Даниил Егоров: АУСН - первая налоговая система в мире, которая полностью считает налоги с касс и банковских счетов за налогоплательщика

Как проще, быстрее и удобнее зарегистрировать свой бизнес и платить налоги рассказал в рамках лекции на площадке российского общества «Знание» руководитель ФНС России Даниил Егоров.

Оперативно зарегистрировать свое дело помогают сервисы Налоговой службы «Государственная онлайн-регистрация бизнеса» (для юрлиц и ИП) и «Мой налог» (для самозанятых). Оба позволяют не только быстро встать на учет в налоговой, но сделать это без ее непосредственного посещения.

Например, налогоплательщику необходимо зарегистрировать ООО. Для этого в сервисе «Государственная онлайн-регистрация бизнеса» выбирается раздел для юридических лиц. Затем следует заполнить название и адрес, выбрать одну из 36 форм типового устава, подходящий вид деятельности, наиболее выгодный налоговый режим и подписать документы усиленной квалифицированной электронной подписью (УКЭП). В течение 24 часов на указанную почту придут данные о завершении регистрации компании, и можно начинать работать.

Приложение для самозанятых работает еще быстрее – зарегистрироваться в этом качестве можно всего за несколько минут.

Нужно скачать приложение «Мой налог», согласиться с правилами и на обработку данных, ввести номер телефона и проверочный код из СМС, выбрать регион, отразить паспортные данные (поднести к документу камеру, которая их считает и перенесет в приложение), сделать селфи.

Проверка внесенной информации завершится в течение минуты. После этого можно начинать работать и выдавать чеки. Кроме того, в приложении можно получить справки для работодателей, выезда за границу и для банка.

Действующий с 2019 года специальный режим НПД могут применять физические лица с годовым доходом менее 2,4 млн рублей. При оказании услуг гражданам ставка налога составляет 4 %, юридическим лицам – 6 %. Сразу после регистрации самозанятый получает бонус в размере 10 тыс. рублей, который уменьшает ставку налога до 3 и 5 % соответственно. На сегодня в этом качестве зарегистрировались более 5 млн человек. В день их число увеличивается на 8,5 тыс. Они задекларировали свыше 1,2 трлн рублей доходов. При этом средний чек составляет 1 509 рублей.

Даниил Егоров отметил, что сделать это приложение максимально удобным помогли его пользователи. В обновлениях учитывались комментарии, которые они оставляли в магазинах приложений. «Только пользуясь обратной связью, можно сделать продукт еще лучше, комфортнее и удобнее в использовании. Если людей устраивает то, что мы делаем, - для нас большей ценности и быть не может», - подчеркнул он.

С 1 июля в режиме эксперимента запускается новый специальный режим - Автоматизированная упрощенная система налогообложения (АУСН). Применять его могут пока только вновь зарегистрированные предприниматели и компании, чья численность сотрудников не превышает пяти человек, а доходы – 60 млн рублей в год. Они могут выбрать между налогом с оборота со ставкой 8 % и налогом с финансового результата со ставкой 20 %. При этом налогоплательщикам больше не нужно считать страховые взносы - налог покрывает эту обязанность.

Данная система позволяет ликвидировать 10 форм отчетности и отказаться от заполнения деклараций. ФНС России совместно с банками-партнерами рассчитывают налог на основании данных онлайн-касс и сведений о движении средств по банковским счетам. Результат направляется налогоплательщику, который его уточняет в случае несогласия или оплачивает, если все корректно. «АУСН - первая налоговая система в мире, которая полностью считает налоги с касс и банковских счетов за налогоплательщика», - сообщил Даниил Егоров.

#фнс #егоров #нпд #аусн #налоги
@ofd24

Продуктам спишут налоги. Новые доработки для всех касс? 🧐

Власти задумались над отменой НДС на социально-значимые продукты. Как заявил замглавы Минпромторга Виктор Евтухов, сейчас ведомство оценивает целесообразность и последствия этого решения.

В июне отменить фискальные сборы на эту группу наименований просила Ассоциация компаний розничной торговли.

💬 Андрей Карпов, председатель правления Ассоциации экспертов рынка ритейла: «В любом случае это будет определенный лаг, в рамках которого можно будет действовать ритейлу. Надо понимать, что ритейл несет убытки, связанные со сдерживанием цен».

