🇬🇧 У БРИТАНСКОЙ НАЛОГОВОЙ ДОШЛИ РУКИ ДО ФИГУРАНТОВ PANDORA PAPERS

HMRC начала связываться с резидентами Великобритании, имена которых были упомянуты в материалах Pandora Papers, намекая, что некоторые из них потенциально могут быть привлечены к уголовной ответственности.

Лица, которые фигурируют в файлах 14 офшорных провайдеров финансовых услуг, имеют возможность привести в порядок свои отношения с налоговой службой.

В письмах, которые начали рассылаться в апреле, получателям предлагается сообщать обо всех своих доходах или прибыли за рубежом, по которым они должны уплатить британские налоги, иначе им грозят штрафы в размере до 200 процентов от суммы любого причитающегося налога или судебное преследование.

У должников есть время связаться с HMRC в течение 30 дней с момента получения писем. Тем, кто не уверен, есть ли у него долги, предлагается обратиться за советом к налоговым консультантам.

🇪🇺 ЕС КРИМИНАЛИЗИРУЕТ ОБХОД САНКЦИЙ

Совет Европы принял директиву, которая предусматривает общеевропейские минимальные правила наказания за нарушение или обход санкций ЕС в государствах-членах.

Определенные действия теперь будут считаться уголовными преступлениями во всех государствах-членах, например, помощь в обходе запрета на поездки, торговля санкционированными товарами или осуществление запрещенной финансовой деятельности. Пособничество этим преступлениям также будет наказуемо.

Государства-члены должны имплиментрировать в свое законодательство нормы, по которым нарушение санкций ЕС будет наказываться в зависимости от тяжести нарушения.

Умышленное нарушение санкций должно повлечь за собой тюремное заключение в качестве максимального наказания.

Юридические лица также могут быть привлечены к ответственности, если правонарушение совершено лицом, занимающим руководящую должность в организации. В таких случаях санкции могут включать дисквалификацию предпринимательской деятельности и отзыв разрешений на ведение экономической деятельности.

Директива вступит в силу на двадцатый день после публикации в Официальном журнале ЕС. У государств-членов будет 12 месяцев на включение положений директивы в свое национальное законодательство.

☠️ ХАКЕРЫ УГРОЖАЮТ ОТДАТЬ В ОТКРЫТЫЙ ДОСТУП БАЗУ ДАННЫХ WORLD-CHECK

Хакерская группа, называющая себя GhostR, заявила, что в марте она украла 5,3 миллиона записей из базы данных скрининга World-Check и угрожает опубликовать данные в Интернете.

World-Check — это база данных, используемая для KYC процедур, позволяющая компаниям определять, относятся ли потенциальные клиенты к группе высокого риска или являются потенциальными преступниками, например, людьми, имеющими связи с отмыванием денег или находящимися под государственными санкциями.

Хакеры передали часть материалов TechCrunch для подтверждения подлинности данных. Также они заявили, что украли данные у сингапурской компании, имеющей доступ к базе данных World-Check.

Часть украденных данных, которую увидели в TechCrunch, содержит записи о тысячах людей, включая нынешних и бывших государственных чиновников, дипломатов и руководителей частных компаний, которые считаются «политически значимыми людьми» и подвергаются более высокому риску вовлечения в коррупцию или взяточничество. Кроме того в список включены лица, обвиняемые в причастности к организованной преступности, подозреваемые в терроризме, а также оперативники, примающие участие в разведывательных операциях.

База данных содержит имена, номера паспортов, номера социального страхования, идентификаторы онлайн-криптовалютных счетов, номера банковских счетов и многое другое.

Кто должен заплатить хакерам чтобы они не выкладывали данные в сеть, пока не понятно.

НОВЫЕ ЭТИЧЕСКИЕ СТАНДАРТЫ ДЛЯ НАЛОГОВЫХ КОНСУЛЬТАНТОВ ОТ IESBA

Совет по международным стандартам этики для бухгалтеров (IESBA) опубликовал обновленную версию своих рекомендаций по этике , впервые включив в нее рекомендации, призывающие бухгалтеров и других специалистов в области налогообложения учитывать общественный интерес при работе над налоговым планированием для клиентов.

