На случай , если у кого-то плохое настроение с утра:)
Мне «паХаварить» об инвестициях с предложением «влаживать» мои пожитки звонят просто с завиднейшей регулярностью :)
«Харантии»/«партнёрские плечи» - уже и не знаю , как блокировать !)

С 1-го 2022. в силу вступила еще одна ПОЛЕЗНЕЙШАЯ инициатива: налоговый вычет за фитнес.

ОБРАЩАЮ ВНИМАНИЕ: под вычет подпадут только услуги, которые были получены не ранее 2022г.!

Т.Е. по ранее оформленным договорам вычет уже, к сожалению, не получить.
Данная ситуация лишний раз будет всем нам уроком - чтобы подобные сделки лучше стараться проводить в соответствии с календарным годом.

Вычет можно будет получить за себя и за своего ребенка до 18 лет.
Максимальная сумма учитываемых расходов 120 тыс.руб.
Размер стандартный - 13%
Максимальная сумма вычета: 15 600 руб.
Способы получения стандартные: через работодателя или единоразово через ФНС.

Важно обратить внимание, какие конкретно услуги подпадают под вычет:
1.Физкультурно-оздоровительные услуги по физической подготовке и физическому развитию
(фитнес-клубы, бассейны, секции)

2.Физкультурно-оздоровительные услуги по обеспечению участия в физкультурных мероприятиях
(за платное участие в разовых спортивных мероприятиях можно будет вернуть ДС).

3.Физкультурно-оздоровительные услуги по разработке программ занятий физической культурой, соответствующих тренировочным планам
(это история, как раз, про оплату персональных услуг тренера).


А теперь самое интересное:

1.Указанный выше список составлен общими фразами.
Конкретики нет.
А что это значит?!
Правильно, ФНС сами будут интерпретировать многие вещи.

На что нам надо обратить здесь пристальное внимание, чтобы не остаться без вычета?!
Правильно!
На саму форму договора.
Важно, чтобы в договоре, который вы будете заключать с организацией, прям так и было указано, что это физкультурно-оздоровительные услуги и тд. (ну, вы поняли).

2.Нет перечня организаций, но есть постановление от 6 сентября 2021г. №1501 - тут содержаться условия включения организации в таинственный перечень.
При заключении договора со своей организацией уточняйте у них, подавались ли они.
Если нет - настаивайте на то, чтобы подались

(я так недавно свой зал до такой степени запарил, что они в бассейне дорожки плавательные повесили! Не зря ж я аспирантуру заканчиваю, в конце-то концов!)

3.Если планируете получить вычет по услугам от тренера - у вас, естественно, должен быть с ним договор.
Или же тренер должен принять оплату как само занятый и выбить вам чек, где будет отображено наименование услуг.

Сколько тратите на спорт в месяц/год?!


УПД:
Подписчики поправили!
Перечень фитнес-организаций опубликовал по ссылке.
Если вашего клуба нет - настаивайте, чтобы подались.

#налоги #ФНС

Вот хочется как-то немного "диванной аналитики" добавить, особенно глядя на котировки PayPaL.

На протяжении достаточно длительного времени я в блоге говорил о том, что "коррекция", которую мы сегодня с вами наблюдаем (на тот момент ожидаемая) - это, скорее всего, не просто какое-то локальное снижение цен.
Надо полагать, что все, что происходит, есть ничто иное, как некое приведение котировок акций к их действительным (аккуратно: "квази-справедливым") значениям.

Именно ввиду этой дилетантской гипотезы я предполагал и продолжаю предполагать, что позиция: "я долгосрочный инвестор" здесь не применима, особенно, если вы сформировали свой портфель на фоне пандемии и мартовского запуска (2020г).

Вот ситуация с PayPal, как мне кажется, тому подтверждение, хоть и не на 100% уверенное.
Бумаги присели аж до 18% на фоне отчета, а точнее, на фоне прогноза по прибыли, который явно не оправдал ожиданий.
Некоторые весьма авторитетные специалисты уже назвали отчет "возвращением на землю".

Чистая прибыль за 4К составила 801 млн. долл. против 1,56 млн. млрд. долл. в прошлом году.
Выручка за 4К составила 6,9 млрд.долл.
Ранее компания прогнозировала рост выручки за 2022г на 18%, но текущий прогоз компании предполагает рост на 15-17%.
Среди основных рисков менеджмент компании называет инфляцию и прочие особенно актуальные сегодня макроэкономические нюансы + давайте все-таки не забывать, что IT-конторы, в том числе и финтех, присядут глубже, чем рынок в комплексе.
(вспоминайте пост в инсте про пузырь в IT)

При этом, не стоит забывать, что PayPal ОЧЕНЬ АКТИВНО в свою систему внедряет работу с криптовалютой.
Это ОЧЕНЬ важно, несмотря на всю разнонаправленную и не всегда дружественную риторику, направленную не в пользу криптовалюты.

Вывод: аккуратно и без фанатизма можно было бы усредняться.
НО!
Перед принятием инвестиционного решения необходимо понимать, что снижение в коридор 143-155 более чем вероятно.

P/S
"Отжимания" на рынке крайне подозрительны.
Я бы не обольщался.

#paypal #монитор

Там ОЧЕНЬ интересное ОТКРЫТОЕ письмо написали ребята из НКО "Национальный Союз Трейдеров", председателем которого является всем известный Илья Коровин.
Немного отступлю о темы и скажу, что сама личность Ильи Коровина, как трейдера, у меня ничего, кроме уважения не вызывает.

Во-первых, риски, с которым он регулярно "связывал" свою позицию относительно проданных опционов, мягко сказать, впечатляют.
Во-вторых, профессиональная порядочность, поверьте, многого стоит, особенно тогда, когда деньги клиентов растворяются в рынке.