💬 Иван Федяков, гендиректор агентства Infoline: «Предложенная мера будет крайне неэффективной, потому что снижение НДС по всему фронту социально значимых товаров приведет к тому, что меры поддержки будут направлены как на те слои населения, которым необходима эта поддержка, так и на те, которые этого снижения цен даже не заметят. Скорее всего, ритейлеры и поставщики воспользуются данной возможностью, чтобы нарастить маржинальность продукции. Снижение цен будет 5-7%. Оставшуюся часть этой компенсации возьмут на себя те же самые ритейлеры, которые лоббируют это предложение, и поставщики. Но это не поможет населению».

💬 Семен Новопрудский, независимый экономический эксперт: «Российский бюджет и бюджет регионов фундаментально от этого не пострадают. Гораздо сложнее все это администрировать, добиться того, чтобы те товары, на которые отменят НДС, были в продаже».

#ндс #евтухов #ккт #ритейл #налоги
@ofd24

Алексей Касянюк рассказал о ходе пилотного проекта по прослеживаемости товаров на территории ЕЭС

В июле стартовал пилотный проект по информационному обмену сведениями о перемещении товаров, подлежащих прослеживаемости, на территории Евразийского экономического союза. Через девять месяцев механизм планируется запустить в промышленном масштабе. Как рассказал начальник управления камерального контроля ФНС России Алексей Касянюк, пока на первом этапе отрабатывается обмен сведениями между Россией и Белоруссией. При этом российским налогоплательщикам не нужно как-то специально готовиться, чтобы участвовать в этом проекте. Национальная система прослеживаемости работает уже год, в ней участвуют 168 тысяч налогоплательщиков.

«Налогоплательщики формируют документы в электронном виде, представляют отчетность. Это то, что они и так всегда делали. Разница лишь в том, что в документы были добавлены реквизиты прослеживаемости, а реквизиты прослеживаемости – это сведения из таможенной декларации, это тоже бухгалтерская процедура, которая была всегда. Таким образом, система наполняется в режиме совершения операций между налогоплательщиками, и сам бизнес даже не знает, что эта система работает. Для них это естественная жизнь: выставлять документы, представлять налоговую отчетность. Все остальное мы делаем за них, формируем систему прослеживаемости и обеспечиваем взаимодействие с нашими дружественными странами», - пояснил Алексей Касянюк.

За год стоимость прослеживаемых товаров составила более 1 трлн рублей.

Как работает система и в чем ее отличие от, например, системы маркировки, смотрите в программе «Налоги».

#фнс #прослеживаемость #касянюк #налоги
@ofd24

Андрей Петрушин о процессе получения новых электронных подписей

С 1 января 2023 года заметная часть выданных в России электронных подписей станет недействительной.

Гражданам будет необходимо получить новые. Как и где это сделать, сколько это стоит и как сэкономить, какие нужны документы и прочие тонкости процесса – в интервью программе "Налоги" рассказал Андрей Петрушин, заместитель руководителя ФНС России.

#фнс #эп #налоги #пас #петрушин
@ofd24

Владимир Мальцев рассказал о режиме автоУСН в эфире программы «Налоги»

«Будущее - за транзакционной системой налогообложения. Мы считаем, что надо минимизировать количество отчетности, которую сдают налогоплательщики», - заявил начальник Управления оперативного контроля ФНС России Владимир Мальцев в эфире программы «Налоги».

С 1 июля в Москве, Подмосковье, Калужской области и Татарстане стартовал новый налоговый режим – автоматизированная упрощенная система налогообложение.

АвтоУСН, как заметил Владимир Мальцев, это логическое развитие режима для самозанятых. Здесь не нужно сдавать отчетность, налоговая сама считает налоги.

«Мы не зря стартовали не с начала года, а с середины. Проект технологически сложный. Мы взяли эти полгода, чтобы иметь небольшое количество налогоплательщиков и иметь возможность в ручном режиме получать обратную связь: что и где надо докрутить и что улучшить. Мы активно взаимодействуем, созваниваемся с нашими налогоплательщиками. Пока получаем положительную обратную связь: налогоплательщикам удобно и им нравится», - отметил представитель ФНС.

Сейчас перейти на автоУСН могут те индивидуальные предприниматели и юридические лица, которые регистрируются впервые, находятся в одном из четырех экспериментальных регионов, имеют не больше пяти работников и годовой оборот не более 60 млн рублей. С 1 января 2023 года этот режим будет доступен всем ИП и ЮЛ в тех же регионах.

