🇬🇧 Национальное агентство Великобритании по борьбе с преступностью опубликовало уведомление о возросших случаях обхода санкций, связанных с запретом на экспорт золота из России 🇷🇺.

В частности, сообщается о следующих методах обхода ограничений:

1) Приобретенное в России золото переплавляется, подвергается повторному рафинированию, смешивается с золотом из третьих стран, после чего определить происхождение металла и изделий из него становится невозможным;
2) Финансовые операции, связанные с оплатой золота, проводятся через юрисдикции с низким уровнем санкционного комплаенса;
3) Перед попаданием на британский рынок золото российского происхождения перепродается через множество посредников.

Соответственно, в качестве ключевых индикаторов риска (красных флагов) выделяются:

🚩 Недавно зарегистрированные компании, занимающиеся импортом и экспортом золота и изделий из него, или давно действующие предприятия, резко переориентировавшиеся на операции с золотом;
🚩 Подозрительные перемещения грузов (например, использование частных самолетов или теневого флота);
🚩 Проведение оплаты за золото наличными;
🚩 В документах утверждается, что золото экспортировано из страны, которая имеет ограниченные ресурсы по добыче и переработке металла;
🚩 Некорректное оформление документов, отсутствие идентификатора (EORI), маркировки и пр.

Аналогичные уведомления часто выпускает американский BIS. Так, в октябре мы писали об индикаторах нарушений, связанных с операциями с российской нефтью.

ЦБ прояснил, как будут делиться средства иностранцев между российскими инвесторами в результате процедуры обмена активами.

Если их не хватит на выкуп всех активов отечественных инвесторов с небольшими портфелями, то они будут распределены равными долями, сообщил зампред ЦБ Филипп Габуния.

Обмен затронет клиентов, чей размер портфеля не превышает 100 тыс. руб. Он будет проводиться путем торгов.

#compliancepractice #контр_меры #Euroclear

Когда инвесторы находят больше нарушений санкций, чем регуляторы

8 ноября банк Standard Chartered проиграл дело в Высоком Суде Лондона по исключению из судебного разбирательства обвинений в нарушении санкций США против Ирана.

В 2019 г. Standard Chartered согласился выплатить штраф $1,1 млрд властям США 🇺🇸 и Великобритании 🇬🇧 за финансовые операции, нарушающие санкции против Ирана и других стран.

В 2019 г. была продлена DPA от 2012 года в соответствии с которым SC выплатил властям США $667 млн.

Но инвесторы заявляют о «несоблюдении санкций» со стороны SC, которые выходят за рамки того, что банку предъявлялось регуляторами.

SC отверг эти обвинения и на слушаниях в октябре 2023 г. заявил, что обвинения, которые были расследованы властями США, признаны необоснованными и должны быть исключены из дела.

Но судья Майкл Грин 8 ноября постановил, что обвинения инвесторов, основанные на заявлениях Brutus Trading, должны быть переданы в суд, который, вероятно, состоится в 2026 году.

#compliancepractice #court #sanction #UK

Канадские 🇨🇦 санкции против ученых и СМИ

10 ноября 2023 г. Канада включила в блокирующие санкции 8 физ лиц (теперь 370) и 6 юр лиц (общее количество 475):


✅ академик Александр Чубарьян,

✅ член-корреспондент РАН Игорь Иванов,

✅ доцент кафедры политического анализа МГУ Александр Коньков,

✅ декан Факультета МО МГИМО МИД России Андрей Сушенцов,

✅ доцент НИУ ВШЭ Дмитрий Суслов,

✅ профессор МГИМО Олег Барабанов,

✅ генеральный директор РСМД Иван Тимофеев.

✅ Институт государства и права РАН,

✅ НКО Центр социально-консервативной политики,

✅ газета Известия,

✅ парламенская газета новостей,

✅ РЕН-ТВ.

#compliancepractice #sanction #Canada

Как должен выглядеть ESG

Израильское издание Calcalist пишет, что Microsoft заплатит $3,000 каждому сотруднику в Израиле. Эта дополнительная помощь: до этого для тех кто пострадал сам или члены семьи - оплачиваемый месяц выходных, оплата временного жилья, покрытия расходов не психологов.

Кроме Microsoft, выделяют дополнительную помощь работникам в Израиле такие компании, как INTEL, CISCO, SAP и другие.

Вот, как должен выглядеть ESG - а не заниматься только green-washing, эмитировать зеленые бонды и составлять «пухлые» отчеты о достижениях в ESG.

#compliancepractice #ESG

Новый список офшоров

Вебинар 16.11.2023 с 10 до 11:30.

Актуальность:

Летом 2023 года были приняты и вступили в силу поправки в НК РФ, касающиеся налогообложения операций с иностранными партнерами. Также были приостановлены многие соглашения об избежании двойного налогообложения. Рассмотрим, какие есть послабления и применять такие изменения на практике.

Вопросы:

✅Новый список офшоров с 01.07.2023 г.: налоговые последствия.

