ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ В БАНК УК ИНФОРМАЦИИ ОБ ОПЛАТЕ ЧЕРЕЗ ДРУГОЙ БАНК
Сегодня клиенты банка имеют возможность осуществлять расчёты не только через счета в банке, на обслуживании в котором находится контракт или кредитный договор (банк УК), но также и через счета в других банках, а в некоторых случаях даже могут производить расчёты в наличной форме. Это предусмотрено действующей Инструкцией Банка России от 16.08.2017 N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учёта и отчётности по валютным операциям, порядке и сроках их представления".
🚩 Обращаем внимание наших подписчиков, что информация об операциях, произведённых в банках, отличных от банка УК, не отражается автоматически в разделе II Сведений о платежах ведомости банковского контроля.
Чтобы информация о проведённой валютной операции отразилась в ведомости банковского контроля, необходимо предоставить Сведения о валютных операциях (СВО), где указывается уникальный номер контракта и, при необходимости, ожидаемые сроки репатриации.
🚩 Дополнительно прикладывается выписка по счёту, в которой содержится информация о расчётах, произведённых в другом банке, или любой другой расчётный документ с отметкой об исполнении, датой зачисления средств на транзитный валютный (расчётный) счёт, либо списания средств с расчётного счета, а также информация о коде вида операции.
🚩 Для корректного отражения расчётов в ведомости банковского контроля, с 1 апреля 2024 года необходимо предоставить сведения о валютных операциях, произведённых в другом банке, в течение пятнадцати рабочих дней с момента зачисления средств на транзитный валютный (расчётный) счёт, либо их списания с расчётного счёта в уполномоченном банке, отличном от банка УК.
🚩 При осуществлении Клиентом расчётов по контракту/кредитному договору, поставленному на учёт, через счёт резидента, открытый в банке-нерезиденте, нужно предоставить сведения о валютных операциях с приложением копии выписок о такой операции на счёте в банке-нерезиденте в срок не позднее тридцати рабочих дней после последнего дня месяца, в котором были осуществлены такие расчёты.
Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 8 800 550 4454 или по электронной почте [email protected]
#валютныйконтроль #экспертиза
Сегодня клиенты банка имеют возможность осуществлять расчёты не только через счета в банке, на обслуживании в котором находится контракт или кредитный договор (банк УК), но также и через счета в других банках, а в некоторых случаях даже могут производить расчёты в наличной форме. Это предусмотрено действующей Инструкцией Банка России от 16.08.2017 N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учёта и отчётности по валютным операциям, порядке и сроках их представления".
🚩 Обращаем внимание наших подписчиков, что информация об операциях, произведённых в банках, отличных от банка УК, не отражается автоматически в разделе II Сведений о платежах ведомости банковского контроля.
Чтобы информация о проведённой валютной операции отразилась в ведомости банковского контроля, необходимо предоставить Сведения о валютных операциях (СВО), где указывается уникальный номер контракта и, при необходимости, ожидаемые сроки репатриации.
🚩 Дополнительно прикладывается выписка по счёту, в которой содержится информация о расчётах, произведённых в другом банке, или любой другой расчётный документ с отметкой об исполнении, датой зачисления средств на транзитный валютный (расчётный) счёт, либо списания средств с расчётного счета, а также информация о коде вида операции.
🚩 Для корректного отражения расчётов в ведомости банковского контроля, с 1 апреля 2024 года необходимо предоставить сведения о валютных операциях, произведённых в другом банке, в течение пятнадцати рабочих дней с момента зачисления средств на транзитный валютный (расчётный) счёт, либо их списания с расчётного счёта в уполномоченном банке, отличном от банка УК.
🚩 При осуществлении Клиентом расчётов по контракту/кредитному договору, поставленному на учёт, через счёт резидента, открытый в банке-нерезиденте, нужно предоставить сведения о валютных операциях с приложением копии выписок о такой операции на счёте в банке-нерезиденте в срок не позднее тридцати рабочих дней после последнего дня месяца, в котором были осуществлены такие расчёты.
Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 8 800 550 4454 или по электронной почте [email protected]
#валютныйконтроль #экспертиза
НАРУШЕНИЕ ОЖИДАЕМЫХ СРОКОВ ПОСТАВКИ
При осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты обязаны представлять уполномоченным банкам информацию о сроках исполнения нерезидентами обязательств по внешнеторговым договорам (контрактам).
Эти обязательства могут выражаться как в передаче резидентам товаров, так и в выполнении для них работ, оказании услуг, а также в передаче информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них. Если обязательства исполняются в счёт осуществленных резидентами авансовых платежей, должны быть указаны сроки возврата указанных авансовых платежей в соответствии с условиями внешнеторговых договоров.
🚩 Обращаем внимание наших подписчиков, что в обязанность резидентов входит обеспечение надлежащего исполнения или прекращения обязательств по внешнеторговым договорам (контрактам), которые заключены между резидентами и нерезидентами. Исполнение обязательств происходит путём получения от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках денежных средств, причитающихся в соответствии с условиями указанных договоров (контрактов), или иными способами, разрешенными законодательством Российской Федерации.
На эти действия распространяются требования Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", а также иных актов органов валютного регулирования и органов валютного контроля.
🚩 Таким образом, если обязанности нерезидента по внешнеэкономическому контракту не исполнены в контрактные сроки, по истечении даты завершения исполнения обязательств по контракту возникает нарушение требований статьи 24 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", которое влечёт за собой предупреждение или наложение административного штрафа.
Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 8 800 550 4454 или по электронной почте [email protected]
#валютныйконтроль #экспертиза
#экспертиза #валютныйконтроль
При осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты обязаны представлять уполномоченным банкам информацию о сроках исполнения нерезидентами обязательств по внешнеторговым договорам (контрактам).
Эти обязательства могут выражаться как в передаче резидентам товаров, так и в выполнении для них работ, оказании услуг, а также в передаче информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них. Если обязательства исполняются в счёт осуществленных резидентами авансовых платежей, должны быть указаны сроки возврата указанных авансовых платежей в соответствии с условиями внешнеторговых договоров.
🚩 Обращаем внимание наших подписчиков, что в обязанность резидентов входит обеспечение надлежащего исполнения или прекращения обязательств по внешнеторговым договорам (контрактам), которые заключены между резидентами и нерезидентами. Исполнение обязательств происходит путём получения от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках денежных средств, причитающихся в соответствии с условиями указанных договоров (контрактов), или иными способами, разрешенными законодательством Российской Федерации.
На эти действия распространяются требования Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", а также иных актов органов валютного регулирования и органов валютного контроля.
🚩 Таким образом, если обязанности нерезидента по внешнеэкономическому контракту не исполнены в контрактные сроки, по истечении даты завершения исполнения обязательств по контракту возникает нарушение требований статьи 24 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", которое влечёт за собой предупреждение или наложение административного штрафа.
Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 8 800 550 4454 или по электронной почте [email protected]
#валютныйконтроль #экспертиза
#экспертиза #валютныйконтроль
ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ В БАНК ИНФОРМАЦИИ ОБ АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦАХ
С 1 апреля 2024 года в раздел I Ведомости банковского контроля (ВБК) по контракту добавлена графа с информацией о том, является ли нерезидент-сторона по договору аффилированным по отношению к резиденту лицом. Таким образом, при заполнении заявления о постановке контракта на учёт Клиентам необходимо предоставить информацию о том, является ли контрагент-нерезидент аффилированным лицом. Аналогичные правила действуют при переводе контракта на обслуживание из другого уполномоченного банка, а также при внесении изменений в раздел I ВБК по контракту.
В случае, если стороной по контракту являются несколько нерезидентов, в разделе I ВБК указываются данные о каждом из них.
🚩 Информация может быть указана в поле Примечание заявления о постановке контракта на учёт или его переводе на обслуживание, либо в поле Содержание изменений при внесении их в раздел I ВБК. Также информация может быть предоставлена в виде информационного письма одновременно с комплектом документов, необходимых для постановки контракта на учёт.