Коллеги!
Я НАСТОЯТЕЛЬНО РЕКОМЕНДУЮ абсолютно каждому практикующему инвестору ОЗНАКОМИТЬСЯ С ТЕКСТОМ ПИСЬМА
(и с интервью, которое там есть)
И.Коровин, по сути, пишет о реализации именно тех правовых рисков, о которых я регулярно пишу в блоге.

Сразу хочу сделать некоторую оговорку.
Надо понимать, что письмо, при всем уважении, написано заинтересованным лицом, поэтому на "игру слов", в том числе понятийно-терминологическую, не стоит обращаться внимание.
Там есть эмоциональная нагрузка через которую (небезосновательно, подчеркиваю!) автор хочет раскачать спящую во многих жажду справедливости.

Уверен, что многие "глубоко погруженные" в рынок подписчики, по фамилии автора письма, сразу догадались по какому поводу оно написано.
Вы абсолютно правы: речь идет "о корнере", который возник в отношении расчетной репликации поставочного фьючерса на нефть WTI.

В неприятную ситуацию, Естетственно, попали не только в РФ, но только в РФ о проблеме решили забыть.
Я солидарен с Ильей Коровиным в том, что биржа должна была КАК-НИБУДЬ отреагировать и если уж проспали вспышку (я вам рассказывал, что за две недели до прецедента площадка - базиса, откуда все остальные биржи тянули реплику, изменила формулу расчета ПФИ с Блэка-Шоулза на Башелье, а биржа тупо вспышку проспала, дабы не сказать по-армейски. Не уверен, конечно, что это как-то кардинально исправило ситуацию, но о возможных рисках максимально красочно бы предупредила знающих ребят), то вопрос о компенсации все-таки стоило бы довести до ума.
Как это было сделано у "наших западных партнеров" и не только у них.

Что еще я бы отметил?!

1.Поведение брокеров.
Это, наверное, самый важный нюанс во всей этой теме.
К сожалению, с позиции работника брокера я не могу подтвердить или опровергнуть сам факт игнорирования брокерами судебного разбирательства, но если отталкиваться от слов Коровина, то все очень и очень грустно.

2.Не совсем согласен с тем, что АБСОЛЮТНО ВСЕ, кто принял участие в этой авантюре с WTI не понимали вероятных рисков. Коровин уж точно должен был понимать, чем это все может закончиться)
Естетственно, таковых было меньшинство, но тем не менее.

3.При спорах с брокерами относительно ОРЦБ - будьте готовы к тому, что вы будете сталкиваться с повышенным уровнем некомпетентности судей.
Это РЕАЛЬНАЯ проблема, которой вот прям еще вчера надо было бы озаботиться в том числе и регулятору.
(я об этом писал неоднократно)


Вообще, конечно, интересная ситуация складывается на отчественном ОРЦБ.
Недавний кейс с QBF, вот эта история с биржей.
Редко, но метко, как говорится.
Или уже не редко?!

#регуляторка #брокеры

На днях у меня закрылся один ОЧЕНЬ интересный, но, к сожалению, весьма типичный кейс.
Из рук около-мошенников удалось урвать относительно крупный пакет бумаг на 2,3 млн. руб.

Коллеги, я неоднократно писал и скажу еще раз: НАСТОЯТЕЛЬНО РЕКОМЕНДУЮ (!!!) поговорить со своими стариками и провести "инвентаризацию" всех их финансовых активов.
Мошенники и сочувствующие им не дремлют.
Более того, они денно и нощно выдумывают новое, совершенствуют старое и пребывают в состоянии постоянного поиска новых клиентов.

"Героев кейса" от переквалификации с "жертвы потенциальной" на "жертву действительную" спасло критическое мышление и желание "получить второе мнение" иных специалистов.

Суть проста: жил-был когда-то человек, который на стыке эпох, ввиду всем известной процедуры, получил достаточно большое кол-во определенных акций.
Как известно, любой ниточке приходит конец, и в наследство вступают ближайшие родственники вчерашнего акционера, которые, очень часто, ни сном, ни духом обо всех этих ценно-бумажных делах.

Если собственник бумаг успел при жизни бумаги вывести на свой депозитарный счет, открытый в рамках брокерского договора - это одни обстоятельства и здесь вероятность 98%, что все закончится хорошо.
А вот если бумаги находятся у регистратора и наследники отправляются узнать, каким образом им необходимо действовать, чтобы получить деньги, да если еще наследники сами в возрасте, то тут все может закончится достаточно плачевно.

Самый яркий кейс из этой серии, который я хорошо запомнил, состоялся в период моей работы в Открытии.
На тот момент я - клиентский менеджер, оказывающий консультации всем ищущим правды инвесторам.
Ну и не только инвесторам - сумасшедшие (реально, люди с диагнозами) звонили просто нон-стоп.

Как-то крупный клиент, показывающий фантастические результаты на FORTS (это не сарказм), минут 40 рассказывал мне, что банк по 115-ФЗ заблокировал ему счет после вывода фин.реза потому, что при предыдущем обналичивании текущего счета он, вероятно, в приемник "уронил" волос со своей головы.
А кассирша, "получающая маленькую зарплату", по совместительству оказалась ведьмой, которая, собственно, в отместку порчу-то и наложила.
(к слову, ведьмы/вампиры/колдуны всех достали, особенно по весне, и счет расторгнули).

