🇪🇦Испанцы жгут со своим контролем банковских операций

Министерство финансов вчера предоставило текст постановления на публичные слушания:

‼️Все банки и финансовые учреждения, включая иностранные, обязаны ежемесячно предоставлять информацию обо всех счетах клиентов: данные владельца, остатки на счетах на 31 декабря и средний квартальный остаток за последний год

‼️Обязаны ежегодно отчитываться по операциям, проведенным через карты, если их общий объем превышает 25 000 евро в год: суммы списаний, поступлений и снятия наличных

‼️Финансовые учреждения теперь обязаны подавать информацию не раз в год, а ежемесячно

‼️Отменяется минимальный порог в 3 000 евро для отчетов о платежах, проведенных через карты или мобильные системы, как Bizum

‼️Любые операции с наличными (внесение, снятие, оплата) на сумму свыше 3 000 евро подлежат обязательному декларированию (со стороны банков и платежных систем)

‼️Информация о кредитах с остатками свыше 6 000 евро на 31 декабря также будет предоставляться

Пока проект 😳

#налоги #испания

🇪🇦Про участие Шакиры в налоговом расследовании Испании

Обсуждая налоговые проверки и BigData 🇪🇦Испании, нельзя не столкнуться с кейсом Шакиры. И методами, которые применяла испанская налоговая для признания ее своим налоговым резидентом. Об этом знает каждый, кто хоть раз входит в русскоязычные чаты и телеграмм-каналы 😊

Шакира появилась в известном расследовании "Pandora Papers". Это самая масштабная утечка финансовой информации в истории, которая затронула более 11,9 млн документов от 14 поставщиков услуг в офшорной индустрии

Шакира фигурировала там как владелица офшорной компании Takamaka Limited на Британских Виргинских островах. Компания служила ей для управления доходами от имиджевых прав. Всё вроде бы законно, но когда артистка заявила, что структура была создана для удобства, так как у неё нет постоянного налогового резидентства, Испания аж вспыхнула

"Как это — нет резидентства?" — возмутились налоговики. "Ты постоянно тусуешься в наших краях, живёшь тут часто, значит, вполне можешь быть испанкой!" И понеслось: проверки, вопросы, а затем и претензии

Испанские власти начали расследование в 2018 году, утверждая, что в период с 2012 по 2014 Шакира проживала в Испании более 183 дней в году, что делало ее налоговым резидентом. Ей инкриминировали неуплату налогов на сумму 14,5 млн евро, самостоятельно посчитав ее доходы за этот период
Расследование длилось 5 лет, завершившись в 2023 году. Шакира заключила соглашение с властями, признав вину и выплатив штраф в размере 7,3 млн евро, что позволило ей избежать тюремного заключения

Вернёмся немного назад, ещё до того, как испанская налоговая обратила свои взгляды на Шакиру, первым "громким гостем" в её списке был Криштиану Роналду
История Роналду началась, когда он воспользовался Режимом Бэкхема в 2009 году, перейдя в "Реал Мадрид". Однако в 2010 году "закон Бекхэма" для высокооплачиваемых звёзд отменили, оставив льготы только для тех, кто успел подписать контракты до изменений. И Роналду, конечно, оказался в числе счастливчиков

Но счастье было недолгим. В 2017 году налоговая Испании обвинила Роналду в уклонении от уплаты налогов на 14,7 млн евро. Роналду пользовался офшорными структурами для управления доходами от имиджевых прав, которые он не декларировал в Испании, утверждая, что они получены за границей и не подлежат налогообложению

Кстати, интересоваться его активами Испания тоже начала не сама. Криштиану Роналду фигурировал в расследовании под названием "Football Leaks". Эта масштабная утечка данных, начавшаяся в 2015 году, пролила свет на финансовые махинации, налоговые схемы и контракты футбольных звёзд, клубов и агентов

История стала громким скандалом, который закончился в 2018 признанием вины со стороны Криштиану и выплатой штрафа в размере 18,8 млн евро. Такой шаг также позволил ему избежать тюремного заключения

Мораль: используя офшоры и купленные паспорта можно стать (в случае разглашения) участником налоговых разбирательств со стороны разных стран. Эти случаи не единичные и не только 🇪🇦Испания любит копать публичные расследования

💥Доска почета должников Налоговой Испании
💥Кого Налоговая Испании проверяла в 2023
💥Как проверяют физических лиц на доходы и налоговую резиденцию


#налоги #испания

⁉️ Многие спрашивают, почему я не делаю разборы кейсов для тех, кто работает в найме или открывает autónomo с одним источником дохода

На эту тему уже очень многое сказано — и мной, и коллегами. Повторяться индивидуально не имею возможности, ведь отличные материалы уже есть в открытом доступе 📚

Я фокусируюсь на более сложных и многогранных кейсах, где могу принести максимальную пользу 💡

