Росфинмониторинг планирует обновить требования к идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев с учетом степени риска совершения клиентом операций в целях отмывания доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. Такие требования должны выполнять банки, лизиноговые компании, платежные операторы и т.п. Также эти требования распространяются на адвокатов, нотариусов и лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг.
Юрлица обязаны принимать меры по идентификации бенефициарных владельцев. Если бенефициарный владелец юрлица не выявлен, им может быть признан гендиректор (председатель совета директоров). Также все документы, позволяющие идентифицировать клиента, его представителя, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца представляются в подлиннике или в заверенной копии и должны быть действительными на дату их предъявления..
Адвокатам, нотариусам и лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, планируется разрешить собирать сведения в меньшем объеме. Так, например, согласно проекту, при идентификации физических лиц, их представителей, выгодоприобретателей-физлиц и бенефициарных владельцев они могут не устанавливать сведения о финансовом положении, об источниках происхождения денежных средств и иного имущества клиента, его СНИЛС и ряд иных сведений.

В рубрике #советадвоката хотел написать про задержание, но...
Сегодня рано утром, когда я бежал свой 5-й километр, поступил звонок с незнакомого номера: "Алло, здравстуйте,Калой. Мы познакомились с Вами на одном из Ваших семинаров и договаривались к вам приехать, но не получилось... У нашего шефа обыск..."

Мы, конечно, отправили туда адвоката и помогли, чем смогли. Но, изучив ситуацию, стало понятно, что историю с обыском вполне можно было ожидать. Нужно было просто вовремя обратиться за правовым аудитом.
У нас в практике уже были случаи, когда доверитель, заранее побеспокоившись, уже ждал гостей с армией адвокатов в офисе.
Не ждите. Если у вас есть мысль о возможных действиях со стороны правоохранительных органов, обратитесь к адвокату, проведите правовой аудит. Завтра выйдет намного дешевле.

Если юрлицо в течение последнего года не сдавало отчетности и не осуществляло операций хотя бы по одному банковскому счету, его принимают решение об исключении такого лица из ЕГРЮЛ.
Порядок исключения лица из ЕГРЮЛ применяется также в случаях невозможности его ликвидации ввиду отсутствия средств на расходы, необходимые для ликвидации, и невозможности возложить эти расходы на его учредителей, а также при наличие в ЕГРЮЛ сведений, в отношении которых внесена запись об их недостоверности, в течение более чем шести месяцев с момента внесения такой записи.

Как взыскать сумму, которую должник обещал уплатить по мировому соглашению?
Если после заключения мирового соглашения, должник не исполнил обязательства, то кредитор имеет право получить исполнительный лист и взыскать долг по общим правилам исполнительного производства. При этом, если должник погасил часть долга, то пристав должен возбудить исполнительное производство на сумму, которая указана в исполлисте, а впоследствии уменьшить эту сумму на уже исполненную добровольно.
Такое решение недавно принял Верховный суд в споре между Сбербанком и физлицом.

С декабря 2017 года таможенники получают информацию о дорогих покупках россиян за рубежом от иностранных коллег и из системы tax free. Также такая информация имеется и у налоговиков.
Данные о человеке, получившем налоговый возврат, поступают систему сразу после того, как иностранная таможня проставит соответствующий штамп. Далее через эту систему российская таможня оперативно получает данные о покупке россиянина и его рейсе.
Напомню, что пошлиной не облагаются покупки общей стоимостью до €10 тыc., сверх этой суммы - налог 30%.

За последнюю неделю в личку ра 10 написали про договор дарения. Отвечаю.

Когда договор дарения признается недействительным?

