🌎🔥Признаки подставных компаний от Moody's

Moody's Analytics провел исследование 472 млн компаний и выявил общие признаки подставных. На это число компаний высветилось 21 млн "красных флагов"

🎈Юрисдикция директора отличается от юрисдикции компании

🎈Директор имеет странный возраст. У более 2200 компаний директор оказался старше 123 лет, хотя самый старый человек в истории дожил до 122 лет. Одному директору 942 года, он родился в 11 веке

🎈1000 директорам других компаний менее 5 лет (вспоминаю ролик из Comedy Club про шоу "Лучше всех")

🎈Модели поведения: массовая регистрация (один адрес или один директор), несколько лет покоя (более 5 лет), потом круговое владение. Нашли одного человека с 5750 должностями в 2883 компаниях. Французы любят регистрировать несколько компаний с одним названием

🎈Отсутствие штата: китайский производитель текстиля и одежды с выручкой более 2 млрд долл в год имеет только 1 сотрудника

🎈22 000 компаний зарегистрированы в египетских пирамидах,
61 000 компаний имеет адрес Strip mall in Pretoria, 🇿🇦ЮАР,
8000 компаний с китайскими именами зарегистрированы по одному адресу в 🇪🇦Мадриде😊

А что так можно было? 😊

🎈Больше всего "красных флагов" выявлено в компаниях 🇬🇧Великобритании - 5 млн. Далее 🇨🇳Китай (3,5 млн), 🇺🇲США (1,78 млн), 🇧🇷Бразилия (1,4 млн).
В 🇷🇺РФ совсем не много (484 тыс), в 🇪🇦Испании больше (511 тыс).
Либо мы еще все-таки дети в этих вещах, либо умело используем иные юрисдикции, не РФ😀

🎈Самая большая доля подставных компаний на 1000 зарегистрированных в: 🇵🇦Панаме, 🇲🇲Мьянме, 🇨🇭Швейцарии, на 🇨🇾Кипре и в Папуа Новой Гвинее

🎈Популярные виды деятельности подставных компаний: бизнес-услуги (3,61 млн флагов), оптовая торговля (1,55 млн), ритейл, путешествия

🎈Несмотря на все правила, направленные на повышение прозрачности, ежегодно отмывается около 1,6 триллиона долларов 😊

Общее количество уведомлений о санкциях, отправленных клиентам Moody's, выросло с 3 млн в 2017 году до более чем 58 млн в 2023 году. Уведомления о рисках отмывания денег выросли до более чем 56 млн шт в 2023 году в более чем 220 странах и территориях мира

🇪🇺Где оседают европейские доходы

#налоги #интересное @eumoney

🇪🇦Испанские налоги на наследство, подарки и донаты. Продолжение, уточнения

Все льготы по провинциям публиковала тут
Чаще всего они работают на подарки или наследство от ближайших родственников (дети, в том числе и усыновленные, до 21 года и родители).

Налогоплательщики, которые обычно проживают в Испании, должны будут платить налог на личные обязательства, независимо от того, где находятся активы или права, которые составляют налогооблагаемое увеличение активов.

Если получать подарки, донаты или наследство от людей, не включенных в льготу, платим налог по следующим ставкам:

до 7 993,46 евро ставка 7,65%
от 7 993,46 - 8,5%
от 15 980,91 - 9,35%
от 23 968,36 - 10,20%
от 31 955,81 - 11,05%
от 39 943,26 - 11,90%
от 47 930,72 - 12,75%
от 55 918,17 - 13,60%
от 63 905,62 - 14,45%
от 71 893,07 - 15,30%
от 79 880,52 - 16,15%
от 119 757,67 - 18,70%
от 159 634,83 - 21,25%
от 239 389,13 - 25,50%
от 398 777,54 - 29,75%
от 797 555,08 - 34,00%

Подробнее ставки и как это все считается, отражено в статьях 20, 21 и 22 Закона Ley 29/1987, de 18 de diciembre, del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones

Но лучше все же воспользоваться калькулятором

Донаты, полученные от НЕ родственников, считаются также. Правда, приятней налога на активный доход? 😊
Проблема только в оформлении и декларировании каждого доната через modelo 650 или modelo 651, где необходимо заполнять все реквизиты дарителя 🙄.... Поэтому системы получения донатов в помощь и вывод средств крупными траншами

Для дарителя нужен NIE или NIF, его можно получить для целей включения в декларацию 650 🙄 (в том числе), это NIF-M. Инструкция, как его получить

Здесь находится гид, как заполнять modelo 650

Тут ответы на многие вопросы от Валенсии. У каждой провинции есть подобные разъяснения

Прочитаешь все это и перехочешь получать донаты, подарки, наследство...

