‼️‼️Анонс

Экспертный семинар МТПП:
«Российский бизнес в условиях санкций в 2023 году: новые стратегии и снижение санкционных рисков»

Когда - 6 февраля (понедельник)

Обзор новых рисков для бизнеса, связанных с применением в отношении России зарубежных односторонних ограничительных мер (санкций), а также анализ инструментов контроля данных рисков.

Подробнее по ссылке

#compliancepractice #санкции #sanctions #комплаенс

Штраф $300 тыс. за нарушения закона Иллинойса о конфиденциальности биометрических данных

Whole Foods согласилась заплатить $300 000 для урегулирования судебного иска в соответствии с Законом о конфиденциальности биометрической информации штата Иллионойс в связи с использованием технологии распознавания голоса на складе в Чикаго.

Продуктовая сеть использует систему для создания и отслеживания рабочих заданий. Сотрудники должны были предоставить записи своего голоса, прежде чем они начали использовать систему. BIPA требует от компаний получения согласия перед сбором биометрических данных, таких как отпечатки голоса, в дополнение к раскрытию различных сведений об обработке биометрических данных.

Другие компании, в том числе Walmart и PetSmart, также столкнулись с судебными исками BIPA за использование ими технологии голосовых команд на объектах в Иллинойсе.

#комплаенс #compliancepractice #privacy #US_privacy_law

🇪🇺 11 января Еврокомиссия опубликовала обновленный Регламент, который вносит поправки в список товаров и технологий двойного назначения, подлежащих экспортному контролю 🚫 со стороны ЕС.

Ключевые дополнения в списке 📄 касаются следующих областей:
▫️ Электроника и полупроводники;
▫️ Продукция химико-биологического сектора;
▫️ Продукция аэрокосмического сектора, включая двигательные установки.

В частности, европейские ограничения, связанные с экспортным контролем, теперь распространяются на средства автоматизированного проектирования электронных устройств, отдельные технологии для производства газовых турбин и др. Полный список товаров и технологий, подпадающих под правила экспортного контроля, по ссылке.

🇬🇧#Великобритания Опубликованы правила "КИК" (Transfer of Assets Abroad) в отношении физлиц-резидентов Великобритании

После многолетней задержки опубликовано расширенное внутреннее руководство британских налоговых органов в отношении применения законодательства о вменении доходов "иностранных" лиц (ФЛ и ЮЛ) в налоговую базу ФЛ-налоговых резидентов Великобритании. Следует подчеркнуть, что КИКом данный режим можно назвать лишь по аналогии с российским, и свод правил именуется Transfer of Assets Abroad Rules (TOAA). Россиийским консультантам при постановке задач британским консультантам следует помнить, что термин "controlled foreign company" в контексте налоговых обязательств ФЛ будет истолкован неверно.

https://www.gov.uk/hmrc-internal-manuals/international-manual/intm600000

В заключение отмечу, режим TOAA применяется исключительно в отношении вменения income, вменение capital gains осуществляется в рамках правил ст. 3 Taxation of Chargeable Gains Act 1992.

https://www.gov.uk/hmrc-internal-manuals/capital-gains-manual/cg57200p

Опубликовано Д. Заполем, IFS Consultants, UK

TI Швейцария 🇨🇭 опубликовала отчёт о противодействии коррупции в бизнесе

Недавно, в декабре 2022 года, швейцарская прокуратура оштрафовала ABB на 4 миллиона швейцарских франков (4,31 миллиона долларов) после того, как она была признана виновной во взяточничестве в промышленных масштабах, связанном с получением прав на строительство угольной электростанции в Южной Африке.

Отчет свидетельствует о том, что за последние 20 лет в Швейцарии было вынесено всего 10 таких приговоров (приводится в пример дело Alstom 2011 г., дело Odebrecht SA (как часть большого расследования коррупции в Бразилии) и дело Gunvor).

Вот некоторые проблемы правоприменения:

✅ швейцарские компании, замешанные в крупных международных скандалах с коррупцией или отмыванием денег, обычно привлекаются к ответственности за границей, но не в Швейцарии.

✅ В Швейцарии у компаний недостаточно стимулов сообщать о таких проблемах и сотрудничать с правосудием. В трёх из 10 дел наказания составило меньше 1 млн. франков, в 4 делах - от 4 млн.франков.

✅ подчеркивается отсутствие последовательности в привлечении ответственности, недостаток руководства для следователей и компаний

✅ С этой целью TI рекомендует опубликовать общедоступные и обязательные к исполнению директивы о своих методах обеспечения корпоративной уголовной ответственности.