Новые стандарты появились в ответ на многочисленные публичные скандалы, связанные со схемами уклонения от уплаты налогов, которые воспринимаются как «агрессивные» и вредные для общественных интересов, говорится в материалах IESBA.

Стандарты устанавливают четкую структуру ожидаемого поведения и этических положений для использования всеми профессиональными бухгалтерами и аудиторами. Также стандарты должны восстановить общественное доверия к отрасли налогового планирования, которое пострадало от роли, которую играли консультанты в свете разоблачений последних лет, таких как Paradise Papers и Pandora Papers.

Руководящие принципы призваны побудить налоговых специалистов выходить за рамки буквы закона, используя «основанную на принципах структуру и глобальные этические ориентиры» IESBA.

Рекомендации IESBA используются в более чем 130 юрисдикциях и были приняты более чем 30 крупнейшими сетями аудиторских фирм.

🔈ЗАПИСЬ ПРЯМОГО ЭФИРА

КАК ПОЛУЧИТЬ ВТОРОЕ ГРАЖДАНСТВО
и не стать жертвой мошенников

В прямом эфире обсудили с экспертом:

▪️ Почему множественное гражданство стало обязательным выбором для состоятельных людей
▪️“Серый рынок паспортов” и риски для клиентов, которые он несет.
▪️Какие сегодня работают легальные программы получения второго гражданства
▪️Повышение минимального порога получения гражданства за инвестиции на Карибах (когда оно реально произойдет)

Эксперт в нашем эфире - Нури Кац, президент группы компании Apex Capital Partners, более 30 лет в индустрии инвестиционного гражданства.

Смотреть запись эфира ЗДЕСЬ

В ВЕЛИКОБРИТАНИИ СТАЛО ВДВОЕ БОЛЬШЕ ЛЮДЕЙ, УКЛОНЯЮЩИХСЯ ОТ УПЛАТЫ НАЛОГОВ В КРУПНЫХ РАЗМЕРАХ

Их количество увеличилось до 91 человека по сравнению с 49 человек в прошлом году. В то же время увеличилось количество кейсов, рассматриваемых специальной службой по расследованию преступлений HMRC, с 437 в прошлом году до 539 в текущем году. Особое внимание налоговая уделяет лицам с состоянием свыше 10 миллионов фунтов.

Успехи HMRC в налоговых расследованиях привели к увеличению бюджета службы с 975 миллионов до 1,1 миллиарда фунтов.

Эти успехи стали возможными благодаря работе системы Connect на базе искусственного интеллекта, которая осуществляет улучшенный информационный обмен между налоговыми органами других стран.

Как говорят врачи «это раньше не болезней было меньше, мы просто не умели их диагностировать».

🇪🇺 ЕС ВСТУПИЛ В БОРЬБУ С “ИСЧЕЗАЮЩИМИ ТОРГОВЦАМИ”

Европейские прокуроры активизировали свои усилия по борьбе с налоговым мошенничеством, недавно арестовав участников крупной схемы, известной как “исчезающий торговец”.

Усиленные меры контроля и выявление таких схем будут работать на постоянной основе с целью предотвращения значительных финансовых потерь для стран ЕС и поддержания экономической стабильности в регионе.

Схема «Исчезающий торговец» (Missing Trader Fraud) представляет собой вид налогового мошенничества, связанный с уплатой НДС. Основные этапы работы этой схемы таковы:

1. Создание фиктивных компаний: Сначала создаются фиктивные компании, которые официально регистрируются и получают право на уплату НДС.

2. Торговля товарами или услугами: Эти компании участвуют в цепочке торговли товарами или услугами. Обычно это высокоценные товары, такие как электроника.

3. Фиктивные сделки: Фиктивные компании совершают множество фиктивных сделок. Они покупают товары с НДС, но затем продают их без НДС другим компаниям в цепочке.

4. Исчезновение: На определенном этапе одна из фиктивных компаний, которая должна была уплатить НДС в бюджет, просто исчезает, оставляя государство без поступлений НДС.

5. Запрос возврата НДС: В то же время другие компании в цепочке, которые действуют законно, требуют возврата НДС от государства, ссылаясь на уплату НДС своим поставщикам (которые, как оказалось, были фиктивными компаниями).

Таким образом, государственный бюджет теряет деньги дважды: во-первых, из-за того, что мошенническая компания не уплачивает НДС, а во-вторых, из-за незаконного возврата НДС добросовестным компаниям.

