ИП на ЕНВД: как быть с кассой при эквайринге? 🧐

❓ Я ИП на ЕНВД. Торгую в розницу непродовольственными товарами. Принимаю наличку и карты по эквайрингу. Имею ли я право на льготный период установки онлайн-кассы до 1 июля или же эквайринг исключает такое право?

❗️ ИП на ЕНВД без работников в сфере розницы имеют право не ставить ККТ до 1 июля 2019 года. Способ оплаты не имеет значения. Но с 1 июля нужно будет применять ККТ.

#обизнесе_дельтафинанс
#окассе_дельтафинанс

Есть долг по налогам? Арестуем кассу! 👮‍♀

В Астрахани инспекторы УФНС придумали новый метод сбора долгов по налогам: они ходят вместе с сотрудниками ФССП по торговым точкам и арестовывают кассовую технику у ИП-должников 🤦‍♀

Итог июньского рейда — 27 актов описи и арестов онлайн-касс, в т.ч. дорогостоящих POS-терминалов. В результате 22 ИП оплатили долги полностью, 2 — частично 💰

Лишение ККТ моментально замораживает деятельность предпринимателя, ведь работа без онлайн-кассы ведет к огромным штрафам по №54-ФЗ ☝️

❗️ Кстати, с 1 июля кассу должны иметь практически все ИП. Но есть исключения и отсрочки. Проверьте, нужна ли вам касса, в нашей статье:

https://dfinance.ru/blog/primenenie-onlajn-kass-s-1-iyulya-2019-goda

#оналогах_дельтафинанс
#окассе_дельтафинанс

Кому навредят онлайн-кассы? Мнение экспертов Forbes 😎

С 1 июля онлайн-кассы должны быть у всех — даже у ИП без сотрудников (хотя есть и отсрочки до 2021 года). На первый взгляд, затраты на ККТ не столь губительны:

1⃣ Аппарат с фискальным накопителем — от 15 000 до 30 000 ₽
2⃣ Регистрация и настройка — от 0 до 5 000 ₽
3⃣ Контракт с ОФД — около 3 000 ₽

Средняя итоговая сумма в 35 000 ₽, сопоставимая с размером фиксированных взносов за год, может стать проблемой для начинающих ИП. В дополнение к этому кассе требуются постоянные обновления ПО, которые стоят около 2 000 ₽ 💰

Еще одна дилемма связана с фискальным накопителем (ФН). В зависимости от модели ФН рассчитан на 13, 15 или 36 месяцев эксплуатации. При этом ФН на 3 года на 50% дороже 13-месячного аналога. Формально его покупка более выгодна. Но все ли ИП уверены, что их бизнес просуществует 3 года? 🧐 В итоге большинство выбирают переплату.

Наконец, неправильная регистрация ФН грозит штрафами, поскольку касса не будет отправлять данные в налоговую 👮‍♂

Чтобы избежать проблем с установкой онлайн-кассы и получить налоговый вычет до 18 000 ₽, обратитесь в компанию «Дельта Финанс». Моя консультация, как всегда, бесплатная 👌

#окассе_дельтафинанс

Про вычет за покупку онлайн-кассы по №54-ФЗ 👨‍💻

❓ Вопрос от подписчика:
При покупке онлайн-ККТ делают налоговый вычет на 18 000 ₽. Т.к. я ИП, вычет идет на пенсионные отчисления. Получается — не с чего делать вычет на кассу? Поясните, как вычет будет происходить в моем случае.

❗️ Мой ответ:
1. 18 000 ₽ — максимальная, а не фактическая сумма вычета. Например, если оборудование стоило 14 990 ₽, то вы получите только 14 990 ₽.
2. Вычет за покупку онлайн-кассы предоставляется ИП на ЕНВД («вмененке») и ПСН («патенте»). Если у вас не остается налога, чтобы применить вычет, вы не сможете им воспользоваться.