#налоги #испания @eumoney

💰Маркетплейсы (и порталы сдачи вашей недвижимости, фриланс-площадки) сдают всю информацию по вашим продажам в налоговую (DAC7). Напоминалка

Помните, что ЕС ввел автоматический обмен данными с разными платформами, где мы продаем свои товары и услуги?

Реализация Директивы столкнулась с техническими задержками 😊

DAC7 установил крайний срок подачи первых данных 31 января 2024 года (о доходах за 2023 год)

Но следующие страны объявили о продлении сроков подачи отчетности:

🇨🇾Кипр: срок подачи продлен до 16 февраля 2024 года

🇨🇵Франция: до 2 февраля 2024 года. Но портал подачи документов был закрыт и ожидается его повторное открытие 2 апреля 2024 года

🇩🇪Германия: до 1 апреля 2024 года

🇮🇪Ирландия: до 7 февраля 2024 года

🇮🇹Италия: до 15 февраля 2024 года

🇱🇺Люксембург: до 19 февраля 2024 года

🇵🇱Польша: до конца 2024 года

🇪🇸Испания: до 6 апреля 2024 года

В общем, с реализацией затеи возникли проблемки, но данные за 2023 все равно попадут в налоговую. Чтоб не было сюрпризом - ознакомьтесь с параметрами, за которые надо отчитываться

Что в связи с этим делать: подавать налоговую декларацию и заявлять свои доходы, возможно, платить налоги

#налоги #европа #испания @eumoney

Самые торгуемые акции европейских инвесторов в январе 2024 

Акции Тесла снова обожают в 🇵🇹Португалии, 🇩🇪Германии, 🇬🇧Великобритании, 🇨🇭Швейцарии. Она часто самая популярная, но страны меняются

🇨🇿Чехи торговали местного поставщика энергии ČEZ Group

🇩🇰Датчане набрали Ambu - диагностическое оборудование

🇪🇸Испанцы катались на Grifols, который на новостях за день ушел -45%, а через день +46%

🇫🇮Финны предпочли PayPal и я тоже😊

🇨🇵Французы и 🇮🇪ирландцы торговали криптомайнером Marathon Digital 😊, я с ними

🇬🇷Греки - G1 Therapeutics
🇮🇹Италия - Novavax
🇳🇱Голландцы - ASML (они всегда торгуют только им)
🇸🇪Швеции - фарму Bristol Myers Squibb
🇵🇱Поляки - Dino Polska (+15%) - умеют поляки заходить в рост

Обзор европейских брокеров
Обзор американских брокеров

#инвестиции #европа @eumoney

Извините за излишний романтизм, но это лучшее, что я сегодня увидела

#жизнь #инвестиции

🇯🇵Самые дорогие компании Японии на 2024 (по капитализации в млрд долл)

Пускай это побудет здесь

Еще есть:
🇮🇳Компании Индии
🚘Главные игроки рынка электрокаров
💰Самые прибыльные компании по секторам

#япония #инвестиции

В теме по американским брокерам обновление:

Robinhood послал нас с испанской резиденцией. Сказал, "извините, не могу". Туда стучимся только с резиденцией UK

💰Мой обзор европейских брокеров
💰Платформы для пассивных инвестиций

#инвестиции

🛍️Крупнейшие модные компании мира по капитализации (на январь 2024)

🥇🇨🇵LVMH Moët Hennessy - Louis Vuitton - самая дорогая компания Европы, владеет брендами Christian Dior, Louis Vuitton, Givenchy, Guerlain, Moët & Chandon, Hennessy, Chaumet и др

🥈Странно, что пропустили 🇨🇵Hermès - 245 млрд долл

🥉🇺🇲Nike - 154 млрд долл

🇨🇵Dior принадлежит LVMH (№1)

🇪🇦Inditex (Zara) - самая богатая компания Испании. По прибыли - на 2м месте в мире после LVMH

🇺🇲TJX Companies - магазины компании работают под брендами T.J. Maxx, Marshalls, HomeGoods, HomeSense, Sierra и Winners.