В общем, звонок - поднимаю трубку.
На просьбу назвать данные счета, получаю ответ: "я не клиент, разрешите, начну издалека?!".
Ну, думаю, щас начнется что-то из серии: "как-то после дождя, радуга взяла начало с моего дачного участка, и я начала копать под папоротником, на который падал свет луны предыдущим полнолунием и нашла горшочек с золотом леприкона, которое и хочу продать на бирже дороже, чтобы сэкономить на спреде".

Но все оказалось куда банальнее:
"У меня был муж. Самый порядочный человек из всех, кого я знала. Жалко, что умер".
Я говорю, мол, сочувствую, а мне: "да это было давно".
А далее, по памяти: "Он был ОЧЕНЬ порядочным человеком. И поверьте, он просто НЕ МОГ оставить меня ни с чем! Ну не мог, понимаете?!"
Я, естественно: "понимаю", хотелось, конечно, продолжить: "но и вы поймите, Открытие - брокерская контора, а не центр спиритических сеансов, для уточнения ситуации супруга вызвать никак не сможем", но несмотря на то, что неподвижность миокарда констатировали давно, язык не повернулся.

В общем, всерьез я задумался над рассказом женщины где-то минуте на 5-ой (ибо уже реально стало интересно, где гроши-то спрятаны, неужели любовница?!), когда лавстори, вопреки желанию свекрови (как будто все сезоны Кармелиты зараз посмотрел, ей-богу), сменилось воспоминаниями о месте работы супруга и выданных ему ваучеров, которые "конвертировали" в обычку.

Бумаги трогать не хотели - планировали оставить в наследство дочери, но так случилось, что брата наследницы разбил инсульт и у дочери тоже начались какие-то финансовые проблемы: деньги были нужны.
Поехали они, значит, в реестр, взять выписку об имеющихся бумагах и уточнить, что необходимо сделать для того, чтобы их продать.Тут-то наследница и услышала фразу, которая не позволила ей продолжать сомневаться в порядочности покойного супруга: "вам к брокеру".

Естетственно, в реестре никто ничего не объяснял, кроме как то, что деятельность по ведению регистратора не совместима с любой иной деятельностью профессионального участника РЦБ, ввиду чего с продажей помочь не могут.
А вот на выходе из реестра были люди, которые готовы были не только объяснить, но и в моменте бумаги купить, да еще с мгновенными расчетами.

Схема у ребят была максимально проста:
Жертва - пожилой человек, явно переживающий, ничего не понимающий и желающий решить ситуацию как можно быстрее.
При текущих вводных, если добавить такие утверждения, как: "мы работаем официально"; "деньги сразу после подписания договора"; "брокер будет продавать долго и может вас обмануть", то экономическая эффективность будет выше, чем покупка FXUS в марте 2020г.

Когда наследница, явно собираясь зарыдать, назвала сумму, которую ей предолжили за бумаги (а предложили немного-немало целых 50 тысяч рублей!!!!),я попросил перечислить кол-во и наименование всех бумаг из выписки, которую дали в реестре,
после чего решилось сразу два вопроса:
1.По оценке наследницы, покойный супруг действительно был порядочным человеком.

2.Бумаг насчитал (не помню уже точные цифры), но на сумму, ближе к 3 млн.

Не буду в подробностях рассказывать чем все закончилось, но бумаги продали через брокерский счет.
А я задумался: ну хочешь наварить, ну возьми ты 1%, ну возьми 2%, ну, черт с тобой, возьми 5%, но куда ты топишь?!
У тебя же тоже есть мать, в конце-то концов!
Паразиты!

Будьте аккуратны.

P/S
Про уголовку для "покупателей" можно забыть.
Максимум, на что можно рассчитывать, так это на оспаривание сделки впоследствии.
НО! Признание сделки недействительной, разумеется, не гарантирует, что покупатель доживет до компенсации.
Что реституция, что виндикация по делам, где есть бездокументарные ценные бумаги, та еще задача!
Если коротко, то присудят компенсацию (никакой обратной поставки ценных бумаг) по рыночным ценам, которую истец ждать будет до Второго Пришествия, а может быть и дольше.

#мысливслух #мошенники

Дефибриллятор , срочно.
Мы его теряем.
Я там в сторис о втором коридоре писал, но не думал, что так быстро туда зайдём .
М-да.
#paypal

Кстати, ввиду макроэкономической ситуации в мире, нам всем стоило бы вспомнить о почти свежем налога на банковские вклады свыше 1 млн.руб.

На 13% со вклада можно напороться ввиду удвоения ключевой ставки в случае, если вклады открывались вслед за растущими ставками и итоговый заработок составил более 42,5 тыс.руб.

Тут надо понимать, что "размер вклада не является основополагающим фактором при возникновении налоговых обязательств, поскольку в качестве налогооблагаемой базы учитывается совокупность выплаченных процентов, уменьшенная на вычет.
В соотв. со ст.214.2 НК РФ, налог взимается в том случае, если процентные доходы банковского клиента по всем имеющимся у него депозитам и счетам оказались больше величины, которая будет пересчитываться по формуле каждый год - 1 млн.руб * на значение КС ЦБ РФ на начало года, в котором физик получит доход от вклада.
Для 2021г - 42,5., для 2022 - 85 тыс.руб.

Т.Е. все это говорит о том, что расчетная сумма депозита, при которой может возникнуть налога, начинается где-то от 700 тыс.руб.

Банки должны до 1-го февраля предоставить в ФНС информацию о суммы выплаченных процентов по каждому физическому лицу, которое получало такие доходы в прошлом году.

Попадаете на налог?!)