ВАЖНАЯ НОВОСТЬ НА КАНАЛЕ

⚡ Intax возвращается в офлайн ⚡

Рад сообщить, что наши конференции в новом усовершенствованном формате будут проходить в нескольких странах, первые конференции и выставки пройдут на 🇨🇾 Кипре и в 🇦🇪 Дубае.

Первая Wealth&Relocation Expo состоится 5 ноября 2024 года на Кипре в Лимассоле.
Конференция о релокации состоятельных людей, релокации бизнеса и релокации активов. Больше информации в презентации 👆

Для участников наших предыдущих конференций мы традиционно предлагаем специальные условия участия:

Приглашаю всех, кто работает в сфере миграции, релокации, корпоративного и налогового консалтинга, и заинтересован в развитии партнерской сети и привлечении новых клиентов, связаться со мной и обсудить сотрудничество на особенных условиях.

Пищите мне напрямую:

💬 @AlexanderKovtonyuk

📧 [email protected]

🇦🇪 ОАЭ ВВОДЯТ ШТРАФЫ ДО МИЛЛИОНА ДИРХАМ ЗА МОШЕННИЧЕСТВО С ЭМИРАТИЗАЦИЕЙ

Согласно последним правкам в положения трудового законодательства ОАЭ, работодателям грозят новые штрафы за различные правонарушения.

К ним относятся найм работников без соответствующих разрешений, непредоставление рабочих мест работникам, привезенным в страну, злоупотребление разрешениями и закрытие или приостановка бизнес-операций без соблюдения прав работников.

Указ также вводит наказания за фиктивную практику набора персонала, включая мошенническую эмиратизацию. Работодателям, уличенным в фальсификации найма сотрудников, грозит штраф от 100 000 до 1 миллиона дирхам (от 27,225 до 272,250 долларов США), при этом штрафы увеличиваются в зависимости от количества вовлеченных фиктивных сотрудников.

Кроме того, уголовное дело за фиктивное трудоустройство, включая мошенническую эмиратизацию, может быть возбуждено по запросу министра человеческих ресурсов и эмиратизации или его представителя.

Компаниям, предоставляющим услугу “Emirates ID быстро и дешево” следует подумать о смене бизнес-модели.

‼️Конференция Wealth&Relocation Expo уже совсем скоро‼️

📍 4 ноября 2024 года, Лимассол, Кипр

ВАЖНО! Если вы еще не успели зарегистрироваться — поспешите, количество билетов ограничено!

Что вас ждет:
🔝 Выставка: 20+ ведущих мировых компаний
⭐️ Конференция: 20+ лучших экспертов
🤝 Нетворкинг: участники 20 стран в одном месте

Среди спикеров:
🇨🇭 Natalia Debrot, Henley & Partners, Switzerland
🇨🇾 Fanos Pavlou, Eurofast Global, Cyprus
🇺🇸 Vitaly Modlo, Daniel Ryan, CMB Regional Centers, USA
🇬🇧 Dmitry Zapol, IFC Consultants, UK
🇨🇭 Sergey Bezborodov, Angles, Switzerland
🇮🇹 Giulia Cipollini, Withers Worldwide, Italy
🇵🇹 Ana Castro Gonçalves, Caiado Guerreiro, Portugal
🇱🇺 Alexander Tkachenko, VNX, Luxembourg

❗️Почему нужно участвовать:
Wealth&Relocation Expo — это уникальная возможность получить актуальные знания, встретить ведущих специалистов отрасли и создать новые деловые связи, которые могут быть полезны для вашего бизнеса и личных активов.

➡️РЕГИСТРАЦИЯ⬅️

❗️LAST CALL❗️
Международная конференция
Wealth & Relocation Expo

🗓 4 ноября 2024
📍Лимасол, ParkLane Hotel.

Приглашаем участников нашего канала на профессиональную, масштабную и эффективную конференцию на Кипре.

Ключевые темы:

▪️ релокация состоятельных людей
▪️релокация бизнеса и активов
▪️налоговое планирование и финансовые стратегии при релокации
▪️современные тенденции и возможности при релокации

Что вас ждет:

🔥 Топовые специалисты индустрии из Британии, Швейцарии, США, Люксембурга и других стран
🔥 Участники из 20 стран
🔥 Эффективный нетворкинг
🔥 Качественные бизнес-контакты для генерации будущих доходов.