#compliancepractice #комплаенс #corruption #anticorruption

Санкции Украины


Президент Украины Владимир Зеленский подписал указ о введении санкций против 198 человек. В их число вошли:
◾️режиссер Андрей Кончаловский,
◾️телеведущие Ангелина Вовк, Борис Корчевников, Дмитрий Губерниев и другие,
◾️продюсер и жена фигуриста Евгения Плющенко Яна Рудковская,
◾️певец Юрий Лоза,
◾️актер Егор Бероев,
◾️артистка Эвелина Бледанс,
◾️блогер Дмитрий Пучков (Гоблин),
◾️экс-губернатор Подмосковья Борис Громов,
◾️экс-посол ЛНР в России Родион Мирошник,
◾️российские военкоры (в частности, ◾️Семен Пегов и Юрий Котенок),
◾️журналисты Павел Зарубин, Марина Ахмедова, Андрей Стариков, Анастасия Попова, Владимир Кобяков, Марьяна Наумова, Антон Степаненко, Вадим Такменев, Владимир Корнилов,
◾️декан Высшей школы телевидения МГУ Виталий Третьяков,
◾️публицист Николай Стариков,
◾️белорусский журналист Григорий Азаренок,
◾️гендиректор белорусского телеканала СТВ Александр Осенко,
◾️украинский политолог Василь Вакаров,
◾️украинская телеведущая Диана Панченко,
◾️украинский писатель Владимир Сергиенко и другие.

#compliancepractice #sanctions

🇩🇪 Немецкий производитель комбайнов подозревается в обходе санкций

Die Zeit и Radio Hochstift провели расследование, в ходе которого выяснилось, что компания 🇩🇪 Claas, крупнейший западный производитель 🚜 сельскохозяйственной техники, создал стратегию обхода санкций против 🇷🇺 РФ. Проанализируем ситуацию.

Почему санкции актуальны для Claas? В 2005 году компания открыла в России завод по производству комбайнов. Значительная часть производственных компонентов доставлялась с немецкого завода Claas. Проблема в том, что часть этих компонентов находится под запретом на экспорт из 🇪🇺 ЕС. Краснодарский завод приостановил свою деятельность, а компания занялась разработкой плана по выходу из ситуации.

Как выглядел план обхода санкций?

📌 Запрещенные компоненты устанавливаются в сборные узлы, то есть более крупные детали. По сути, запрещенные товары собираются в новую продукцию, чтобы она получила иной таможенный классификатор, либо запрещенные товары вывозятся в Россию, будучи спрятанными внутри товаров, не подпадающих под санкции.

📌 Летом 2022 года Claas отправила первую поставку в Россию. Таможня в 🇪🇪 Эстонии (страна транзита) усмотрела в товарах Claas нарушение экспортных ограничений и отправила части товара обратно. Однако в конце октября 2022 года поставка с комплектами рулевого управления из Германии добралась до России.

Сообщается, что расследование деятельности Claas на предмет нарушения санкций ЕС уже началось. Некоторые европейские чиновники на фоне этой истории предлагают следующие меры по увеличению эффективности борьбы с обходом санкций:

📌 Создание новых критериев для включения в санкционный список тех, кто обходит или способствует обходу санкций ЕС.

📌 Ужесточение наказания за обход и способствование обходу санкций в плоскости уголовного права.

📌 Создание «чёрного списка» компаний, которые участвуют в схемах по обходу санкций или способствуют им.

#санкции

Институты исламского банкинга как инструмент снижения санкционного давления

Санкционное давление в первую очередь на банковский сектор, способствуют тому, что регулятор и парламентарии начинают смотреть по сторонам в поисках альтернативных подходов, в частности, обращаются к институтам исламского банкинга.

В статье ‘Сделка Салям в исламской традиции и ее применение в исламском банкинге’, вышедшей в журнале Правоведение, обсуждается исламский институт сделки салям как вид проектного финансирования (подобный законопроект находится на рассмотрении в ГД РФ).

#compliancepractice #sanctions

Контроль над стратегическими компаниями ужесточается

С 01.03.2023 вступают изменения в Федеральный закон от 29.04.2008 №57-ФЗ «О порядке осуществления иностранных инвестиций в хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для обеспечения обороны страны и безопасности государства», внесенные Федеральным законом от 29.12.2022 № 577-ФЗ.

Теперь бенефициары, которые получают вид на жительство в иностранном государстве или отказываются от российского гражданства тоже будут считаться иностранными инвесторами.

Таким образом, для установления контроля над компаниями, имеющими стратегическое значения, необходимо получать разрешения Правкомиссии для таких инвесторов.

#compliancepractice #комплаенс

Указ об усилении корпоративного контроля

Указ Президента Российской Федерации от 17.01.2023 № 16 "О временном порядке принятия решений органами некоторых российских хозяйственных обществ"

До 31 декабря 2023 г. компании могут не учитывать голоса устранившихся от управления совладельцев из недружественных стран.

Указ распространяется на компании из сферы энергетики, машиностроения и торговли.