#Налоги #ФНС

Следующий кейс, который, к слову, тоже произошел на днях.
Думаю, что многим будет интересен данный вопрос.
Повествую максимально по-простому, без ссылок на законы и проч. бесполезные, в таких вопросах, источники.
(ляпнул и передернуло)

Представьте ситуацию: рынок лихорадит.
У вас есть хайповая токсичка, которая потенциально может затянуть портфель в жесткий минус и вы хотите сие чудо экстренно скинуть.
И все бы хорошо, ибо инвестиционное решение принято - да вот незадача, в терминал (приложение) вы попасть не можете.
Вводите логин; Вводите пароль ; Нажимаете: "ВОЙТИ" а он, собака такая, не коннектится.
Тем временем рынок стремительно падает и вы, в безмолвной ярости, продолжаете безответно "лупить" в интерфейс терминала.

Первые вопросы следующие:
1.Что с этим со всем делать?
2.Кто во всем этом виноват?!

Сразу спойлер:
1. Все, что душа пожелает: от шаманского и бубна и ритуального танца вокруг вашего смартфона - до жалобы в ЦБ и искового заявления.
2.Виновников нет.
Все, что произошло - случайность, а ваши убытки - исключительно ваши проблемы, которые стоило бы принять и смириться.
(не читали книгу: "Нормальные аварии?" )

Почему так?!
Ну, во-первых, декларация о рисках, которую вы подписываете каждый раз при открытии брокерского счета.
Там есть целая такая НЕОПРЕДЕЛЕННАЯ КАТЕГОРИЯ рисков, как "Технологический риск", которую инвестор разделяет и потенциально принимает "на себя".
Естетственно, категория данных рисков не имеет конкретики не случайно:
это то самое одеяльце, которым брокеры накрываются в случае, если клиенты начинают возникать.

Те клиенты, что не имеют должной правовой осведомленности, уходят восвояси со своими возражениями.
А те клиенты, для которых "право" не пустой звук, сомневаются в том, что технические проблемы на стороне брокера, ввиду которых были получены убытки, можно оправдать ДоР.

И вот тут мы с вами упираемся во всю красоту различных нюансов, на которые регулятор давным-давно должен был бы обратить свое внимание, но увы.
У нас ведь обращают внимание на все, кроме реальных проблем, требующих уточнений и конкретных решений.
(но здесь проблема реально сложная, поэтому обоснованно можно сделать скидку)

С инвесторами, что задумываются над тем, что брокера можно заставить через суд компенсировать убытки, допущенные по его вине, я полностью согласен.
Но есть одно НО:
необходимо доказать, что неисправность возникла по вине брокера, а не ввиду обстоятельств какой-то непреодолимой силы, по типу энергетических перебоев, различных вирусов, хакерских атак и проч.

Разумеется, чтобы сие доказать, надо как минимум провести какую-то экпертизу, которая подтверждала бы, что
"Рафик не виноват".
А чтобы экспертиза была проведена, хорошо бы иметь какой-нибудь протокол или квази-стандарт, где были бы закреплены требования, которым должен соответствовать софт, применяемый брокерами в процессе оказания брокерских услуг.
Понятное дело, что есть определённая "база", на которой работают все брокеры, но сверх этой базы, опять же, практически у каждого брокера есть свои технические решения, за счет которых брокеры получают конкурентное преимущество на рынке.

Именно ввиду последнего обстоятельства вся эта история упирается в коммерческую тайну, к которой, как мы с вами понимаем, никто из брокеров и близко не собирается никого подпускать.
Но даже если мы с вами представим, что все преграды, которые брокеры будут возводить для доступа к ОБЪЕКТИВНОМУ РАЗБИРАТЕЛЬСТВУ будут нивелированы, то есть еще один, не менее важный нюанс - некомпетентность судей в данном вопросе.

Третий момент, который, наверное, является самым банальным.
Финансовая безопасность индустрии.

Буквально с момента возрождения ОРЦБ в России ведутся разговоры о создании компенсационного фонда, коим будет заправлять СРО (не путать со взносами в СРО).

Данный фонд - некая кубышка, откуда впоследствии будут браться средства для того, чтобы компенсировать убытки инвесторам, которые последние понесли по вине брокера.

Разумеется это ОЧЕНЬ непростая задача, потому что перед тем, как формировать такой фонд, хорошо было бы техническую базу актуализировать и подвести под какой-то единый знаменатель.
В противном случае, никаких денег фонда не хватит, чтобы покрыть убытки перед инвесторами от одного 2-3 минутного сбоя терминала того же Сбербанка.

Мы можем только догадываться, но можно полагать, что есть какая-то негласная договоренность, содержание которой в таких "общих" делах вполне вероятно априори предполагает правоту брокера, дабы не создавать опасный прецедент.
Но, опять же, теория заговора - такая теория заговора:)

Помните знаменитый иск к Открытию семейной пары Кузьминых на 1 млрд.руб., который последние сначала смогли отстоять в суде и выиграть дело?!)
Тогда после первой инстанции все проф.сообщество единогласно заявило, что суд создает ОЧЕНЬ опасный прецедент.
Вышестоящий встал на сторону брокера и первое решение было отменено:)

Каким образом можно воздействовать на брокера в случае, если косяк брокера был очевиден?!

Только через общественный резонанс.
У нас с вами уже есть такой прецедент.
Когда я рассказывал об ущербности и реальных опасностях для инвесторов введенного института ПВО, я говорил, что рефомирование может быть обеспечено только при появлении заинтересованной силы.
И, пожалуйста, появилась АВО - конгломерат компетентных лиц, способный выстроить диалог с регулятором и непосредственными участниками рынка.

Хорошо было бы тут иметь некое комьюнити, которое поднимало бы "кипиш" в случае, если возник какой-то факап.

Пока такого комьюнити нет - банки.ру самый действенный институт.
#Брокеры #мысливслух

Гайки продолжают закручивать.