#оналогах_дельтафинанс
#окассе_дельтафинанс

Минэкономразвития задумалось о переводе ИП с онлайн-касс на мобильные приложения 😌

Министр экономического развития Максим Орешкин доволен тем, как самозанятые используют связку «смартфон-приложение» для фиксации прибыли 📲 Он отметил, что сейчас установка онлайн-ККТ сопряжена с высокими затратами и потерей большой доли выручки в микробизнесе. Резюмируя, Орешкин заявил, что нужно пытаться распространить позитивный опыт на соседей — малые компании. Свое предложение министр озвучил на встрече в Торгово-промышленной палате, прошедшей 15 июля.

#окассе_дельтафинанс
#обизнесе_дельтафинанс

Не пробил чек при оплате на расчетный счет. Что делать?

❓ Вопрос от клиента:
ООО на упрощенке. 19 июля поступила оплата товара от физлица на р/с. 22 июля утром товар отгружен. 25 июля обнаружила, что чек не пробит. Что делать, будет ли штраф?

❗️ Мой ответ:
Вам нужно пробить чек коррекции. Неиспользование ККТ грозит административкой — ст. 14.5 КоАП РФ. От нее освободят, если вы добровольно и письменно уведомите ИФНС о неприменении кассы (по ошибке) и пробьете чек коррекции. Если вы приняли оплату в пятницу, а отгрузили товар в понедельник — достаточно одного чека.

#окассе_дельтафинанс
#вопросы_дельтафинанс

Может ли ИП купить онлайн-кассу у другого ИП? 👨‍💻

❓ Вопрос от подписчика:
Друг закрывает ИП, а я планирую зарегистрироваться как предприниматель в сентябре. Могу ли я купить у друга онлайн-кассу?

❗️ Мой ответ:
Можете, однако вам все-таки придется докупить новый фискальный накопитель (ФН). Согласно статье 4.1 закона №54-ФЗ, фискальный накопитель должен обеспечивать однократную запись регистрационного номера ККТ и идентификатора налогоплательщика в своей памяти.

#обизнесе_дельтафинанс
#окассе_дельтафинанс

Надо ли хранить чеки, если перешли на онлайн-кассу? 🤔

Вопрос, который стал вновь актуальным с 1 июля. Рассмотрим его с позиции продавца и покупателя.

👨‍💼 Как продавцу хранить чеки?
Продавец чеки хранить не обязан. Да и в законе не сказано, что продавец должен хранить фискальные документы, будь то чеки или отчёты о закрытии смены. Но если очень нужно их сохранить или распечатать — пожалуйста, закон не запрещает. Единственная обязанность продавца в этой сфере — хранить фискальный накопитель 5 лет с момента завершения его использования. Помимо ФН данные о продажах хранятся на серверах ОФД и ФНС. Если налоговой нужны будут чеки за какой-либо период, они запросят их в электронном виде у ОФД.

🤵 Как покупателю хранить чеки?
ИП и компании должны хранить чеки от продавца 5 лет после отчетного года. Правда, чернила на бумаге выцветают. Чтобы сохранить данные, можно попросить продавца выслать электронные чеки. Для этого в момент расчёта сообщите контрагенту номер мобильного телефона и e-mail. Хранить чеки нужно не только от юрлиц, но и от самозанятых. Что касается покупателей-физлиц, они хранят чек 14 дней с момента покупки. Хранить его дольше не имеет смысла.

#озаконах_дельтафинанс
#окассе_дельтафинанс

🧐 Как закон «О национальной платежной системе» скажется на владельцах банковских карт и магазинах, которые их принимают?

28 июля Госдума в 3 чтении приняла закон №161-ФЗ «О национальной платежной системе» ☝️ Что изменилось:

1⃣ ЦБ сможет устанавливать максимальный уровень комиссий по эквайрингу, а банки не смогут его превышать. Сейчас, по словам Сергея Белякова (председатель Ассоциации компаний розничной торговли АКОРТ), продавцы отдают банку 1…3% от суммы покупки по карте. У Mastercard межбанковская комиссия — 1,3%. Это своего рода «квазиналог». А вот в странах ЕС с 2015 года размер МБК — всего 0,2...0,3%. Россия будет стремиться к этому показателю.