Последние два дня - билеты со скидкой €200!

РЕГИСТРАЦИЯ ➡️ https://wealthrelocation.com

🇪🇺 40% ВВП ЕВРОСОЮЗА СОСТОИТ ИЗ НАЛОГОВ. НЕМНОГО СТАТИСТИКИ

Общий уровень налогов и социальных взносов к ВВП в Европейском Союзе в 2023 году составил 40%, что ниже показателя предыдущего года (40,7%), согласно данным Статистического управления ЕС.

В абсолютных цифрах доходы от налогов и социальных взносов в ЕС в 2023 году выросли на 308 миллиардов евро, достигнув 6,883 триллиона евро.

Соотношение налогов к ВВП значительно варьируется в зависимости от страны. Самые высокие показатели зафиксированы во Франции (45,6%), Бельгии (44,8%) и Дании (44,1%). Самые низкие – в Ирландии (22,7%), Румынии (27,0%) и Мальте (27,1%).

В прошлом году в 11 странах ЕС был зафиксирован рост этого показателя, при этом наиболее значительное увеличение произошло на Кипре (до 38,8% с 35,9% в 2022 году) и в Люксембурге (до 42,8% с 40,2%). В 12 странах наблюдалось снижение, наиболее заметное в Греции (до 40,7% с 42,8%) и Франции (до 45,6% с 47,6%).

Объявление о ребрендинге Intax

Уважаемые читатели нашего канала,

Рады сообщить вам, что наша компания завершила процесс ребрендинга! Ранее известная как Intax Group и её проекты — Intax Forums, Intax Expo, Intax Insider, — теперь объединены под единым брендом ❗️Intax Connect❗️.

Этот шаг был сделан для того, чтобы все наши мероприятия, платформы и коммуникации были еще более понятны и доступны.

Intax Connect — это та же команда, те же высокие стандарты и уникальный опыт, который вы привыкли получать. Просто теперь мы едины в новом облике. Не пугайтесь перемен: это мы, только лучше.

На этом канале мы продолжим публиковать полезную для вас информацию: новости индустрии, онлайн эфиры с экспертами, информация о мероприятиях офлайн.

Среди европейских стран, входящих в состав ОЭСР, средняя максимальная ставка подоходного налога составляет 42,8%. Самые высокие ставки зафиксированы в Дании (55,9%), Франции (55,4%) и Австрии (55%), а самые низкие — в Венгрии (15%), Эстонии (20%) и Чехии (23%). Как правило, европейские страны за пределами ОЭСР имеют более низкие максимальные налоговые ставки и часто используют систему единого налога. Самые низкие ставки — в Болгарии и Румынии (10%), за ними следуют Молдова (12%), Украина (19,5%) и Грузия (20%).

Дания вносит значительные изменения в свою систему подоходного налога, которые вступят в силу в 2026 году, и это может существенно повлиять на самых обеспеченных граждан страны. Согласно новой трехуровневой налоговой структуре, лица с высокими доходами, превышающими 2,588,300 датских крон, могут столкнуться с предельной маржинальной налоговой ставкой до 60,5%.

P.S. Данные за февраль 20024 года.

Мы рады анонсировать наше следующее крупное событие — ❗️конференцию Wealth and Relocation Expo, 25 февраля 2025 года в Дубае❗️

Участники из 25+ стран смогут:

▪️Узнать о последних нововведениях и актуальных решениях в индустрии.
▪️Найти новых клиентов и деловых партнеров.
▪️Обсудить ключевые вопросы с лидерами рынка и единомышленниками.

На наших мероприятиях традиционно высокая концентрация целевой аудитории, что гарантирует эффективность участия.

Как прошло наше предыдущее мероприятие на Кипре: Смотреть Видео и Фото Wealth and Relocation Expo 4 Ноября 2024.

📣Регистрация на Wealth and Relocation Expo в Дубае уже открыта📣

Настоятельно рекомендуем воспользоваться ранним бронированием, чтобы успеть зарегистрироваться по сниженной цене. Не откладывайте планы на посленовогодние каникулы, запланируйте свой рабочий год заранее.