Все идет ровно по тому сценарию, который был описан в блоге: контроль за операциями физических лиц со стороны регулятора усиливается.

Если ранее кому-то было непонятно, куда все идет (список ЦБ организаций, похожих на финансовые пирамиды и проч.), то сейчас, думаю, что даже у самых отчаянных скептиков не осталось никаких сомнений.

Правительство поставило перед ЦБ РФ задачу усилить до конца ноября контроль банков за денежными переводами своих клиентов.

Напомню, что по этому поводу ранее ЦБ выпускал методические рекомендации для коммерческих банков.
Кое-что из "рекомендаций" (в части блокировки трансакций) скорее всего примет обязательный характер.

Какие нам с вами необходимо сделать выводы?!

1.Коллеги!
Не забывайте о такой графе, как "назначение платежа".
Если ранее комментарий отправителя был в действительности какой-то формальностью, то сейчас эта ограниченная строка с каждым днем становится все полезнее и полезнее.

2.Изучите (можно прям по моему блогу) перечень всех услуг, которые не облагаются налогом.
Это будет полезно в случае, если необходимы будут какие-то регулярные платежи по одним и тем же реквизитам.

3.Если занимаетесь какой-то коммерческой деятельностью, то самое время начать выходить из тени.
Получение статуса "самозанятого" не займет много времени (+ все делается дистанционно), но вот от реального геморроя вас избавит.

Что вызывают гораздо большие опасения?!

1.Пополнения своих брокерских счетов, открытых у иностранных брокеров.

2.Операции с криптовалютой.
(я всерьез думаю, что данные меры направлены все-таки на оценку крипто валютного интереса россиян, а также определение его динамики. Вероятно, что получив действительные данные, а точнее дополнив те, что уже имеются, правительство по итогу примет волевое решение относительно регуляторки).

И САМОЕ ГЛАВНОЕ!
При соответствующем запросе из банка НЕ НУЖНО ПАНИКОВАТЬ!
Ровно как и не нужно ругаться с банком.
На официальные запросы - отвечаем так же официально.

Относительно крипты, надо понимать, что операции данного типа становятся у банков в один ряд с проводками в сторону бинарных опционов, околофорекса и прочей ерунды.
Если у кого-то есть соответствующие запросы - кидайте в комменты, давайте на практике разберемся с парочкой.

#регуляторка

Давно, кстати, хотел рассказать о небольшой победе, которую все-таки одержали российские инвесторы.
Помните, рассказывал о вопиющем недоразумении: людям начали отказывать в пособиях на детей ввиду того, что за фактический доход считался оборот по брокерскому счету без корректировки на расходы?!

Здравый смысл восторжествовал.
Даже без суда.

#ФНС #налоги

КОЛЛЕГИ!
ОЧЕНЬ ВАЖНАЯ ИНФОРМАЦИЯ!

Рассказывал вам о том, что относительно сплита ETF от FinEx и сохранения срока владения бумагой (для ЛДВ) были определенные разногласия.
К сожалению, закон не конкретизирует и четко не определяет порядок действий при таких ситуациях.
ФНС пока не дало никаких разъяснений, хотя и инвесторы, и профессиональные сообщество "оптом" отправляли соответствующие запросы.

У брокеров, как у налоговых агентов, позиция по данному вопросу разная: кто-то считает, что срок владения ЦБ прерывается и ЛДВ не может быть предоставлена.
Кто-то же, наоборот, считает, что де-факто и де-юре новой бумаги не появилось, ибо все сопутствующие коды бумаги остались прежними.
(естественно, следует придерживаться второй точки зрения, и я уверен, именно эта позиция в конечном итоге будет общепринята)

В общем, УРАЛСИБ в очередной раз ПОЛНОСТЬЮ встал на сторону клиентов - налогоплательщиков
(любая неточность трактуется в сторону налогоплательщика - почему этим принципом не руководствуются, не понятно).

ЛДВ будет применяться по заявлению клиента-налогоплательщика по всем просплитованным ETF.
(без фанатизма: ISIN, CFA должны остаться прежними)

Какая позиция у вашего брокера в части ЛДВ и сплита ETF?
Указывайте, пожалуйста, какой у вас брокер.

#Налоги #брокеры

Можно ли обнулить ИИС?!

На днях в инстаграмме вновь задавали вопросы относительно ИИС.
Подписчиков интересовали актуальные методы "обнуления" счета, не влекущие за собой нарушения существенных условий ведения ИИС с последующим закрытием счета и лишением всех налоговых льгот.
Естетственно, отсюда возник следующий логичный вопрос: "узнает ли ФНС о том, что счет обнулен?!".

Во-первых, не хочется быть моралфагом, но коль мы с вами топим за чистоту инфраструктуры, то я хотел бы напомнить, что ничего хорошего в обнулении ИИС нет.
У ИИС-ника с государством вполне конкретный договор: ты инвестируешь средства в отечественный ОРЦБ, помогая развиваться экономике - а мы тебе за это даем налоговые льготы.
Говорить: "пусть сначала сами перестанут воровать, а там посмотрим" - можно, но не значит ли это, что мы
уподобляемся жуликам ?!

С другой стороны, ситуации бывают разные.
Вдруг случилось что-то супер критическое, срочно понадобились деньги а закрытие ИИСа - это возврат ранее полученных сумм (Естетственно в случае, если все происходит раньше 3-ех лет).
Но опять же, можно ли решать за счет общего свои личные проблемы, даже если решение личного -
это одна/миллионная от общего - вопрос, который не потеряет своей актуальности никогда.