Это позволяет мне использовать своё время максимально эффективно и создавать для вас новые разборы и материалы #разборвашихкейсов

✔️ У меня есть много полезных эфиров и постов, которые помогут вам разобраться в стандартных ситуациях:

🎥 Налоги цифровых кочевников на канале Relocode
✍ Пост со всеми ссылками для тех, кто хочет окунуться в принципы налогообложения по найму и Autonomo
🎥 Запись эфира на канале Digital Nomad Spain про налоги цифровых кочевников
🎥 Свежий эфир от этой же команды - Digital Nomad Spain и опытного номада и автора гайда для Autonomo в Стране Басков Дениса Восквицова - без меня, но очень рекомендую прослушать заинтересованных лиц
✍ Прекрасный гайд по открытию Autonomo из первых уст айтишника (не знакома, но уважаю 😊)
✍ Гайд по налогам Испании от Евгения, который также создал прекрасный налоговый калькулятор в Excel

Предлагаю активно пользоваться всем имеющимся 👆👆👆

Ну и меня пригласили на новый прямой эфир, где с командой Reloc обсудим все с самого начала и ответим на накопившиеся вопросы. 19 декабря на канале Reloc в 19:00 (по Москве) | 17:00 (по Мадриду)

Спасибо, что вы со мной! Ваше доверие и внимание вдохновляют меня создавать ещё больше полезного контента ❤️

#подкаст #налоги

🇪🇦Испания ежегодно теряет 10 млрд евро налогов из-за "налоговых гаваней"

👉 9 млрд евро из этой суммы составляют налоги на доходы крупных компаний, которые уходят в юрисдикции с низкими налогами: 🇧🇲 Бермуды, 🇳🇱 Нидерланды, 🇮🇪 Ирландия, 🇨🇭 Швейцария и 🇲🇹 Мальта

Для сравнения, налог на прибыль компаний в Испании в 2023 принес 35 млрд евро, тогда как в 2007 эта сумма составляла 45 млрд. Налоговые поступления сокращаются, денег в казне становится меньше.
Сегодня уровень налогообложения корпораций составляет 2,8% ВВП Испании, что на 0,6 процентного пункта ниже среднего уровня по ЕС

📊 Противоречие: доходы крупных компаний в Испании с 2012 года выросли на 110%, но налоговые поступления увеличились только на 63%.
Причины: использование офшоров, налоговые льготы (которые пытаются сократить), а также перенос убытков прошлых лет.

👉 1 млрд евро ежегодно теряется из-за незадекларированных активов богатых испанцев в офшорах. Даже при наличии расчетов добраться до этих средств непросто 😊

💰Где прячутся испанские миллионеры
💰Статистика по декларациям на роскошь за 2022
💰Где прячется прибыль испанских и не только компаний

🇪🇦 Испания занимает 15-е место в мире по потерям налоговых поступлений из-за слабой международной координации. В глобальном масштабе такие потери составляют 500 млрд евро в год, из которых 175 млрд приходится на страны ЕС

Главные "налоговые гавани" для корпораций:
🇻🇬 Виргинские острова
🇰🇾 Каймановы острова
🇱🇺 Люксембург
🇳🇱 Нидерланды
🇨🇭 Швейцария
🇮🇪 Ирландия

🇪🇦 На саммите G20 премьер-министр Испании предложил ввести "глобальный налог на богатство" и минимальный налог для корпораций. Пока такой налог (до 15%) введен в рамках Pilar-2 для крупных холдингов

#налоги #европа

🇪🇸Испанский Сенат сегодня принял снижение IRPF для молодёжи:

Для молодёжи 18-35 лет, которая выходит на рынок труда, предусмотрена постепенная отмена подоходного налога (IRPF):

👉 100% освобождение в первый год
👉 75% во второй год.
👉 50% в третий год.
👉 25% в четвёртый год

Спасибо 🇵🇹Португалия 😊

#налоги #испания

🇪🇦💰🎄Испанская Новогодняя лотерея: что это, факты, налоги, схемы

🎁Новогодняя лотерея в Испании появилась в 1812 году для пополнения государственной казны и является одной из старейших в мире

🎁 Миллионы людей ежегодно участвуют в розыгрыше, покупая билеты как в Испании, так и онлайн

🎁 Около 70% вырученных средств распределяются в виде призов, что делает лотерею одной из самых выгодных для участников

💰Новогодняя лотерея управляется государственной компанией Loterías y Apuestas del Estado (LAE), которая входит в список ТОП-10 самых прибыльных компаний Испании. Годовая выручка испанской лотереи составляет 9,5 млрд евро. Это 7 место по всем компаниям Испании. Carrefour, Ford зарабатывают меньше 😊. По EBITDA испанская лотерея достигают 2,6 млрд евро в год (4 место после банка Santander, ENEL, ACS Group)