Планируется, что после подведения итогов первого года эксперимента и оценки, насколько автоУСН эффективен, будет приниматься решение о масштабировании проекта на всю страну.

Подробности смотрите в программе «Налоги».

#фнс #аусн #мальцев #налоги
@ofd24

Путин озвучил планы по поддержке бизнеса в стране

- Президент предложил амнистию некрупным компаниям, которые дробили бизнес и использовали другие схемы налоговой оптимизации.

- Компаниям, переходящим с упрощённой схемы налогообложения на общую, будут повышать нагрузку постепенно.

- Некрупному бизнесу дадут право раз в пять лет брать налоговые каникулы на полгода.

- Работающий в России бизнес должен иметь гарантии неприкосновенности активов.

- Временный мораторий на проверки бизнеса себя оправдал, с 2025 года необходимо перейти на риск-ориентированный подход и минимизировать проверки.

#путин #бизнес #проверки #контроль #налоги #мораторий
@ofd24

Про схему дробления бизнеса Блиновской

Всего в схеме участвовало 18 организаций и 3 ИП.

Доводы налоговиков в суде:

-ИФНС совместно с МВД установили, что учредители и директора фирм, участвующих в дроблении — это родственники, друзья, родственники друзей Елены Блиновской и ее мужа. По месту регистрации эти компании не находились, самостоятельную деятельность не вели.

-Граждане, которые регистрировали на себя фирмы или ИП, участвующие в схеме дробления, ранее являлись работниками у ИП Блиновской или работниками в других фирмах схемы. То есть, когда приходило время создавать новое юр. лицо, оно регистрировалось на кого-то из сотрудников организации.

-Работники организаций, участвовавших в схеме дробления, вели деятельность в интересах всех участников, а не только тех, где они числились. Так один человек отвечал за создание чатов, эфиров, рекламу, фотосессии, анализ финансов всей группы компаний. Другой человек — за подбор сотрудников для компаний группы, проведение собеседований, оформление трудовых договоров. Третий человек искал блогеров, которые будут рекламировать марафоны Блиновской.

-Общие собрания всех работников группы проводились в одном месте — гостиница Ринг Премьер в г.Ярославль. На собрании подводили итоги, отмечали лучших работников.

-Фактически все компании управлялись из одного центра — для управления расчетными счетами использовались одинаковые телефонные номера и адреса электронной почты.

-Подключение всех организаций к сервису сдачи отчетности «1С-Отчетность» осуществлялось через одну из организаций схемы, контактным лицом была бухгалтер этой организации. На этого же бухгалтера Елена Блиновская выдала доверенность на право совершать любые действия в АО «Тинькофф Банк» по своему ИП.

-Для соединения с банк-клиентом все компании схемы использовали один IP-адрес, совпадающий с IP-адресов ИП Блиновская.

-Все компании, входящие в схему дробления, зарегистрировали кассовые аппараты на один адрес и одно место установки. При регистрации касс указан один электронный адрес.

-Сотрудники, работавшие в организациях схемы, дали свидетельские показания. Они сообщили, что фактически работали как единая команда, общались в общих чатах, переходили из организации в организацию без изменения должностных обязанностей.

-За корпоративное мероприятие ИП Блиновской в Крокус Сити Холл заплатила одна из компаний, участвовавших в схеме дробления.

-Свое 40-летие Елена Блиновская отмечала на Алтае в отеле «Алтай Резорт». При этом с артистами и ведущими (группа «Звери», Иван Ургант, Ксения Собчак) расплачивались компании, входящие в схему дробления.

-Елена Блиновская является владелицей недвижимости в Крыму. Строительные работы на земельном участке оплачивались компаниями, входящими в схему дробления.

-Мебель для дома Блиновской в коттеджном поселке «Миллениум Парк» оплатила одна из фирм, участвующих в схеме дробления.

-Участники схемы дробления перечисляли друг другу займы без их последующего возврата.

Доводы защиты Блиновской и решение суда - в статье Клерка.