✅Приостановление соглашений об избежании двойного налогообложения с 08.08.2023 г.:

✅как применять.
Последствия для трансфертного ценообразования.

Вебинар бесплатный, регистрация обязательна.

#taxcompliance #compliancepractice

Сделка по продаже завода Emirates Gold сорвалась из-за санкций в отношении РФ 🇷🇺

Как пишет Bloomberg, Лондонская компания Rockfire Resources отказалась от покупки дубайского аффинажного завода Emirates Gold.

Компания заявила, что расторгла сделку после того, как обратилась за юридической консультацией в связи с введением Великобританией санкций в отношении трейдера Paloma Precious DMCC, которому принадлежит завод и которого власти подозревают в проведении операций с российским золотом. «Выяснилось, что Rockfire не может завершить сделку, не нарушив санкции», - заявила компания.

#compliancepractice #sanction #ME_sanctions

Европарламент раскритиковал конфискацию машин

На прошлой неделе Европарламент принял резолюцию с призывом ввести санкции против Газпромбанка, через который с прошлого года проводятся платежи за поставки российских энергоносителей в Европу.

В то же время европарламентарии потребовали более вдумчивого подхода к трактовке уже введенных ограничений, раскритиковав, в частности, меры по конфискации личных автомобилей у россиян, въезжающих в ЕС.

«Подобное чрезмерное рвение дискредитирует цель и инструмент санкций», – говорится в резолюции.

‼️Сам документ носит рекомендательный характер, но я предполагаю, что после этого внесут изменения в FAQs.

#sanction #compliancepractice #EU #FAQs

OFAC 🇺🇸 усиливает давление по выполнению oil cap

OFAC разослало уведомления компаниям по управлению судами с просьбой предоставить информацию о 100 судах, которые оно подозревает в нарушении западных санкций в отношении российской нефти.

В октябре были введены санкции против владельцев двух танкеров, перевозивших российскую нефть по цене выше предельного уровня, что стало первым значительным применением этой меры.

#compliancepractice #OFAC #oil_embargo #sanction_violation

В SDN лист включены боевики Хамас и террористического движения палестинского Джихада

В SDN включены 8 физических лиц и 2 юридических лица:

MUHJAT ALQUDS FOUNDATION (основана в 2002 г.)

NABIL CHOUMAN & CO (основана в Ливане в 1989 г.)

#OFAC #compliancepractice #SDN

OFAC выпустил Guidance for the Provision of Humanitarian Assistance to
the Palestinian People

14 ноября OFAC 🇺🇸 опубликовал Compliance Communiqué, поясняющий, как работать НКО на палестинских территориях.

Такую общую лицензию предоставляют международным организациям и НКО.

Американским лицам разрешается выделять деньги на благотворительность НКО, которые работают с гум помощью в регионе, а также предоставлять услуги и товары им.

Но по-прежнему запрещено 🚫 предоставлять бензин и газ на территориях и активы заблокированным лицам.

Притом документ поясняет, что если SDN-person возглавляет организацию, то можно ввести гум деятельность с этой организацией, если это лицо не принимает решения по данным активностям (что конечно сложно представить).

#SDN #OFAC #compliancepractice #sanction #licence

The Guardian пишет про расследование Cyprus Confidential и роли Кипра 🇨🇾 в помощи обхода санкций

Утечка, получившая название «Cyprus Confidential», включает 3,6 млн файлов, что делает ее крупнейшей утечкой финансовых данных с Кипра.

В ней раскрывается причастность бухгалтеров «голубых фишек», таких как кипрская компания PwC, к сопровождению этих операций в условиях надвигающихся санкций. В файлах Cyprus Confidential раскрывается следующее:

📌PwC Cyprus и другие консультанты помогли Алексею Мордашову, перевести 1 млрд фунтов стерлингов в публичную компанию в тот день, когда он попал под санкции ЕС.

📌600 тыс. евро нераскрытых платежей от компаний, связанных с тем же олигархом, влиятельному немецкому журналисту, считающемуся ведущим экспертом по России, в поддержку публикации двух книг о Путине.

📌Десятки миллионов оффшорных платежей, сделанных Романом Абрамовичем во время владения футбольным клубом «Челси» агентам, скаутам и должностным лицам клуба, которые могли нарушить строгие футбольные правила бухгалтерского учета и финансового fair play.

📌Нераскрытые соглашения, которые позволили Абрамовичу и суперагенту Пинхасу Захави контролировать карьеры 21 молодого футболиста в рамках спорных соглашений о собственности третьих лиц, которые сравнивают с кабальным трудом.

📌Согласно записям, с февраля 2022 года под санкции попал 71 российский клиент, а две трети российских миллиардеров из списка Forbes на 2023 год связаны с кипрскими поставщиками услуг.

📌Утечка информации проливает свет на около 800 компаний и трастов, связанных с попавшими под санкции россиянами, в том числе более 650 на Кипре, начиная с середины 1990-х годов.