Согласно статье 4 Закона РСФСР от 22.03.1991 № 948-I «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» аффилированными лицами считаются физические и юридические лица, которые способны оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность.
К аффилированным лицам юридического лица можно отнести:
► членов Совета директоров (наблюдательного совета) юридического лица или иного коллегиального органа управления, членов его коллегиального исполнительного органа, а также лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа;
► лиц, принадлежащих к той же группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо;
► лиц, имеющих право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, либо составляющих уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица;
► юридическое лицо, в котором данное юридическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющих уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица;
► если юридическое лицо является участником финансово-промышленной группы, к его аффилированным лицам также относятся члены Советов директоров (наблюдательных советов) или иных коллегиальных органов управления, коллегиальных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы, а также лица, осуществляющие полномочия единоличных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы.
Аффилированными лицами физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, являются:
► лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное физическое лицо;
► юридическое лицо, в котором данное физическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющих уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица.
Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 8 800 550 4454 или по электронной почте [email protected]
#валютныйконтроль #экспертиза
С 1 апреля 2024 года в раздел I Ведомости банковского контроля (ВБК) по контракту добавлена графа с информацией о том, является ли нерезидент-сторона по договору аффилированным по отношению к резиденту лицом. Таким образом, при заполнении заявления о постановке контракта на учёт Клиентам необходимо предоставить информацию о том, является ли контрагент-нерезидент аффилированным лицом. Аналогичные правила действуют при переводе контракта на обслуживание из другого уполномоченного банка, а также при внесении изменений в раздел I ВБК по контракту.
В случае, если стороной по контракту являются несколько нерезидентов, в разделе I ВБК указываются данные о каждом из них.
🚩 Информация может быть указана в поле Примечание заявления о постановке контракта на учёт или его переводе на обслуживание, либо в поле Содержание изменений при внесении их в раздел I ВБК. Также информация может быть предоставлена в виде информационного письма одновременно с комплектом документов, необходимых для постановки контракта на учёт.
Согласно статье 4 Закона РСФСР от 22.03.1991 № 948-I «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» аффилированными лицами считаются физические и юридические лица, которые способны оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность.
К аффилированным лицам юридического лица можно отнести:
► членов Совета директоров (наблюдательного совета) юридического лица или иного коллегиального органа управления, членов его коллегиального исполнительного органа, а также лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа;
► лиц, принадлежащих к той же группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо;
► лиц, имеющих право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, либо составляющих уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица;
► юридическое лицо, в котором данное юридическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющих уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица;
► если юридическое лицо является участником финансово-промышленной группы, к его аффилированным лицам также относятся члены Советов директоров (наблюдательных советов) или иных коллегиальных органов управления, коллегиальных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы, а также лица, осуществляющие полномочия единоличных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы.
Аффилированными лицами физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, являются:
► лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное физическое лицо;
► юридическое лицо, в котором данное физическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющих уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица.
Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 8 800 550 4454 или по электронной почте [email protected]
#валютныйконтроль #экспертиза
КОНТРАКТЫ, ТРЕБУЮЩИЕ ПОСТАНОВКИ НА УЧЁТ
Продолжаем освещать различные аспекты валютного контроля, которые часто вызывают вопросы у наших клиентов. Сегодня поговорим о контрактах, требующих обязательной постановки на учёт в уполномоченном банке.
🚩 Данное требование распространяется на договоры, а также на предварительные договоры и проекты договоров, заключённые между резидентами и нерезидентами, в случае если предусмотрены расчёты через счета резидентов в уполномоченных банках, счета резидентов в банках за пределами территории РФ, либо расчёты в наличной форме.
Обращаем внимание наших подписчиков, что договоры, заключенные между резидентами, на учёт в уполномоченных банках не ставятся. Кроме того, филиалы, представительства и иные подразделения компаний-резидентов, расположенные за рубежом, не являются самостоятельными юридическими лицами и также считаются в рамках валютного законодательства резидентами.