2⃣ Осенью запустят сервис оплаты по QR-кодам. Деньги будут проходить через Систему быстрых платежей (СБП) Центробанка. В первые месяцы для ритейлеров услуга будет бесплатной, а с 2020 года комиссия для торговых точек составит 0,4%. Благодаря QR-кодам издержки торговых компаний на комиссии за безналичную оплату сократятся в 2-3 раза.

3⃣ При устройстве на работу по ТК владельцы банковских карт смогут отказаться от зарплатного проекта. Это было и раньше, но часто бухгалтерия отказывала переводить зарплату на другой банк, который выбирает сотрудник, по надуманным причинам. Теперь за отказы вводят штрафы — от 10 000 до 20 000 ₽ для главбуха и от 30 000 до 50 000 для юрлица.

#окассе_дельтафинанс
#обухгалтерии_дельтафинанс
#озаконах_дельтафинанс

🤷 Когда отменят декларацию по УСН?

Глава ФНС Михаил Мишустин заявил, что декларацию по УСН отменят 1 июля 2020 года 👍 Правительство получило текст законопроекта еще 28 ноября.

Мишустин заявил, что уже сейчас отменены 9 форм кассовой отчетности, а с 1 июля 2020 года упрощенцы на «Доходах» (6%) больше не будут сдавать налоговые декларации 🙅 Рассчитывать сумму налога и авансовых платежей обяжут сотрудников ИФНС, которые будут получать данные из онлайн-касс.

Напомним, что отмена деклараций не касается УСН «Доходы минус расходы» и бизнеса, который работает без онлайн-ККТ.

#оналогах_дельтафинанс
#озаконах_дельтафинанс
#окассе_дельтафинанс

При взаимозачетах можно не применять ККТ

Теперь уже точно 🙂 При зачетах встречных требований между компаниями/ИП можно не применять онлайн-кассы — об этом заявил Минфин в письме № 03-01-10/82064 от 25.10.2019. Ранее УФНС по Москве дважды (!) заявляло, что применять ККТ необходимо, посколько «взаимозачёт является встречным представлением» 🤦‍♂️ (письма №17-15/147887@ от 13.08.2019 и №17-26/2/152399@ от 16.08.2019). Налоговики тогда ссылались на ст. 410 ГК РФ.

Теперь можно выдохнуть, ведь Минфин главнее УФНС. Если у налоговой возникнут претензии из-за неприменения ККТ при взаимозачетах, ссылайтесь на письмо министерства.

#окассе_дельтафинанс

❓ Может ли ИП без сотрудников работать без ККТ?

💬 Да, ИП без сотрудников имеет право работать без онлайн-кассы до 1 июля 2021 года, но с оговорками:

1️⃣ Такой ИП должен оказывать услуги и расчёт без ККТ должен осуществляться за услуги
2️⃣ У работника не должно быть сотрудников, нанятых по трудовому договору (но могут быть заключены договоры ГПХ)

❗️ В то же время отметим: если ИП заключит трудовой договор хотя бы с одним сотрудником, то будет обязан зарегистрировать ККТ в течение 30 дней с момента заключения трудового договора (ст. 2 N 129-ФЗ от 06.06.2019).

#вопросы_дельтафинанс
#окассе_дельтафинанс

А у вас есть онлайн-касса?

ФНС начала штрафовать управляющие организации из-за отсутствия онлайн-касс 🔖

1 октября прекратил действовать мораторий на применение санкций в отношении предприятий ЖКХ, не применяющих онлайн-кассы при расчетах за коммунальные услуги. Теперь такие компании будут привлекаться по ст. 14.5 КоАП РФ ☝️

Должностные лица могут получить штраф от 10 000 ₽, юрлица — от 30 000 ₽ в зависимости от размера средств, принятых в обход онлайн-кассе.

#озаконах_дельтафинанс
#окассе_дельтафинанс

Вы используете онлайн-кассу?