Дарение – это гражданско-правовая сделка, которая может быть признана недействительной (ничтожной или оспоримой) по основаниям, перечисленным в Гражданском кодексе РФ (ст. 166 - 176, 178 - 181) и в федеральных законах.
Среди них:

• сделка не соответствует требованиям закона или иных правовых актов (ст. 168 ГК РФ);

•сделка совершена с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности (ст. 169 ГК РФ);

•сделка совершен без намерения создать соответствующие правовые последствия (мнимый договор) (170 ГК РФ);

• сделка совершена гражданином, признанным недееспособным вследствие психического расстройства (ст. 171 ГК РФ);

• если в качестве дарителя по договору выступает несовершеннолетний, не достигший 14 лет (малолетний) (ст. 172 ГК РФ);

• сделка совершена гражданином, хотя и дееспособным, но находившимся в момент его заключения в таком состоянии, когда он не был способен понимать значение своих действий или руководить ими (ст. 177 ГК РФ);

• сделка совершена под влиянием заблуждения относительно природы сделки (например, лицо полагало, что передает вещь по возмездному договору) (ст. 178 ГК РФ);

• сделка совершена под влиянием обмана, насилия, угрозы (ст. 179 ГК РФ)
Достаточно распространена практика признания договора дарения мнимым (ст. 170 ГК РФ). Речь идет о случаях, когда должник «избавляется» при помощи дарения от имущества, чтобы защитить его от взыскания.

Арбитражный суд Москвы уведомил заявителей о том, что отныне документы лично подаются в суд только с помощью "электронной очереди".
Зарегистрироваться в можно на сайте Арбитражного суда города Москвы в одноименном разделе либо с помощью терминала, расположенного на первом этаже здания суда, по адресу: г. Москва, ул. Большая Тульская, 17.

В третьем чтении Госдумой одобрены введение временных норм в КоАП

КоАП дополнят двумя временными статьями. Первая установит ответственность за перепродажу или перераспределение билетов на матчи чемпионата мира без официального письменного разрешения FIFA. За нарушение этой статьи введут штрафы для граждан в размере от 20-кратной до 25-кратной стоимости входного билета (штраф составит от 50 000 до 150 000 руб.). Юрлиц будут штрафовать на сумму до 1 млн руб. или приостанавливать их деятельность на три месяца.
Вторая временная статья устанавливает наказание за распространение поддельных билетов на матчи: до 70 000 руб. для граждан, до 200 000 руб. для должностных лиц и до 1,5 млн руб. для юрлиц.
Суды будут рассматривать дела о таких нарушениях в сокращенный 10-дневный срок.

Продолжаем рубрику #советадвоката

Как себя вести при задержании?
Сотрудник органов обязан разъяснить основание и повод задержания.
Задержанному лицу разъясняются его права и обязанности.
Задержанный имеет право на телефонный звонок и на уведомление родственников о своем местонахождении. Если подозреваемый — гражданин другого государства, то уведомляется посольство или консульство этого государства.
При доставлении в отделение или отдел полиции настаивайте на немедленном составлении протокола о задержании.
Задержанный имеете право на участие защитника с момента задержания. Лучше, если это будет не защитник по назначению. А если иного нет – требуйте от него выполнение своих обязанностей в полной мере.
Не давайте никаких показаний. Лцчше сослаться на то, что дадите их позже – сейчас не готов. Либо сослаться на ст.51 Конституции.
Если был проведен обыск, требуйте копии протокола (об этом я уже писал).
Подозреваемый вправе получить копию постановления о возбуждении против него уголовного дела, либо копию протокола задержания, либо копию постановления о применении к нему меры пресечения.
Если задержанный не говорит по-русски, он имеет право давать показания и объяснения на своем языке, пользоваться услугами переводчика бесплатно.
Ни при каких обстоятельствах не выходить из себя, не повышать голос, а тем более — не угрожать сотрудникам.

Часто бывает так, что опера или следователи вызывают на допрос по телефону, вацап и тп. Если вы знаете звонившего, были у него ранее и уверены, что это следователь, то, конечно, можете пойти на допрос. В противном случае, предложите звонящему прислать повестку и скажите, что явитесь с удовольствием по повестке.
Вы НЕ ОБЯЗАНЫ являться по телефонному звонку на допрос или иное следственное действие.
И, конечно, ходите на допрос только с адвокатом, в каком бы ни были статусе.