=====

А вы бы нанесли на карту желаний нормального аудитора или налогового консультанта? 🤨

#налоги #суд #блиновская
@ofd24

В.Путин подписал закон, вносящий многочисленные изменения в НК РФ

Закон предусматривает поправки, затрагивающие:

•НДФЛ (вводится пятиступенчатая прогрессивная шкала налогообложения – 13, 15, 18, 20 и 22% в зависимости от годовых доходов налогоплательщика);
•налог на прибыль организаций (ставка налога повысится с 20 до 25%);
•налоговые вычеты (размер стандартного налогового вычета по НДФЛ на второго и последующих детей увеличится вдвое, будет введен новый вычет – для лиц, выполнивших нормативы ГТО);
•новый туристический налог (он придет на смену курортному сбору);
•УСН (увеличатся предельный размер доходов, остаточной стоимости основных средств организаций и величина предельного размера доходов организации, ограничивающей ее право перейти на УСН, а налогоплательщиков, применяющих УСН, признают плательщиками НДС);
•госпошлину (повысятся размеры госпошлин за госрегистрацию недвижимости, за госрегистрацию расторжения брака, перемены имени, за рассмотрение ходатайства, предусмотренного антимонопольным законодательством и законодательством о естественных монополиях и т. п.);
•акцизы (будут скорректированы ставки на 2025-2026 годы с учетом их индексации, а также установлены ставки на 2027 год);
•налог на имущество организаций (увеличится предельный размер ставки налога, установленный на федеральном уровне);
•страховые взносы (предусматривается пониженный тариф страховых взносов для централизованных религиозных организаций и религиозных организаций, входящих в их структуру) и т. д.

Большинство поправок вступит в силу с 1 января 2025 года.

Федеральный закон от 12.07.2024 № 176-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации, отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации»

#путин #налоги #ндфл #усн
@ofd24

Блогеров обяжут получать лицензию для продажи курсов и тренингов

Депутаты Госдумы подготовили пакет законопроектов с поправками к закону «Об образовании». Согласно им, блогеры не смогут продавать курсы и тренинги, если у них нет лицензии, передают «Известия», которые ознакомились с документом.

«Основной проблемой регулирования информационно-консультационных и образовательных услуг является то, что они находятся в едином правовом и коммерческом поле, что создает ряд серьезных проблем. Возникает ситуация предоставления некачественных образовательных услуг, что может принести вред потребителям»,— говорится в пояснительной записке.

Одна из соавторов законопроекта, Яна Лантратова, сказала «Известиям», что индивидуальным предпринимателям, в отличие от юрлиц, не требуется лицензия на образовательную деятельность. По ее словам, это стимулирует блогеров уклоняться от налогов и лицензий через систему дробления бизнеса. Депутат добавила, что вопрос актуален в том числе в связи с популярностью курсов по подготовке к ОГЭ и ЕГЭ.

В материалах к законопроекту указано, что в 2022 году общий доход онлайн-школ достиг 95 млрд руб. По итогам 2023 года этот показатель увеличился на 30% и составил 123 млрд руб. Наиболее популярными нишами онлайн-образования стали обучение новым профессиям, курсы по здоровью, предпринимательству, психологии и эзотерике.

#нпа #блогеры #налоги #образование
@ofd24

🔍 КГД выявил скрытые доходы на 1 трлн. тенге через POS и QR-платежи

Комитет госдоходов Казахстана обнаружил массовые случаи уклонения от налогов: более 82 тыс. бизнесов не отразили в отчётности поступления через POS-терминалы и мобильные платежи (QR).

В результате в бюджет не поступили значительные суммы.

Яркий пример нарушений: в Мунайлинском районе магазин целый год выдавал по одному чеку в день на 7 000 ₸, хотя реальный оборот был значительно выше. Это грубое нарушение ККМ и прав потребителей.

Что сделал КГД?

- Направил уведомления с требованием исправить отчёты до 26 марта
- Уже 6,2 тыс. компаний подали уточнённые декларации, доплатив 1,1 млрд ₸ налогов с 43,7 млрд ₸ ранее скрытых доходов

Чем грозит уклонение?
- Первое нарушение – предупреждение
- Повторное – штраф от 15 до 50 МРП

📌 КГД призывает всех предпринимателей:

✔ Использовать ККМ с передачей данных
✔ Честно отражать все платежи, включая карты и QR
✔ Избегать штрафов и проверок

#налоги #кгд #бизнес #международныйопыт #платежи
@ofd24

Минфин России готов обсуждать ставку налога на добавленную стоимость (НДС) на уровне 3–4% в сфере общепита, чтобы избежать дробления бизнеса

Об этом сообщил глава ведомства Антон Силуанов. По его словам, Минфин уже договорился с предприятиями общепита о повышении порога выручки, до которого не платится НДС, с 2 млрд руб. до 3 млрд руб.