Как получать платежи в интернете и не нарваться на штрафы 💻

Если вы хотите принимать оплату на сайте, недостаточно подключить услугу интернет-эквайринга. Нужна еще и онлайн-касса.

📌 Эквайринг можно подключить в банке, где вы обслуживаете свой расчетный счет. После добавления кода на сайт вы получите кнопку «Оплатить» с платежной страницей, где покупатель указывает данные карты для совершения покупки. Средства на р/с зачисляются обычно в течение суток.

Почему нельзя обойтись одним эквайрингом без онлайн-кассы?

1️⃣ Эквайринг направляет покупателю чек об исполнении платежа. Это — не кассовый чек, в нем нет обязательных реквизитов (сведения о налоговом режиме, QR-код).

2️⃣ Эквайринг передает данные в банк, но не направляет отчет в ФНС.

📌 Эти функции выполняет онлайн-касса. Для интернет-магазина подойдет один из трех вариантов:

1️⃣ Облачная касса. Вы не покупаете аппарат, а просто подключаете услугу. Касса и фискальный накопитель — виртуальные программы, установленные в дата-центре. Вам не нужно беспокоиться о работоспособности устройства, ФН и чековой ленте. Касса отправляет чеки на e-mail и телефон покупателя автоматически. Однако есть минус — выдать бумажный чек не получится.

2️⃣ Обычная онлайн-касса. На ККТ инсталлируют специальную программу, которая связывается с сайтом и отправляет электронные чеки покупателям. Если вы работаете только по 100% предоплате, можно купить дешевую модель без встроенного принтера.

3️⃣ Универсальная касса. Объединяет облачную интеграцию и классический кассовый аппарат.

Кто может не применять онлайн-кассу?

Если Вы — ИП без сотрудников, и продаете изделия собственного изготовления или оказываете услуги населению, можно обойтись одним эквайрингом 👍 Однако, льгота закончится уже 1 июля 2021 года.

Если Вы продаете товары через маркетплейс, а не собственный сайт, касса также не нужна.

Штрафы за работу без онлайн-кассы 

Интернет-магазины без ККТ ждут штрафы по ст. 14.5 КоАП РФ. Руководитель или ИП заплатит от 25% до 50% от суммы выручки, проведенной в обход кассы, а организация — от 75% до 100% (но не менее 30 000₽) ☝️

Если не настроить кассу и не направить электронный чек, руководителю или ИП вынесут предупреждение или назначат штраф 2 000₽, компании — 10 000 ₽.

#окассе_дельтафинанс
#обизнесе_дельтафинанс

Как ИП начать работать с онлайн-кассой?

Через 2 месяца, 1 июля 2021 года, заканчивается последняя отсрочка по переходу на онлайн-кассы. Все ИП (даже без работников) будут обязаны вести бизнес при помощи ККТ нового поколения.

❗️ Если вы еще не установили кассовый аппарат, вот простая инструкция, что нужно сделать:

1️⃣ Сначала выберите онлайн-кассу исходя из бюджета, необходимых функций и особенностей вашего бизнеса. Подумайте, например, нужна ли вам быстрая печать чеков или горячие клавиши.

2️⃣ Проверьте, чтобы модель числилась в реестре ККТ на сайте ФНС.

3️⃣ Приобретите фискальный накопитель — ФН. Это шифрующее устройство устанавливают в кассу, чтобы защитить данные чеков и передать информацию в ФНС. ФН должен поддерживать формат фискальных документов ФФД 1.1 и выше.

4️⃣ Создайте квалифицированную электронную подпись — КЭП. Без нее не получится зарегистрировать онлайн-кассу в налоговой.

5️⃣ Выберите оператора фискальных данных — ОФД.

6️⃣ Зарегистрируйтесь в личном кабинете выбранного ОФД, подпишите заявку электронной подписью и ожидайте 10 рабочих дней. В личный кабинет придет карточка об успешной регистрации кассы.

7️⃣ Приступайте к работе!