Начнем утро с хороших новостей!
На МКАДе в Москве появятся 4 пункта для быстрого разбора ДТП. Пункты разбора аварий будут расположены на 21-м, 52-м, 78-м и 105-м км МКАД. На месте будут работать следственно-оперативные группы, оснащенные квадрокоптерами для осмотра места аварии, которые будут эвакуировать авто на указанные пункты.
Предполагается, что таким образом будут ликвидированы пробки, образующиеся из-за ДТП на МКАДе.

Коллеги, напоминаю, что до 1 февраля включительно юрлица должны сдать налоговую декларацию за 2017 год по налогу на транспорт по месту его нахождения и по земельному налогу. Оба налога организации рассчитывают самостоятельно.
Напомню, что отечность по налогу на транспорт за 2017 год сдается по новой форме (ссылка ниже).

Как вернуть деньги за «ненужную» страховку по новым правилам?

С 2018 года начал действовать так называемый «период охлаждения» - в течение 14 дней допускается отказ от страховки.

ЦБ РФ обязал страховщиков предусмотреть возможность возврата страховой премии:
а) до начала действия договора - в полном объеме в течение 14 дней с момента заключения договора при отсутствии страхового случая;
б) после даты начала действия страхования - частично, за вычетом суммы, пропорциональной сроку действия договора;

в) после получения письменного уведомления об отказе от договора или с иной даты, согласованной сторонами;

Возврат страховой премии возможен по выбору застрахованного лица наличными деньгами или в безналичном порядке в срок, не превышающий 10 рабочих дней со дня получения уведомления.

Вчера на одном из процессов по обвинению в незаконной банковской деятельности мы допрашивали свидетелей - так называемых номинальных директоров «помоек».
Довольно скучное занятие слышать одно и то же: тяжелое финансовое положение, обещали по 2-3 тыс. за регистрацию одной фирмы, открытие счетов, вот я и согласился…
Во-первых, меня злило то, что я трачу на это свое время. Согласитесь, это не самое важное в судебном процессе – можно было бы огласить эти показания, но прокурор решил, что это что-то доказывает.
Во-вторых, мое личное мнение: надо ввести ответственность в отношении таких лиц. Да, есть ст.ст.173.1, 173.2 УК РФ, которая предусматривает ответственность за создание компаний через подставных лиц. А как на счет самих «лиц, которые являются органами управления юридического лица, у которых отсутствует цель управления юридическим лицом»?
Если есть мысли на этот счет, пишите в наш чат https://yangx.top/kaloyru

Заметили, как за год ФСБ вытеснила СКР с позиции инициатора главных политических уголовок в стране. Новый президентский срок уже пошел

Доброе утро!
А у нас тренда на доносительство.
Напомню, прошлом году аудиторов фактически обязали предоставлять данные о клиентах в налоговую, несмотря на закон об аудиторской тайне.
Сейчас Росфинмониторинг настоятельно рекомендует бухгалтерам и юристам создавать личные кабинеты на сайте ведомства с целью сообщить об организациях, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.
Напомню, что такие обязанности в соответствие с ФЗ-№115 лежат на нотариусах и аудиторах. Но росфинмониторинг считает, что бухгалтеры и юристы также обязаны сообщать о своих клиентах. Ответственность за несообщение такой информации будет в виде «негативных последствий».
Честно говоря, мне непонятны эти «настоятельные рекомендации», когда о преступных деяниях своих клиентов и так должны сообщать все, а не только указанные лица. В ином случае действует ст.316 УК РФ – сокрытие преступления.