Во-вторых, надо понимать, что регуляторная петля все сильнее и сильнее сужается.
Несмотря на то, что происходит все это медленно - бдительность терять нельзя.
Даже не сомневайтесь, что в скором времени мы увидим различные варианты дополнительного контроля состояния счетов, которые обязательно выкатят.
Более того, из ОЧЕНЬ надежного источника я знаю, что фискалы, с середине 20-го года, проводят с участниками рынка достаточно конкретные совещания, где пытаются понять действительные пробелы в системе.
И это я не говорю уже о том, что из ФНС регулярно (в том числе и мне) прилетают различные предложения по трудоустройству.

Исходя из второго пункта всё, что я напишу выше, разумеется актуально на сегодняшний день, но вы должны понимать, что актуальность эта в ближайшее время пропадет.

1.Вероятность того, что налоговая узнает об обнулении ИИС - 0,0001%
Это возможно только лишь в случае какой-нибудь углубленной проверки конкретного лица.
Заметьте, что я не говорю о камеральной проверке, ибо стандартная камеральная проверка проверяет основания для получения вычета (!!!)

2.НО!
Даже если в ходе этой завуалированной проверки выяснится, что ИИС-ник свой инвестиционный счет обнулил - отказ ФНС в предоставлении вычета по этому основанию будет неправомерен (по моему скромному мнению)
Инвестор, которому откажут в предоставлении вычета, может смело идти в суд с определенными шансами на победу
(но, тоже, как карта ляжет. ИИС ведь программа-то федерального масштаба)

Это очень тонкий момент, который возник, опять же, только лишь потому, что ЮРИДИЧЕСКОЕ ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ОТСУТСТВУЕТ!
Закон сейчас четко говорит о том, что право на вычет предоставляется в случае, если клиент открыл ИИС;
внес средства; счет просуществовал (!!!) не менее 3-ех лет; ИИС-ник имеет уплаченный НДФЛ (в зависимости от типа вычета) - ВСЕ!

Да.
Я не ошибся.
В законе речь идет о том, что договор на ведение ИИС должен просуществовать не менее трех лет для того, чтобы у налогоплательщика возникло право на вычет.
Требования к тому, чтобы денежные средства находились на счете минимум три года - НЕТ.

Понятно, что по смыслу закона, такое требование вполне логично, но если читать то, что написано, то никакого требования нет.
Есть п.3 ст.10.2-1 ФЗ №39 "О ОРЦБ", который говорит о том, что физическое лицо вправе потребовать возврата учтенных на ИИС ДС, драгметов и ценных бумаг, но при этом договор на ведение ИИС будет прекращен.

Вот прямая цитата: "возврат клиенту (в ответ на его требование) дс, цб и драг.метов, учтенных на его ИИС или их передача другому проф.участнику БЕЗ ПРЕКРАЩЕНИЯ ДОГОВОРА НА ВЕДЕНИЕ ИИС НЕ ДОПУСКАЕТСЯ".

Т.Е. понимаете, в чем проблема?!
Ребятам, писавшим закон и разрабатывающим концепцию ИИС, тупо не хватило экспертизы относительно механики функционирования ИИС.
Ребята предполагали, что требование клиента по выдаче ему учтенного на его ИИС имущества - единственные "ворота" по выходу активов со счета.

Понимаете, откуда ноги росли у разносторонней позиции брокеров относительно получения номинала облигации?!
Можно ли считать желание клиента получать доходы от владения ценными бумагами ВНЕ ИИС (на банковский или брокерский счет) - требованием о возврате имущества, учтенного на ИИС?!

А деньги, которые будут полученны ввиду погашения облигации в качестве тела долга - это те же самые средства, которые инвестор изначально зачислил на ИИС или все-таки нет?!)
Как много вопросов и как мало ответов, правда?!)

Кто из брокеров продолжает придерживаться олдскульной позиции я говорить не буду, дабы у меня потом уши не горели, но имейте ввиду, что таковые есть.

Была потребность обнулить ИИС?!

P/S
ВТБ по этому поводу открывается по полной программе: то купоны вне ИИС поставят, то номинал)

#брокеры #иис

С 01.01.2020г. владелец иностранного брокерского счета (открытого у брокера, расположенного за пределами РФ) ОБЯЗАН уведомить ФНС об:

1.Открытии/закрытии счета
2.Изменении реквизитов
3.Движении средств по счету

+ инвестор заполняет форму 3-НДФЛ.
Требования по нотариальному заверению перевода с английского на русский НЕТ, но при желании, сотрудники ФНС могут его запросить
(ранее такие требования звучали и очень громко, особенно, когда речь заходила о 1042S).

Инвесторам, которые открывали счета до 2020г. от обязанности УВЕДОМЛЯТЬ ФНС ОБ ОТКРЫТИИ ТАКОГО СЧЕТА и проч. - ОСВОБОЖДЕНЫ!

Те, кто внимательно читают мой блог, счета у иностранных брокеров открыли по рекомендации блога сразу, как только риторика регулятора начала ужесточаться.
Как и квалификцацию получили, как и загрузились "свитящими бондами" и проч. - это я к тому, что блог читайте чаще и внимательнее, ибо здесь бывают полезные вещи:)

1.Известись ФНС о том, что счет открыт (закрыт) у иностранного брокера необходимо в течении месяца.
Формы уведомления доступны на сайте ФНС - подать можно как из личного кабинета, так и лично, явившись в налоговую.

2.О смене реквизитов счета так же следует в течении месяца с момента вступления изменений в силу.
Эта информация добавляется в форму, что указана выше - там есть отдельная для этого инфа.

3.Уведомление о движении ДС должно быть отправлено в ФНС до 1 июня следующего за отчетным годом года.
Если в отчетном периоде счет закрывается, уведомлять о движении средств нужно за период с 1-го января до даты закрытия.