#compliancepractice #комплаенс #контр_меры

KPMG Caucasus and Central Asia совместно с Ассоциацией комплаенс и деловой этики Казахстана представили четвертое регулярное исследование, посвященное приоритетам развития функции комплаенс в 2022 году.

Исследование охватило страны Центральной Азии и Кавказа, а именно Казахстан, Узбекистан, Кыргызстан, Азербайджан, Грузию и Армению.

Опрос был проведен среди руководителей направлений: комплаенс, юридических и финансовых подразделений, а также департаментов внутреннего аудита/контроля и безопасности. Всего в исследовании приняли участие 722 респондента.

#compliancepractice #комплаенс #ethics #good_governance #business_integrity_Kazakhstan

🇺🇸 🇷🇺 OFAC опубликовал новые генеральные лицензии, связанные с санкциями США в отношении России

✔️ Генеральная лицензия №6C разрешает операции, связанные с сельскохозяйственной продукцией, лекарствами и медицинским оборудованием, программным обеспечением, а также товарами, используемыми для выявления, диагностики и лечения Covid-19. В первую группу сельскохозяйственных товаров OFAC включает продукты питания для людей и корма для животных, семена продовольственных культур и удобрения и др.;

✔️ Генеральная лицензия №54А заменяет лицензию №54, о которой мы уже писали ранее, и авторизует операции, необходимые для приобретения долговых и долевых ценных бумаг международного телекоммуникационного холдинга Veon при условии, что данные ценные бумаги были выпущены до 6 июня 2022 г. Лицензия также разрешает проведение всех операций, необходимых для урегулирования сделок с компанией;

✔️ Генеральная лицензия №28В авторизует все операции, необходимые для прекращения сделок с участием ПАО “Транскапиталбанк”, которые направлены в отношении или инициированы со стороны физических или юридических лиц из Афганистана 🇦🇫;

Новый подход в Политике корпоративного правоприменения при наказание за нарушения FCPA

Минюст США вносит поправки в свою Политику корпоративного правоприменения, предлагая компаниям больше стимулов для самостоятельного раскрытия информации о неправомерных действиях, даже если их дела связаны с отягчающими обстоятельствами, которые могут побудить эти компании хранить молчание.

Компании, оказавшиеся в таком затруднительном положении, все еще могут добиться отказа (declinations) в судебном преследовании от Министерства юстиции, если они

1) немедленно сообщат о неправомерном поведении;

2) уже есть эффективная программа соблюдения требований; и

3) предоставляет «экстраординарный» уровень сотрудничества и восстановления.

В этом случае криминальное подразделения Минюста будет рекомендовать снижения нижнего порога санкций на 50%.

Приводится кейсы Glencore и Bank of Nova Scotia, которые не сразу стали участвовать в расследовании, поэтому снижения штрафа были несущественными.

#compliancepractice #DoJ #anticorruption #FCPA

В вопросах соблюдения санкций все средства хороши

В конце 2022 года 🇺🇸 Конгресс США принял новый 📜 закон об «информаторах», который был включен в консолидированный закон о бюджете. В рамках данного закона информатор, осведомленный об отмывании денег или нарушении санкций, будь то в 🇷🇺 России или в других странах, имеющих связи с Россией, сможет воспользоваться гарантированным правом на получение 💵 вознаграждения за предоставление сведений компетентным органам.

Как будет работать новый закон? Рассмотрим основные положения.

✔️ Информатор должен будет получить вознаграждение в размере от 10% до 30% от штрафа, который будет уплачен в связи с отмыванием денег или нарушением санкций.

✔️ Информаторы могут сообщать о нарушениях санкций анонимно и конфиденциально.

✔️ Закон носит 🌐 экстерриториальный характер. Граждане любой страны мира могут использовать его механизмы и претендовать на финансовое вознаграждение. Граждане, например, России, 🇨🇳 Китая или 🇪🇺 Европы имеют одинаковую возможность подавать конфиденциальные жалобы и получать крупные финансовые вознаграждения.

✔️ Новый закон прямо распространяется на информаторов, которые сообщают о скрытых активах, банковских счетах или собственности, принадлежащих попавшим под санкции российским организациям или олигархам в США и других странах.

✔️ Положения закона позволяют информаторам сообщать о 🏦 банках и финансовых учреждениях, которые помогали россиянам в отмывании денег или использовании их активов для обхода санкций.

P.S. об известных вам случаях нарушения американских санкций можете писать нам в чат-бот, вознаграждением поделимся 😊

#AML #санкции

Штраф полмиллиона евро за обход санкций

Власти Италии оштрафовали компанию-посредника и капитана, которые помогли российскому олигарху Дмитрию Мазепину вывезти из страны его арестованные яхты.

Как пишет The Guardian, такой в штраф €500 тыс грозит и самому Мазепину.