#sanction #compliancepractice #sanction_violation

Стратегия нового главы британского SFO 🇬🇧

Nick Ephgrave в интервью FT сказал, что офис начал новую стратегию по поимке корпоративных мошенников.

Так, во вторник по делу пропажи £66 млн клиентских вкладов компании Axiom было арестовано 7 физических лиц и проведен обыск в 7 локациях.

В отличие от прошлого периода SFO под руководством Lisa Osofsky, в ближайшее время ожидается более активная расследовательская деятельность и рост привлечения к ответственности. Для этих целей новый глава хочет расширить штат до более 100 сотрудников (на данный момент их 80).

‼️напомню что совсем недавно был принят закон наделяющий дополнительными полномочиями SFO.

#compliancepractice #corruption #fraud #uk

Спор по определению контроля санкционного лица в суде Делавэр

В октябре 2023 г. компания Tonzip Maritime подала на Coral Energy Pte. Ltd в Окружной суд США штата Делавэр, требуя судебного приказа о взыскании долга третьей стороны в отношении определенных активов, которыми от имени Coral Energy Pte. Ltd владеют: Glencore, Vitol, Trafigura и некоторые другие.

Tonzip утверждает, что понесла убытки при возвращении судна во владение после того, как Coral предположительно нарушила Договор чартера, погрузив сырую нефть по состоянию на 11 ноября 2021 г. в порту Усть-Луги от «Нефтиса», российской нефтяной компании, предположительно принадлежащей и/или санкционному лицу - Михаилу Гуцериева.

Проблема состоит в том, что Михаил Гуцериев больше не основной владелец Нефтиса: у него с сыном Саидом Гуцириевом 9% в кипрской компании Dolmer Enterprises Ltd, которая и владеет 100% акциями Нефтиса.

Брат Михаила Саит-Салам владеет 91% Doneler Finance и, таким образом, косвенно владеет 68% «Нефтиса», к тому же в 2000-2007 он был депутатом ГД РФ.

И теперь возникает вопрос косвенного контроля со стороны М. Гуцириева.

В 09.06.2021 Гуцериев попал под санкции ЕС, Швейцарии и Великобритании в связи с событиями в Беларуси. Договор чартера, согласованный между Tonzip и Coral, прямо запрещает совершать сделки с лицами, находящимися под санкциями ЕС или Великобритании, или торговать их собственностью.

Подобный иск также подан в Великобритании 🇬🇧.

#compliancepractice #sanction #control #cases #Us

По поводу требования Euroclear к израильским банкам о сегрегации счетов

Информация про то, что Euroclear выдвинул банкам Израиля условие в отношении граждан страны, имеющих российский паспорт, была опубликована в Moscow Times.

Сейчас новость обсуждают многие, но я тут вижу некоторые риски и возможности их минимизировать.

В соотвествии с регламентом ЕС, ограничения не распространяются на лиц, имеющих либо гражданство либо ПМЖ в странах ЕС.

С такой же логикой можно подходить и к лицам, имеющим гражданство и налоговое резидентство в Израиле. Но не все, кто обладает израильским гражданством из бывших русских, имеет налоговое резидентство в этой стране. И брокеры не предоставляют такой информации банкам и Евроклиру, поэтому и создаются риски на уровне Евроклир, которые он хочет переложить на израильские банки.

Возможным решением проблемы могло стать введения критерия наличия израильского налогового резиденства для инвесторов, которые хотят не выводить средства, но это потребует дополнительные ресурсы на настройку такого функционала от израильских банков.

#compliancepractice #sanction #Euroclear

Верховный представитель и Еврокомиссия определились с содержанием 12 пакета санкций

15 ноября был опубликован пресс-релиз, согласно которому, Верховный представитель предлагает

✅ввести санкции в отношении более 120 физических и юридических лиц (военного и IT сектора).

✅Ввести ограничения на импорт-экспорт алмазов и других товаров.

✅ ужесточение oil cap и усиление противодействия обходу санкций.

Ожидается, публикация самого пакета на следующей неделе.

#compliancepractice #sanction #EU

Клиент против санкционного банка - российская судебная практика

На Законе.ру опубликован разбор спора клиента с Минбанком

МИнБанк» по заявлению клиента перевел $59 тыс. через банк-корреспондент в США, хотя клиент просил сделать это через банк в Казахстане. Вскоре в американском банке деньги были заблокированы из-за санкций в отношении «МИнБанка». Можно ли теперь взыскать с него убытки в размере перевода? Истец считает, что можно, ведь банк не предупредил клиента об изменении маршрута платежа. Банк считает, что с его стороны вины нет: все долларовые платежи идут через банк в США, и раньше подобные операции со средствами клиента проводились без возражений. Экономическая коллегия Верховного суда (ВС) вчера рассмотрела спор и отправила дело на пересмотр в первую инстанцию (дело № А40-179021/2022).

#sanction #compliancepractice #court #cases