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДС НЕ ПОДАЕТСЯ, ЕСЛИ ОДНОВРЕМЕННО СОБЛЮДАЮТСЯ ДВА УСЛОВИЯ:
1.Брокер находится на территории страны-члена ОЭСР или FATF и автоматически обменивается финансовой информацией с РФ.
2.Пополнения или списания по счету за год не превышают 600 тыс.руб. или их не было, и при этом остаток на счете НЕ ПРЕВЫШАЕТ 600 тыс.руб.
(валютный остаток пересчитывается в рубли по курсу ЦБ на 31 декабря отчетного года).


Если не уведомить ФНС, то речь пойдет об административном правонарушении, предусмотренном ст.15.25 КоАП.

За несоблюдение сроков:
Для физиков штрафы от 1000 - 1500 тыс.руб.
Для юриков от 50 тыс.руб. - 100 тыс.руб.

За отсутствие уведомления об открытии / закрытии счета и смене реквизтов:
Для физиков от 4000 - 5000 тыс.руб.
Для юриков: от 800 тыс.руб. - 1 млн.тыс.руб.

За повторное нарушение, максимальные штрафы - до 20 тыс.руб.

Имейте ввиду.
Теперь, что касается вопросов, связанных с автоматическим обменом информации:
Их нет.
Не уверен, что ФНС каким-то образом сможет догадаться о том, что у вас открыт счет у иностранного брокера, если вы об этом не сообщите.
НО!
Это актуально только на текущий момент - всем понятно, что это ОЧЕНЬ актуальный вопрос, который требует оперативного решения.
Нет сомнения, что автоматическая проверка наличия иностранных брокерских счетов у россиян, вскоре будет запущена (!!!).
Юридически, ребята имеют право, после запуска такой проверки, штрафануть всех, кто то не предоставил необходимые сведения с момента вступления закона, установившего данную обязанность, в силу.
И вот здесь, как мне кажется, никто никого жалеть не будет - штрафанут по полной программе, т.к. это достаточно принципиальный момент для ФНС.


Отличное видео на тему:

Правда, говорят больше о вкладах - но форма отчетности точно такая же.

Уведомляли налоговую об иностранных счетах?!

#брокеры #ФНС

Недавно в сторис рассказывал о том, как снимал деньги со счетов и переводил их между банками под покупку квартиры.
Все как-то очень быстро получилось, поэтому операции были сверхсрочные - это я вопросу о том, почему я заранее не позаботился о целом перечне элементарных вещей.

Итак, вводные следующие:
Практически у каждого из нас есть СУПЕР-мерзкие ограничения и лимиты на переводы по нашим счетам.
У всех банков они разные.
В УРАЛСИБе суточный лимит - 50 тыс. руб.
В ТКС (как я понял) - 100 тыс.руб.
Причем есть банки (не будем показывать пальцем), где этот лимит возможно увеличить ТОЛЬКО ПРИ ЛИЧНОМ ВИЗИТЕ В БАНК.
Это то, с чего у меня всю дорогу полыхало-подгорало и будет, наверное, полыхать и подгорать.

В общем, когда ты упираешься в определенные лимиты - тебе или полностью отказывают в операциях или устанавливают повышенные комиссии.
Т.Е. есть ситуация, когда переводы в принципе становятся невозможны, достигая лимитов, а есть ситуации, когда переводы все-таки возможны, но за отдельную плату.

Какой лайфхак здесь можно применить и как уйти от комиссии?!

1.Воспользоваться брокерским счетом.
Брокеры, по типу ТКС, лайфхак спрогнозировали и нивелировали практически сразу на этапе его возникновения.
Хотя я думаю, что цели у них такой не было - лайфхак закрыт исключительно побочно, ввиду желания ТКС замкнуть на себе весь клиентский цикл.

Суть максимально проста:
У вас есть деньги на текущем счете в ТКС, а вам их необходимо заиметь в Сбере.
Лимиты "пробиты", за перевод ТКС берет комиссию 1,5% (условно).
Сумма перевода 1 млн.руб., т.е. комиссия 15 тысяч.

Что делаем?
1.Открываем в режиме онлайн через мобильное приложение в Сбербанке брокерский счет.
2.Скачиваем приложение "Сбербанк Инвестор".
3.На сайте берем реквизиты пополнения - подставляем туда реквизиты нашего брокерского счета.
4.ПО ЭТИМ РЕКВИЗИТАМ ПЕРЕВОДИМ 1 МЛН.РУБ. С ТКС НА СВОЙ БРОКЕРСКИЙ СЧЕТ В СБЕРБАНКЕ.

Комиссии в данном случае, естественно, не возникает.

5.После зачисления средств подаем поручение на вывод ДС с брокерского счета на текущий банковский счет.

Если система работает адекватно, то все процедуры проходят максимально быстро.
Расчетное время 10-20 минут.

НО!
Если в Сбере в очередной раз что-то сломалось, то сроки могут вырасти до регламентных значений.
В моем случае именно так и было.
Деньги с брокерского счета Сбера на банковский счет Сбера пришли уже непосредственно при заключении сделки.

Абсолютно тоже можно проделать с большинством иных брокеров, но перед тем, как проводить нечто подобное, стоит уточнить в банке, нет ли там такой же заглушки, как в ТКС, о которой я говорил выше.
Очень часто сотрудники, во избежание подобных около-схем, начинают рассказывать сказки, что с брокерского счета нельзя выводить деньги никуда, вне текущего счета "родственного" банка.