В начале декабря The Guardian писал, что его яхту Aldabra в марте арестовали порту коммуны Ольбия на Сардинии. Ее стоимость составляет от €700 тысяч до €1 млн. Ранее упоминалось лишь одно судно, однако сейчас издание сообщает о двух. Обе яхты называются Aldabra, но ходят под разными флагами. The Guardian пишет, что они пропали летом.

Полиция Ольбии выяснила, что первая яхта сделала остановку в порту Бизерта в Тунисе. Вторая, покинув порт, дошла до Савоны, после чего направилась в Турцию. Их текущее местоположение неизвестно. По данным полиции, для угона яхт Мазепин нанял сардинского капитана.

#compliancepractice #sanctions #EU #sanction_violation

В США 🇺🇸 тоже не дремлют и возбудили дело по обходу санкций

И опять тема: яхты 🛥️

Министерство юстиции США объявило о возбуждении дела против россиянина Владислава Осипова и британца Ричарда Мастерса, которых ведомство обвиняет в попытке вывести из-под санкций яхту «Танго», принадлежащую российскому миллиардеру Виктору Вексельбергу.

Согласно пресс-службе Минюста, бизнесменам вменяют сговор с целью обмана США, нарушение санкционного режима, а также отмывание денег.

Кроме того, Мастерс, по данным ведомства, придумал схему использования вымышленного имени яхты «Фанта», тем самым обманув американские финансовые учреждения, которые обработали транзакции на сотни тысяч долларов в пользу «Танго» и Вексельберга.

Согласно пресс-релизу, Мастерса уже задержали правоохранительные органы Испании. В отношении Осипова выписан ордер на арест.

#compliancepractice #sanctions #DoJ #sanction_violation

🇷🇺 #Россия внесён законопроект «О деофшоризации» в принудительном порядке

Предлагается согласно законопроекту № 281874-8 перерегистрировать активы расположенные в России с офшорных структур на российские лица в течение полугода ⚠️

В противном случае последует их конфискация в пользу казны Российской Федерации.

В обсуждении на РБК про судьбу российских активов мне понравился подход Владимира Потанина:

1) не нарушать санкции (не пытаться их обходить)

2) методично оспаривать в судах

3) набраться терпения и ждать, когда активы станут предметом дискуссии между РФ и странами, которые заморозили активы.

#sanctions #compliancepractice

Связанные лица с Олегом Дерипаской арестованы в США 🇺🇸

Как говорится в пресс-релизе Минюста США, арестован бывший высокопоставленный сотрудник ФБР Чарльз Мак-Гонигал, который пытался добиться снятия санкций с российского бизнесмена Олега Дерипаски.

Вместе с Мак-Гонигалом власти США арестовали бывшего российского дипломата Сергея Шестакова, которому также вменяется нарушение антироссийских санкций и дача ложных показаний ФБР. Оба обвиняемых предстанут перед Федеральным окружным судом Южного округа Нью-Йорка.

Как утверждается в обвинительном заключении, Мак-Гонигал вел дела, связанные с имуществом в США российского олигарха Олега Дерипаски. Мак-Гонигал и Шестаков, по версии следствия, вступили в сговор, установили контакт с представителем Дерипаски и по его заказу начали расследование в отношении конкурента – другого российского бизнесмена. За это, как утверждается, они получали от Дерипаски деньги через подставные структуры. В 2019 году они же пытались добиться снятия санкций с Дерипаски.

#compliancepractice #sanctions #sanction_violation #DoJ

В Украине серия громких отставок после коррупционных скандалов.

Уволены:

▪️Зам главы офиса президента Кирилл Тимошенко. Журналисты писали, что он ездит на Chevrolet, который компания General Motors передала Украине для эвакуации граждан из зоны боевых действий. В декабре его также неоднократно замечали на Porsche, формально принадлежащем одному из киевских предпринимателей. На место Тимошенко, по данным украинских СМИ, будет назначен глава военной администрации Киевской области Алексей Кулеба.

▪️Заместитель генпрокурора Украины Алексей Симоненко. СМИ выяснили, что в декабре он ездил в отпуск в Испанию, где пользовался «мерседесом» львовского бизнесмена Козловского и услугами его охранника.

▪️Заместитель министра обороны Вячеслав Шаповалов. Он подал в отставку на фоне скандала из-за закупки продуктов для армии по завышенным ценам.

Прогнозируется также отставка заместителя министра обороны Украины и глав нескольких областей – Сумской, Днепропетровской, Запорожской и Херсонской.

#compliancepractice #corruption

По итогам прошлого года опубликован сборник статей

‘Международные операции и расчёта банков после 2022 года. Как строить отношения с иностранцами партнерами без лишних рисков’

Сборник разбит на два раздела:
1) Регулирование и контроль

2) счёта и валюты

#compliancepractice #sanctions #контр_меры #банковский_комплаенс