Также сумма обязательств по договорам должна быть равна или превышать эквивалент:
▪️ ₽3 млн - для импортных контрактов или кредитных договоров;
▪️ ₽10 млн - для экспортных контрактов.
🚩 Сумма обязательств по контракту определяется на дату заключения контракта, либо, в случае изменения суммы обязательств, на дату внесения этих изменений. Сумма фиксируется по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю.
Банк присваивает каждому контракту один уникальный номер, за исключением случаев, когда контракт содержит условия как контракта, так и кредитного договора, а также если резидент полностью передаёт свои права по контракту другому резиденту путём уступки требования.
Ниже мы приведём список договоров, которые требуют обязательной постановки на учёт:
▪️ Договоры, в том числе агентские договоры, договоры комиссии, договоры поручения, предусматривающие при осуществлении внешнеторговой деятельности вывоз с территории РФ или ввоз на территорию РФ товаров, за исключением ценных бумаг в документарной форме.
▪️ Договоры, предусматривающие продажу (приобретение) и (или) оказание услуг, связанных с продажей (приобретением), на территории РФ (как и за пределами территории РФ) горюче-смазочных материалов (бункерного топлива), продовольствия, материально-технических запасов и иных товаров (за исключением запасных частей и оборудования), необходимых для обеспечения эксплуатации и технического обслуживания транспортных средств независимо от их вида и назначения в пути следования или в пунктах промежуточной остановки либо стоянки.
▪️ Договоры, в том числе агентские договоры, договоры комиссии, договоры поручения, предусматривающие выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них.
▪️ Договоры, предусматривающие передачу движимого и (или) недвижимого имущества по договору аренды, договоры финансовой аренды (лизинга).
▪️ Договоры, предметом которых является получение или предоставление денежных средств в виде кредита (займа), возврат денежных средств по кредитному договору (договору займа), а также осуществление иных валютных операций, связанных с получением, предоставлением, возвратом денежных средств в виде кредита (займа).
Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 8 800 550 4454 или по электронной почте [email protected]
#валютныйконтроль #экспертиза
Продолжаем освещать различные аспекты валютного контроля, которые часто вызывают вопросы у наших клиентов. Сегодня поговорим о контрактах, требующих обязательной постановки на учёт в уполномоченном банке.
🚩 Данное требование распространяется на договоры, а также на предварительные договоры и проекты договоров, заключённые между резидентами и нерезидентами, в случае если предусмотрены расчёты через счета резидентов в уполномоченных банках, счета резидентов в банках за пределами территории РФ, либо расчёты в наличной форме.
Обращаем внимание наших подписчиков, что договоры, заключенные между резидентами, на учёт в уполномоченных банках не ставятся. Кроме того, филиалы, представительства и иные подразделения компаний-резидентов, расположенные за рубежом, не являются самостоятельными юридическими лицами и также считаются в рамках валютного законодательства резидентами.
Также сумма обязательств по договорам должна быть равна или превышать эквивалент:
▪️ ₽3 млн - для импортных контрактов или кредитных договоров;
▪️ ₽10 млн - для экспортных контрактов.
🚩 Сумма обязательств по контракту определяется на дату заключения контракта, либо, в случае изменения суммы обязательств, на дату внесения этих изменений. Сумма фиксируется по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю.
Банк присваивает каждому контракту один уникальный номер, за исключением случаев, когда контракт содержит условия как контракта, так и кредитного договора, а также если резидент полностью передаёт свои права по контракту другому резиденту путём уступки требования.
Ниже мы приведём список договоров, которые требуют обязательной постановки на учёт:
▪️ Договоры, в том числе агентские договоры, договоры комиссии, договоры поручения, предусматривающие при осуществлении внешнеторговой деятельности вывоз с территории РФ или ввоз на территорию РФ товаров, за исключением ценных бумаг в документарной форме.