🇯🇵Fast Retailing - владелец бренда Uniqlo

🇺🇲Cintas вычеркиваю из модного рейтинга 😊

🇨🇵Kering - бренды Gucci, Balenciaga, Bottega Veneta, Yves Saint Laurent, Creed и Alexander McQueen. Все вместе стоят меньше, чем униформа Cintas 😊

🇩🇪Adidas - потерял 50% стоимости из-за скандала с Канье Уэстом, ухода из РФ и т.д. Падение с июля 2021

🇸🇪H&M - в 4 раза дешевле, чем была в 2015 🤔

#инвестиции #статистика

🇨🇵Структура выручки LVMH (2023)

На чем зарабатывает самая дорогая компания в мире из модного сектора (доля выручки):

49% - одежда и предметы из кожи (сумочки, обувь) брендов Christian Dior, Louis Vuitton, Loewe, Marc Jacobs, Céline, Kenzo, Givenchy, Pink Shirtmaker, Emilio Pucci, Berluti, Loro Piana, Rimowa, Nicholas Kirkwood. Маржа 40%

20% - доля собственной розничной сети (Galleria, Sephora, Duty Free Shoppers), маржа 8%

12,7% - часы и украшения (TAG Heuer, Hublot, Zenith, Bulgari, Chaumet, Fred, Tiffany & Co), маржа 20%

9,6% - парфюм и косметика, маржа 9%

7,6% - алкоголь - самая маленькая доля (Moët & Chandon, Dom Pérignon, Veuve Clicquot, Ruinart, Krug, Mercier, Hennessy, Woodinville Whiskey Company, Glenmorangie, Ardbeg, Belvedere, Volcán De Mi Tierra, собственные виноградники во Франции, Аргентине, Австралии и Новой Зеландии, Калифорнии, Бразилии, Испании, Китае и Индии), маржа 32%

Это я уговариваю себя не продавать эту компанию 😊

💎Инвестиции в предметы роскоши
💎Как налоговая Испании следит за luxury расходами

#инвестиции #вино

🇪🇦Проверенный пакет документов, с большой вероятностью одобрения заявок на специальный режим Бекхэма по найму (Испания):

1. Декларация о въезде или паспорт с печатями (акцент на последней дате въезда)
2. Трудовой контракт с переводом хурадо (его подавали в UGE)
3. Справка СФР с переводом хурадо (ее подавали в UGE)
4. Свежая справка от работодателя текущей датой (о занимаемой должности, размере зп, возможности работать удаленно)
5. Сертификат о фискальном адресе в Испании - берется на сайте Налоговой при наличии электронной подписи FNMT
6. Одобрение UGE
7. Cвежий empadronamiento - прописка 
8. TIE - карточка резидента

Если есть какие-то противоречия в датах или условиях работы с территории Испании - лучше написать грамотное мотивационное письмо (с этой задачей, прекрасно справляется ChatGPT, кстати)

Подать заявлении можно:
1. Самостоятельно на сайте Налоговой при наличии электронной подписи FNMT
2. Через хестора, квалификации которого доверяете
3. Через онлайн-сервисы Xolo или Taxdown

Цена вопроса 100-250 евро либо бесплатно, если самостоятельно

#внж #испания #налоги

#ЕС #EU 20 февраля 4 юрисдикции исключены из списка* несотрудничающих юрисдикций для налоговых целей («черный список»): Багамские Острова 🇧🇸 , Белиз 🇧🇿 , Сейшельские острова 🇸🇨 и острова Тёркс и Кайкос 🇹🇨.

Багамские острова и острова Тёркс и Кайкос были полностью исключены из списка, Белиз и Сейшельские острова были перенесены в Приложение II («серый список»).

Из «серого списка» исключены 6 юрисдикций: Албания 🇦🇱, Аруба 🇦🇼, Ботсвана 🇧🇼, Гонконг 🇭🇰, Доминика 🇩🇲, Израиль.