Это, мягко сказать, осознанный ввод в заблуждение: В ФЗ об "ОРЦБ", четко установлено, что брокер обязан вернуть клиенту принадлежащее ему имущество по первому требованию.
По смыслу закона НЕТ НИКАКИХ ОГРАНИЧЕНИЙ относительно исполнения требования клиента, за исключением выдачи ему средств наличными.
Здесь же можно и обратиться к ст.421 ГК РФ, ибо такой ответ брокера - это прямое понуждение к сделке.

Каким образом тогда работает "заглушка"?!
Регламентом брокер может предусмотреть, что вывод ДС на реквизиты стороннего банка возможен только при подаче письменного заявления в отделении банка.
У ТКС именно так вся эта история и реализована.

#лайфхак #брокеры #банки

Что делать, если в кассе банка "нет денег"?!
Что делать, если за обналичивание валютного счета без "отлежки" банк берет комиссию?!

И в первом и во втором случае надо воспользоваться банковским вкладом:

1.В онлайне открываете через мобильный банк банковский вклад.
2.Берете талон и даете поручение в банке на закрытие вклада.

В соотв. с ГК РФ банк обязан выдать деньги вкладчику по первому требованию последнего.

(и тут надо бы посмотреть в регламент, т.к. у ТКС, к примеру, средства выдаются путем перечисления денег на карточный счет клиента - у всех остальных, средства можно получить в кассе, но лучше уточнить).

Вопрос с комиссиями за досрочный отзыв вклада решается достаточно просто: есть п.3 ст. 837 ГК РФ, который говорит о том, что при досрочном отзыве вклада не предусмотрено никаких иных санкций , кроме снижения процентной ставки до размера ставки по вкладам.
Посему КАКИЕ-ЛИБО прямые или косвенные санкции за досрочный отзыв вклада будут попросту НЕДЕЙСТВИТЕЛЬНЫМИ, даже если комиссия за выдачу наличных клиенту с его счета предусмотрена тарифами и регламентом.

Вообще, коллеги, я уверен, что меня читают максимально грамотные люди, но тем не менее, напомню: регламент брокера/банка (условия обслуживания и тд.) - не истина.
Это вообще НИЧТО перед Федеральными Законами и прочими нормативно-правовыми актами.
Имейте ввиду, что любое положение регламента, противоречащее законодательству - НИЧТОЖНО и НЕДЕЙСТВИТЕЛЬНО по своей природе.

К слову, о вопросе начисления комиссий при досрочном расторжении банковского вклада:
Как-то банкирами была изобретена весьма прикольная схема, в рамках которой, при закрытии вклада, деньги попадали на банковский счет до востребования, а уже оттуда выдавались вкладчику.
За "прослойку" банк взимал с клиентов комиссию за использование счета, которая была предусмотрена тарифами.
Естественно, таким положением дел вкладчики возмутились и начали жаловаться.

В результате, ФАС Уральского округа рассмотрел спор между банком и Роспотребнадзором о привлечении банка к ответственности по ч.2 ст.14.8 КоАП РФ (включение в договор условий, ущемляющих права потребителя).

Суд постановил, что заключая договоры, потребители не знали и не могли знать, что при досрочном расторжении договора не только лишатся начисленных процентов, но и не получат своих денежных средств в полном объеме.
Суд усмотрел в действиях банка состав административного правонарушения и штрафанул последнего на 100 тыс. руб. с возвратом клиентам удержанных комиссий за обналичку.

Есть еще более красочный прецедент, но уже с Роспотребнадзором.
Банк удержал комиссию за получение клиентом денег наличными с банковского вклада.
Клиент отправил в РСПБ жалобу и РСПБ дал комментарий:
"Банк не вправе устанавливать комиссию за выдачу суммы вклада наличными, поскольку такое условие ущемляет права потребителя (ст.16 ФЗ о ЗоПП) + условие о комиссии за выдачу наличными противоречит природе договора банковского вклада, суть которого сводится к возможности досрочно востребовать вклад в любой момент и в полном объеме".
Естетственно, банк попробовал оспорить решение РСПБ в арбитраже, объяснив комиссию за досрочное снятие необходимостью оказывать противодействие обналичиванию денег (!!!!!), но суд встал на сторону РСПБ.
Банк России придерживается ровно такой же позиции, относительно вопроса о начислении комиссий за получение вклада наличными.

ЕДИНСТВЕННЫЙ МОМЕНТ, О КОТОРОМ НЕОБХОДИМО УПОМНЯТЬ!
СХЕМУ С БАНКОВСКИМ ВКЛАДОМ СЛЕДУЕТ ПРИМЕНЯТЬ ТОЛЬКО В СЛУЧАЕ КРАЙНЕЙ НЕОБХОДИМОСТИ!
Не забывайте, что асимметрия (неравенство сторон) между потребителем и банком / брокером в договоре на обслуживание существенная.
Банк/брокер/страховая и проч. ВПРАВЕ В ОДНОСТОРОННЕМ ПОРЯДКЕ РАСТОРГНУТЬ ДОГОВОР ОКАЗАНИЯ УСЛУГ без объяснения каких-либо причин, ровно как и отказать в заключении такого договора.
#банки #регуляторка

Началось😁
А как, простите, будет вся эта история контролироваться ?!)
Пальцем погрозят или банки будут обяжут требовать документы , при переводе денег ?!)

Господа, кажется мне , что скоро реализуется то, о чем мы говорили на недавнем прямом эфире по крипте: следует ожидать проект взаимодействия МинФина РФ и какой-нибудь популярной биржи.

Кто из последних решится на ракой отчаянный шаг- вопрос, но то, что кто-то решится - сомнений нет.
Легализация нужна.

Есть ли здесь спекулятивная какая-то идея, учитывая место РФ в криптоиндустрии - хороший вопрос )

#крипто