🎁 В 2024 средний испанец потратил на лотерею 70–100 евро

Лотерея проводится 22 декабря, транслируется по телевидению и радио, её смотрят миллионы людей. Один полный билет разделён на 10 частей (décimos), чтобы сделать участие доступным для всех

🎁 А еще лотерея является удобным инструментом для отмывания денег из-за наличия физического билета (décimo), который может быть передан третьим лицам. Выигрыш с билета легко обналичивается, особенно если сумма не превышает 2000 €, так как такие призы выплачиваются в пунктах продаж без проверки.
Организованные группы выкупают билеты у множества людей, заявляя их как призы от совместного участия.
Выигрышный билет может быть использован для передачи крупных сумм между частными лицами, чтобы избежать уплаты налогов на наследство или дарение.

🎁 Выигрыши свыше 2000 € выплачиваются через банки, с обязательным предоставлением удостоверения личности. Контроль за происхождением средств усиливается через налоговые органы, особенно для крупных выигрышей (от 40 000 €)

💰Налоги на выигрыши:
Выигрыши облагаются специальным налогом в размере 20% на суммы свыше 40 000 €. Чаще всего налог удерживается автоматически при выплате, освобождая участников от необходимости подавать декларации

Историческое начало

#испания #налоги

🇪🇦💰🦄Вернемся в историю испанской лотереи

Лотерея как идея была привезена в Испанию в 1763 году королём Карлосом III, который до этого правил Неаполем. В Неаполе лотерея уже использовалась как способ сбора денег для государственных нужд

Лотерея была задумана как "налог добровольного участия" (ничего не напоминает?), который позволял государству собирать средства, не вызывая сопротивления у населения. Люди с удовольствием платили за билеты, поскольку надеялись на выигрыш 😊

🇪🇦Первая лотерея в Испании проводилась в Кадисе в 1763 году. Формат был основан на итальянской модели. А первая Lotería de Navidad 1812 была создана как способ финансирования казны во время войны за независимость Испании против наполеоновской Франции

Цель: сбор средств для поддержания армии, не увеличивая налоги для населения

Концепция игры "за небольшую сумму — шанс на большую победу" сразу завоевала популярность среди всех слоёв общества, воспринималась как добровольное участие

Спасибо Татьяне за уточнение

Продолжение

#испания #налоги

🇪🇸💰Снова эфир про налоги в Испании

На прошлой неделе мы с Артемом из команды Reloc провели прямой эфир - снова разбирали налоги в Испании. Как в них разобраться, когда платить и когда же я становлюсь налоговым резидентом Испании

Обсудили: студентов, no lucrative и цифровых кочевников (номадов)

🎦 Посмотреть запись на YouTube - это мой канал, первое видео, подписываемся, не стесняемся, чтоб не пропустить новые тезисы, которые не успеваю оформлять в посты

00:00 - О чем выпуск, представление
01:24 - При каких обстоятельствах человек становится налоговым резидентом
06:30 - Студенты и налоги
12:45 - Первый год в Испании
16:27 - Налоговые нерезиденты. Digital nomad: найм и autónomo
22:51 - Налоговые ставки
29:55 - Налоговые различия по провинциям
32:05 - Совместные и раздельные декларации
36:11 - Сервисы подачи налоговых деклараций
44:46 - Изменения в жизни человека: переезд/развод. Нужно ли информировать об этом налоговую?
45:40 - С какой суммы платить налоги?
47:37 - Что важнее - налоги или соцстрах?
53:28 - Вопросы участников прямого эфира
53:58 - Денис: Открытие autónomo: какие обязательства накладываются и в какой момент?
01:01:04 - Катя: Последствия, если контракты, предъявленные при открытии ВНЖ, не выполняются?
01:04:42 - Анатолий: Номады в найме: налоги с продажи недвижимости в России
01:08:32 - Предоставление отчета о расходах в налоговую?
01:10:46 - Валерий: ИП в Росcии и ИП в Грузии, что будет происходить с налогами в Испании
01:15:18 - Максим: Расходы с карты Казахстана на территории Испании
01:16:50 - Какое %ое соотношение клиентов может быть в Испании
01:18:28 - Инвойсы. Заполнение
01:19:11 - Налоги и соцстрах: когда нужно начинать платить?
01:22:53 - Согласованные поправки Сенатом Испании
01:24:23 - Покупка техники для рабочей деятельности
01:31:32 - Антон: 720 декларация и ее подача

Материалы с эфира:
💰Как считаются налоги на зарплату Испании (найдите здесь 47%)
💰Как отличаются налоги в разных провинциях Испании
✍Сервисы для регистрации и ведения Autonomo и SL

#налоги #подкаст #испания

Налоговый вычет на покупку электрокаров MOVES III продлевают до 30 июня 2025

Здесь принцип и условия

#испания #налоги #авто #вычет