ВС РФ подготовил
проект закона, который дает больше возможностей для урегулирования споров.
Возможность примирения сторон по общему правилу будет возможно на любой стадии производства по делу и при исполнении судебного постановления. Об этом могут ходатайствовать стороны, также примирение может предложить суд.
Вводятся новые примирительные процедуры:

1. Переговоры будут проходить на условиях, определенных сторонами. Допускается, что переговоры должны проводиться в обязательном порядке.

2. Сверка документов проводится в случае, когда суд посчитает, что ознакомление одной из сторон с письменными доказательствами поможет урегулировать спор.

3. Медиация проводится по закону о медиации. (Мы писали, что медиаторами могут быть судьи в отставке).

4. Судебное примирение может проводиться с участием судебного примирителя на любой стадии производства по делу. Регламент проведения судебного примирения утвердит Верховный суд.

Все эти виды будут доступны как в арбитражном, так и в гражданском и административном судопроизводстве.

ЦБ предписал банкам не отказывать в обслуживании клиентов, ссылаясь на обстоятельства, напрямую не связанными с риском отмывания доходов или финансирования терроризма. Но кто из клиентов об этом знает?
Напомню, что в соответствии с пресловутым ФЗ-115, ЦБ составляет список клиентов, которым банки отказали в обслуживании. Но ЦБ указал, что включение в «черный список» еще не является достаточным основанием для отказа в обслуживании банком. Более того, ЦБ сообщает, что имеет информацию о том, что некоторые банки необоснованно отказывают в обслуживании клиентам, ссылаясь на указанный закон, хотя такие обстоятельства напрямую не связаны с финансированием терроризма прочее.
ЦБ предложил предпринимателям и гражданам обращаться напрямую к нему, если, по их мнению, банки необоснованно отказывают в обслуживании, ссылаясь на ФЗ-115.
Если окажется, что отказ был необоснованным, то ЦБ РФ сделает вывод об эффективности организации системы внутреннего контроля соответствующего банка.

Крупнейшие налогоплательщики
ФНС России своим приказом от 25 декабря 2017 г. № ММВ-7-7/1083@ скорректировала критерии отнесения организации к крупнейшим налогоплательщикам. Теперь к таковым будут относиться организации, у которых суммарный объем доходов за отчетный год (по ряду показателей формы № 2 годовой бухгалтерской отчетности) превышает 35 млрд руб. (в действующей редакции – 20 млрд руб.).
Одновременно из перечня крупнейших налогоплательщиков, исключены организации:
• с суммарным объемом начислений федеральных налогов согласно данным налоговой отчетности свыше 1 млрд руб. (а также организации, оказывающие услуги связи и транспортные услуги, – с суммарным объемом начислений федеральных налогов свыше 300 млн руб.);
• организации оборонно-промышленного комплекса;
• организации, включенные в перечень стратегических предприятий, организаций и стратегических акционерных обществ.
При этом ФНС России сможет по своему усмотрению отнести организации, которые не подпадают под установленные критерии, к категории крупнейших налогоплательщиков. Такое правомочие будет относиться только к организациям, подлежащим налоговому администрированию на федеральном уровне.

Грабеж вкладчиков
Не могу вам не рассказать про фактический грабеж вкладчиков банков, у которых отозвали лицензию.
Агентство по страхованию вкладов (АСВ), которое становится фактическим правопреемником обанкротившегося банка, оспаривает снятие вкладов из банков.
То есть, если вы являлись вкладчиком «отозванного» банка и незадолго до отзыва лицензии банка сняли деньги со счета, то такое снятие считается вашей недобросовестностью и предполагает взыскание с вас ваших же средств. После этого вам будет возмещен застрахованная сумма в размере 1,4 млн., а остальное – вряд ли.
В АСВ заявляют, что признаком такой недобросовестности считается снятие денег со счета (вклада) в условиях, когда банк не мог исполнить требования других кредиторов. Судебная практика показывает, что любое снятие, которое имело место за 6 месяцев до отзыва лицензии, признается недобросовестным.
Таких вкладчиков несколько сотен, если не больше.