👉🏻 Регистрация здесь👈🏻

Ждем вас на Intax Connect! Вместе — к новым вершинам.

🇳🇴 НОРВЕГИЯ УВЕЛИЧИЛА НАЛОГ НА БОГАТСТВО, НО ЧТО-ТО ПОШЛО НЕ ТАК

В 2022 году в Норвегии был увеличен налог на богатство до 1,1%. По расчетам правительства это должно было привести к поступлению в бюджет дополнительных 145 миллионов долларов.

Однако оказалось, что введение налога побудило 30 норвежских миллиардеров и мультимиллионеров с совокупным состоянием 54 миллиарда долларов покинуть страну в течение 2022-2023 годов. Это привело к сокращению налоговых поступлений в размере 594 миллиона долларов.

Ожидается, что результаты 2024 года покажут еще большее количество эмигрировавших из Норвегии хайнетов.

Самой популярной страной для релокации богатых норвежцев стала Швейцария 🇨🇭

🥷🎄ПОДВЕДЕНЫ ИТОГИ КРАЖИ КРИПТЫ В 2024 ГОДУ

Объем средств, похищенных в результате взлома криптовалютных платформ, вырос на 21% по сравнению с прошлым годом и достиг $2,2 миллиарда в 2024 году, говорится в отчете компании Chainalysis, занимающейся анализом блокчейна.

Сумма похищенного превышает $1 миллиард уже четвертый год подряд, а число инцидентов увеличилось до 303 по сравнению с 282 в 2023 году, отмечается в отчете. В 2023 году хакеры похитили $1,8 миллиарда.

Борьба с распространением этих преступлений — особенно мошенничества — станет одной из ключевых задач отрасли в новом году.

В отчете говорится, что взлом ключей, которые обеспечивают доступ к активам пользователей, стала основной причиной кражи криптовалюты в этом году. Большинство атак было направлено на централизованные платформы.

Среди самых заметных взломов — кража более $305 миллионов с японской 🇯🇵 криптобиржи DMM Bitcoin в мае и потеря $235 миллионов индийской 🇮🇳 платформой WazirX в июле.

Взломы, связанные с Северной Кореей 🏴‍☠️, выросли более чем в два раза по сравнению с прошлым годом и достигли рекордных $1,3 миллиарда в 2024 году.

🇺🇸 ЗАКОНОПРОЕКТ ОБ ОТМЕНЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ АМЕРИКАНЦЕВ НА ОСНОВЕ ГРАЖДАНСТВА ВНЕСЕН В ПАЛАТУ ПРЕДСТАВИТЕЛЕЙ

Член Палаты представителей США Дарин ЛаХуд, республиканец из Иллинойса, представил законопроект, который предусматривает введение системы налогообложения, основанной на резидентстве, для граждан США, проживающих за границей. Это существенно изменит текущую систему, согласно которой все граждане США обязаны платить налог на доходы в США, независимо от страны их проживания. Законопроект называется “Акт о налогообложении на основе резидентства для американцев за рубежом”.

Законопроект вводит процедуру, по которой гражданин США, проживающий за границей, может быть признан налоговым нерезидентом США, не отказываясь при этом от своего гражданства. Для того чтобы воспользоваться этой возможностью, граждане должны подтвердить выполнение всех налоговых обязательств перед США за пять лет до даты подачи заявления и оплатить налог, если он возникнет, в соответствии с правилами налога при выезде.

Граждане США, рожденные за пределами страны, будут автоматически считаться «выбравшими» такую опцию до тех пор, пока они не установят резидентство в США.
Сроки и другие процедуры, включая необходимые формы, будут определяться Налоговой службой США (IRS).

После подачи заявления налогоплательщики будут обязаны платить налоги в США только с доходов и прибыли, источники которых находятся в США. Это включает доходы от выполнения работ в США, доходы от владения бизнесом в США, выплаты из пенсионных и отложенных компенсационных планов, а также доходы от активов, находящихся на территории США (например, аренда недвижимости).

После подачи заявления оно будет действовать в текущем налоговом году и всех последующих, пока не будет прекращено самим заявителем или если он вновь станет резидентом США для целей налогообложения в соответствии с существующими правилами. Те, кто подали заявление, должны проживать за границей не менее трех лет с момента подачи; в противном случае заявление будет отменено с ретроспективным налогообложением.