий в этой связи.

2. Комиссия предложит в первом квартале 2021 года новые единообразные правила, которые исключат расхождения в толковании общих правил ЕС, которые могут быть использованы злоумышленниками.

3. В настоящее время надзор за соблюдением общих правил ЕС реализуется на уровне каждого государства-члена. В первом квартале 2021 года Комиссия предложит создание европейского регулятора.

4. В первом квартале 2021 года Комиссия предложит общий механизм ЕС по координации и поддержке сотрудничества органов финансовых разведок государств-членов.

5. Обеспечение уголовно-правовых механизмов и обмена информацией на уровне ЕС.

6. Как глобальный участник ЕС должен усовершенствовать свой подход в отношении третьих стран, имеющих упущения в реализации ими противодействия отмыванию и финансированию терроризма.

⛔️ Страны, которые имеют дефекты противодействия отмыванию: 🇦🇫 Afghanistan, 🇧🇸 The Bahamas, 🇧🇧 Barbados, 🇧🇼 Botswana, 🇰🇭 Cambodia, 🇬🇭 Ghana, 🇮🇷 Iran, 🇮🇶 Iraq, 🇯🇲 Jamaica, 🇲🇺 Mauritius, 🇲🇳 Mongolia, 🇲🇲 Myanmar, 🇳🇮 Nicaragua, 🇰🇵 North Korea, 🇵🇰 Pakistan, 🇵🇦 Panama, 🇸🇾 Syria, 🇹🇹 Trinidad and Tobago, 🇺🇬 Uganda, 🇻🇺 Vanuatu, 🇾🇪 Yemen и 🇿🇼 Zimbabwe. https://ec.europa.eu/finance/docs/level-2-measures/aml-delegated-act-2020-2801_en.pdf

✅ Страны, которые были исключены из списка: 🇧🇦 Bosnia-Herzegovina, 🇪🇹 Ethiopia, 🇬🇾 Guyana, 🇱🇦 Lao People's Democratic Republic, 🇱🇰 Sri Lanka и 🇹🇳 Tunisia.

@OffshoreChannel

🇬🇷 #Греция приоткроет границу для россиян

⚠️Приоткрытие будет действовать пока до 21 сентября (дальше посмотрим).

🇪🇺 #Еврокомиссия в то же время потребовала у 🇭🇺 Венгрии снять вчерашнее закрытие границ для нерезидентов ⛔️

🇪🇺 #Еврокомиссия 🇬🇧 #Великобритания 🇩🇪 #Германия 🇮🇹 #Италия 🇨🇦 #Канада 🇺🇸 #США 🇫🇷 #Франция согласовали ограничение продажи «золотых паспортов» россиянам

Еврокомиссия и ряд стран выпустили совместное заявление о готовящихся беспрецедентных мерах против России, и ряда ее граждан в связи с трагическими событиями на Украине.

«В-третьих, мы начинаем активное противодействие людям и организациям, которые содействуют войне на Украине, и вредной деятельности российского правительства. В частности, мы начинаем предпринимать меры для ограничения продажи гражданства, так называемых «золотых паспортов», которые позволяют состоятельным россиянам связанным с российским правительством становиться гражданами наших стран, и получать доступ к нашим финансовым системам».

Партнер Paragon Advice Group Александр Захаров @zakharovlaw отмечает, что данные меры носят узко избирательный характер в отношении граждан России по санкционным спискам государств, сделавших заявление. Вместе с тем, это будет иметь последствия для существующей программы Мальты и Черногории, которую ЕС на прошлой неделе уведомили о необходимости закрытия.