#окассе_дельтафинанс

Торгуем на рынке без онлайн-кассы 🍓

Минфин РФ разъясняет, когда законно не использовать ККТ на розничных рынках (письмо № 30-01-15/26729 от 9 апреля 2021):

🔹 Продажа продовольственных товаров с открытых прилавков и в торговых местах, которые не относятся к магазинам, павильонам, палаткам, автолавкам, автомагазинам, автофургонам;
🔹 Продажа овощей и бахчевых культур вразвал;
🔹 Продажа мороженого и безалкогольных напитков в розлив в киосках;
🔹 Продажа пива, кваса, молока, растительного масла, живой рыбой из цистерн.

Чтобы принять решение об использовании онлайн-кассы учитываются:

🔻 обустроенность торгового места,
🔻 размещение в специальной отведенной зоне
🔻 приспособленность к показу и хранению товаров (витрины, холодильники)

Если торговля ведется на рынке с использованием обустроенного места, касса нужна. Если торговля ведется на ярмарке, в палатке, другой сборно-разборной конструкции с прилавком, касса также необходима.

#окассе_дельтафинанс

❓Нужно ли применять кассу при расчете юрлица с адвокатом?

💬 Если компания принимает оплату от адвоката или адвокатского кабинета за выполненные работы (услуги) или поставленные товары, она обязана применять онлайн-ККТ (письмо Минфина № 30-01-15/34952 от 6 мая 2021 г).

Минфин напоминает, что при безналичных расчетах между компаниями и ИП использовать кассу не надо. Однако адвокатский кабинет — не юридическое лицо, и адвокат, учредивший адвокатский кабинет, ведет свою профессиональную деятельность индивидуально 👨‍💻

#вопросы_дельтафинанс
#окассе_дельтафинанс

😬 Без кассы больше нельзя

Отсрочка по переходу на онлайн-ККТ истекает через две недели — 1 июля 2021 года. Все ИП, работающие с физлицами, обязаны применять кассу. Форма оплаты не имеет значения: наличные, карта, интернет-эквайринг — касса нужна всем.

Но мы знаем, кто всё равно сможет работать без кассы даже после 1 июля 🙂

🔹 Самозанятые
🔹 Работающие в труднодоступных местах
🔹 ИП, реализующие газеты и журналы
🔹 Работающие с ценными бумагами
🔹 Продающие товары на ярмарках и рынках без оформленного места/павильона
🔹 ИП без сотрудников на патенте, которые занимаются любым видом деятельности, кроме общепита, розничной торговли, парикмахерских услуг, ремонта бытовой техники, автосервисов и проката.

Срочно нужна касса? Проконсультируем:
📩 почта: [email protected]
📲 WA: +7 925 301-09-56

#окассе_дельтафинанс

Можно ли оформить самозанятого по агентскому договору? 🚴

В общем случае заключить агентский договор с самозанятым нельзя (п. 5 ст. 4 № 422-ФЗ). Единственный законный и безопасный вариант, где может распространяться такая практика — курьерские услуги.

Как организовать работу самозанятых курьеров?

1️⃣ Убедитесь, что самозанятый стоит на учете в ИФНС и у вашей компании не было с ним трудовых отношений последние два года.
2️⃣ В агентский договор добавьте условие, что агент (самозанятый курьер) действует от имени и за счет принципала (вашей фирмы).
3️⃣ Снабдите курьера онлайн-кассой и банковским терминалом с эквайрингом для приема банковских карт (либо облачной кассой с принтером чеков).
4️⃣ Настройте кассу так, чтобы в чеках отображались данные вашей компании (продавца), а не курьера.

После доставки товаров курьер сдает выручку в кассу вашей компании и получает вознаграждение по договору. На эту сумму он формирует закрывающие документы: чек и акт выполненных работ уже от своего имени.

❗️Обратите внимание: если самозанятый курьер развозит уже предоплаченный товар, то договор с ним не может быть агентским, т.к. заключение агентского договора без выдачи кассы запрещено (№ 422-ФЗ).

#окассе_дельтафинанс
#осамозанятых_дельтафинанс
#озаконах_дельтафинанс