▪️ Договоры, предусматривающие продажу (приобретение) и (или) оказание услуг, связанных с продажей (приобретением), на территории РФ (как и за пределами территории РФ) горюче-смазочных материалов (бункерного топлива), продовольствия, материально-технических запасов и иных товаров (за исключением запасных частей и оборудования), необходимых для обеспечения эксплуатации и технического обслуживания транспортных средств независимо от их вида и назначения в пути следования или в пунктах промежуточной остановки либо стоянки.
▪️ Договоры, в том числе агентские договоры, договоры комиссии, договоры поручения, предусматривающие выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них.
▪️ Договоры, предусматривающие передачу движимого и (или) недвижимого имущества по договору аренды, договоры финансовой аренды (лизинга).
▪️ Договоры, предметом которых является получение или предоставление денежных средств в виде кредита (займа), возврат денежных средств по кредитному договору (договору займа), а также осуществление иных валютных операций, связанных с получением, предоставлением, возвратом денежных средств в виде кредита (займа).
Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 8 800 550 4454 или по электронной почте [email protected]
#валютныйконтроль #экспертиза
ПРАВИЛА ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ В БАНК СПРАВКИ О ПОДСТВЕРЖДАЮЩИХ ДОКУМЕНТАХ
Правила заполнения и предоставления Справки о подтверждающих документах (СПД) установлены Инструкцией Банка России от 16.08.2017 N 181-И.
СПД необходимо подавать:
▪️при исполнении или прекращении обязательств;
▪️при смене лица в обязательстве,
▪️при изменении суммы обязательств по контракту, требующему постановки на учет.
🚩 Справка о подтверждающих документах подаётся в одном экземпляре вместе с комплектом документов, используемых в качестве таможенной декларации, либо документов, подтверждающих прекращение обязательств, или иные обстоятельства, требующие подачи СПД (накладные, счета-фактуры, акты выполненных работ и т.д.).
🚩 Сделать это нужно в срок не позднее пятнадцати рабочих дней после последнего дня месяца, в котором был осуществлен таможенный выпуск, либо оформлены иные подтверждающие документы, если исполнение обязательств не связано с таможенным оформлением.
🚩 Обращаем внимание наших подписчиков, что СПД не нужно предоставлять, если контрактом предусмотрены периодические фиксированные платежи, а также в случае неприменения требования о репатриации денежных средств, в том числе согласно специальным экономическим мерам.
В случае осуществления иных платежей необходимо представить СПД в банк УК вместе с подтверждающими документами.
При изменении сведений, содержащихся в принятой банком УК СПД, резидент должен представить новую СПД, содержащую скорректированные сведения, вместе с комплектом документов, подтверждающих эти изменения. Сделать это также нужно в срок не позднее пятнадцати рабочих дней после даты оформления документов, подтверждающих эти изменения.
ℹ️ Кроме того, уполномоченный банк может самостоятельно заполнить СПД в установленный законом срок, если резидент предоставляет банку такое право в соответствии с условиями договора.
Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 8 800 550 4454 или по электронной почте [email protected]
#валютныйконтроль #экспертиза
Правила заполнения и предоставления Справки о подтверждающих документах (СПД) установлены Инструкцией Банка России от 16.08.2017 N 181-И.
СПД необходимо подавать:
▪️при исполнении или прекращении обязательств;
▪️при смене лица в обязательстве,
▪️при изменении суммы обязательств по контракту, требующему постановки на учет.
🚩 Справка о подтверждающих документах подаётся в одном экземпляре вместе с комплектом документов, используемых в качестве таможенной декларации, либо документов, подтверждающих прекращение обязательств, или иные обстоятельства, требующие подачи СПД (накладные, счета-фактуры, акты выполненных работ и т.д.).
🚩 Сделать это нужно в срок не позднее пятнадцати рабочих дней после последнего дня месяца, в котором был осуществлен таможенный выпуск, либо оформлены иные подтверждающие документы, если исполнение обязательств не связано с таможенным оформлением.