Таким образом, по состоянию на 20 февраля, «черный список» включает 12 юрисдикций: Американские Виргинские острова 🇻🇮, Американское Самоа 🇦🇸, Ангилья 🇦🇮, Антигуа и Барбуда 🇦🇬, Вануату 🇻🇺, Гуам 🇬🇺, Палау 🇵🇼, Панама 🇵🇦, Россия 🇷🇺, Самоа 🇼🇸, Тринидад и Тобаго 🇹🇹, Фиджи 🇫🇯

«Серый список» включает 10 юрисдикций:

• Турция 🇹🇷(ожидание по автоматическому обмену информацией со всеми 27 странами-членами ЕС должны быть реализованы в необходимые сроки; отмечается одна страна, с которой нет обмена - Кипр);

• Коста-Рика 🇨🇷, Кюрасао (оценка к осени 2024 «Глобального форума» по статусу автоматического обмена должна быть «принят, но необходимы улучшения);

• Белиз 🇧🇿 , Британские Виргинские острова 🇻🇬, Сейшелы 🇸🇨 (ожидаются результаты оценки «Глобальным форумом» в отношении процесса обмена информацией по запросу);

• Малайзия 🇲🇾(ожидание окончательной имплементации законодательства по освобождению дохода от прироста капитала от иностранных источников до 31 марта 2024 г.);

• Армения 🇦🇲, Эсватини 🇸🇿(ожидание финальной оценки Форумом по вредоносным налоговым режимам 'FHTP’ в отношении свободных и специальных экономических зон, соответственно);

• Вьетнам 🇻🇳 (ожидание имплементации минимального стандарта по страновым отчетам и активации соответствующего обмена со странами ЕС до 31 августа 2024 г.).

* Список обновляется обычно два раза в год: в феврале и октябре.

🇪🇦🏠Мадрид объявил о новых мерах по стимулированию рынка жилья

Важно: действует только в Мадридском сообществе, а не по всей Испании

🎈Новый бонус для ипотек: если переменная ставка выросла с декабря 2022, получите 25% разницы. Лимит 300 евро в год

🎈Ипотеку без первого взноса - Увеличение программы "Mi Primera Vivienda" с 95% до 100% для молодежи до 40 лет

🎈Временное разрешение на изменение использования земли или зданий из коммерческого назначения в жилое

🎈Бесплатное страхование от неплатежей - Увеличение срока с 2 до 3 годовых аннуитетов

🎈"Plan Alquila Plus" - увеличение срока бесплатного страхования от неплатежей и соединение будущих арендаторов с компаниями по реконструкции

🎈Лендлорду - налоговый вычет 1000 евро, если сдашь в аренду пустую квартиру на срок от 3х лет

🎈Льготы для молодежи до 35 лет, которые переезжают в 73 города с населением менее 2500 человек. 1000 евро - на переезд, бонус на подоходны налог 10% от покупки, максимум 1500 евро, бонус 100% на налог на передачу имущества

🎈Обновление регламента жилищной политики, направленного на увеличение мер в сфере жилищного строительства

🎈Обновление цен на жилье с государственной поддержкой - план Vive

🎈Доступ к гос займам для кооперативов - для стимулирования строительства жилья

🔥🔥🔥Налоговый вычет для новых резидентов на покупку жилья (5 и более лет не проживали в Испании) - 20% от суммы покупки на налогооблагаемую базу в течение 6 лет (пока будете жить)
UPD! Этот момент отменили!!!! Можно инвестировать во все, кроме жилья

Льготы и субсидии на аренду жилья по другим регионам Испании

#недвижимость #испания

🇪🇦Очередная серия про номадов, режим Бекхема и как жить после того, как получил (или передумал получать) специальный налоговый режим в Испании

Мы снова поговорили с Натальей из компании Relocode про цифровых кочевников, собранную статистику получения режима Бекхэма, а также

Обсуждали:

📜Пакет документов для найма
💰Какие доступны вычеты без спецрежима

Если у Вас есть вопросы, ответ на которые хотите получить в формате видео, задавайте в комментариях под эфиром, мы соберемся еще и еще, и будет у нас настоящий сериал по Вашим вопросам 😊

🎥Эфир находится по ссылке

#налоги #испания

🇪🇦🏠Продажа недвижимости в Испании в 2023. Итоги года

На графике - относительные цифры от предыдущего года в %.
Синие - продажа жилья, количество (-9,7% от 2022, рекордного года)
Красные - количество ипотек (-17,8% от 2022)

586 913 продаж (доля вторички 81%, падение 10,8%, падение по новострою всего 4,8%)
381 560 ипотек (65%)

Астурия - единственный регион, где отмечен рост продаж (+5,6%), а на Майорке наибольшее снижение (-19,9%)

Мадрид, Барселона и Малага - предпочтения недвижимости дороже 500 000 евро

👉Еще про ипотеки
👉Статистика недвижимости Испании за 3ий квартал 2023

#недвижимость #испания