Господин Силуанов добавил, что инициатива готова к внесению в Госдуму и может быть принята в весеннюю сессию.

«Коллеги говорят: давайте сделаем для общепита пониженную ставку НДС в 3% с тем, чтобы не было желания дробиться. Такие факты есть, и мы видим, что крупные сети дробятся. Мы готовы рассматривать вопрос относительно 3% без вычета, может быть 3–4%, нужно более внимательно расчеты провести»,— рассказал министр на встрече с президентом Владимиром Путиным и членами Общероссийской общественной организации «Деловая Россия».

Сейчас ставка НДС в России составляет 20%.

Ресторанный бизнес освобожден от уплаты налога, если его годовой доход не превышает 2 млрд руб., а на услуги общепита приходится не менее 70% от всего заработка.

#минфин #силуанов #общепит #ндс #дробление #налоги
@ofd24

🔍 ФНС и маркетплейсы начали охоту на «дробленый» бизнес: что нужно знать селлерам — статья Ведомостей

Маркетплейсы (Wildberries, Ozon, «Яндекс.Маркет» и др.) по запросу ФНС рассылают продавцам уведомления о признаках дробления бизнеса — схеме, когда один бизнес искусственно разделяют на несколько ИП или юрлиц для снижения налогов.

🔹 Что происходит?

- Селлеры получают информационные уведомления (пока не официальные требования ФНС).
- В них указано, что выявлены риски дробления (например, общие поставщики, IP-адреса, дизайн карточек товаров).
- Продавцам дают 10 дней на пояснения и уточнение деклараций за I квартал 2025 года.

🔹 Чем грозит?

⚠ Если проигнорировать:

— Маркетплейс может передать данные в ФНС → риск налоговой проверки.
— Возможна блокировка аккаунта на площадке.

⚠ Если подтвердится дробление:

— Доначисление налогов (НДС, прибыль) + штрафы до 40%.
— Но есть амнистия: можно избежать санкций, если добровольно объединить бизнес и перейти на общую систему налогообложения (ОСНО).

🔹 Как доказать, что дробления нет?

— Подтвердить, что у «подозрительных» ИП/юрлиц:
✔ Разные владельцы.
✔ Отдельные финансы, логистика, поставщики.
✔ Нет цели ухода от налогов.

🔹 Почему это важно?

- ФНС тестирует систему выявления дробления через маркетплейсы — позже может стать обязательной.
- С 2025 года за доход свыше 60 млн руб. на УСН придется платить НДС — многие пытаются избежать этого через дробление.

🔹 Что делать?

Не паниковать, но подготовить документы и пояснения. Игнорирование уведомления — первый шаг к налоговому спору.

#фнс #маркетплейс #налоги #бизнес #дробление #проверки #контроль #селлер
@ofd24

Даже после уплаты налогов бизнес может столкнуться с уголовным делом - пишет Forbes

🔹 Даже признав вину и погасив долги, предприниматели рискуют получить дополнительные обвинения — не только по налоговым статьям (198–199 УК), но и по отмыванию средств (174.1 УК), незаконным операциям (187 УК) и выводу валюты (193.1 УК).

🔹 Эта практика, ранее применявшаяся к блогерам (Блиновская, Чекалина, Портнягин), теперь может затронуть и бизнес, например, селлеров на маркетплейсах.

🔹 Проблема: Даже после "обеления" и уплаты налогов правоохранители могут возбудить новые дела. Чем дальше от Москвы, тем сложнее защищаться.

🔹 Что делать?
✔ Использовать налоговые амнистии.
✔ Оплачивать доначисления на этапе проверки.
✔ Готовить доказательства отсутствия отмывания средств.

🔹 Эксперты предлагают изменить законодательство, чтобы прекращать дела по смежным статьям при погашении основного долга.

📌 Вывод: Бизнесу нужно быть осторожнее с налоговыми схемами — даже после исправления ошибок риски остаются.

#налоги #бизнес #контроль #блог #селлер #маркетплейс #проверки
@ofd24