🚩 Обращаем внимание наших подписчиков, что СПД не нужно предоставлять, если контрактом предусмотрены периодические фиксированные платежи, а также в случае неприменения требования о репатриации денежных средств, в том числе согласно специальным экономическим мерам.
В случае осуществления иных платежей необходимо представить СПД в банк УК вместе с подтверждающими документами.
При изменении сведений, содержащихся в принятой банком УК СПД, резидент должен представить новую СПД, содержащую скорректированные сведения, вместе с комплектом документов, подтверждающих эти изменения. Сделать это также нужно в срок не позднее пятнадцати рабочих дней после даты оформления документов, подтверждающих эти изменения.
ℹ️ Кроме того, уполномоченный банк может самостоятельно заполнить СПД в установленный законом срок, если резидент предоставляет банку такое право в соответствии с условиями договора.
Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 8 800 550 4454 или по электронной почте [email protected]
#валютныйконтроль #экспертиза
ОТРАЖЕНИЕ ПЛАТЕЖЕЙ ПО ВНЕШНЕТОРГОВЫМ КОНТРАКТАМ, ПРОИЗВЕДЁННЫХ ТРЕТЬИМ ЛИЦОМ
Порядок оплаты по внешнеторговому контракту с привлечением третьих лиц предусмотрен главой 10 Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И.
Оплата может осуществляться путём исполнения обязательств по такому контракту третьим лицом – резидентом, а также путём частичной уступки требования или частичного перевода долга по указанному контракту на другого резидента.
🚩 В уполномоченный банк, в котором осуществляются расчёты по контракту третьим лицом, нужно представить:
▪️ копию контракта либо выписку из него;
▪️ информацию об уникальном номере контракта;
▪️ договор об исполнении обязательств либо документ, подтверждающий переход прав (требований) или обязательств (в т. ч. судебное решение).
Уполномоченный банк осуществляет операцию не позднее двух рабочих дней после представления документов. После этого он должен передать третьему лицу информацию об уникальном номере контракта и данные, необходимые для отражения платежа в ведомости банковского контроля по контракту. Затем эти данные третье лицо передает резиденту, поставившему контракт на учёт.
🚩 Тот, в свою очередь, должен представить в банк УК сведения уполномоченного банка о проведённой операции с указанием уникального номера контракта, а также договор об исполнении обязательств третьим лицом либо документ, подтверждающий переход прав или обязательств. Сделать это нужно не позднее 15 рабочих дней после последнего дня месяца, в котором была осуществлена операция.
🚩 При осуществлении третьим лицом расчётов через его счёт, открытый в банке-нерезиденте, резидент, поставивший на учёт контракт, должен представить в банк УК выписки по операциям, осуществлённым третьим лицом, а также договор, на основании которого исполняются эти обязательства, либо документ, подтверждающий переход прав или обязательств. Эти документы нужно предоставить не позднее 30 рабочих дней после последнего дня месяца, в котором были осуществлены расчёты по контракту.
В случае, когда для расчётов по контракту резидентом привлекаются платёжные агенты-нерезиденты, в ведомости банковского контроля отражается платёж от резидента в адрес агента-нерезидента с одновременным предоставлением обосновывающих документов.
🚩 При исполнении третьим лицом-нерезидентом части или всех обязательств по контракту, который поставлен на учёт (принят на обслуживание), поставивший его на учёт резидент должен представить в банк УК справку о подтверждающих документах, в которой отражено исполнение обязательств третьим лицом-нерезидентом. Одновременно предоставляются документы, подтверждающие исполнение третьим лицом обязательств по контракту, а также документы, на основании которых на него возлагается исполнение этих обязательств.
ℹ️ Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 8 800 550 4454 или по электронной почте [email protected]
#валютныйконтроль #экспертиза
Порядок оплаты по внешнеторговому контракту с привлечением третьих лиц предусмотрен главой 10 Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И.
Оплата может осуществляться путём исполнения обязательств по такому контракту третьим лицом – резидентом, а также путём частичной уступки требования или частичного перевода долга по указанному контракту на другого резидента.
🚩 В уполномоченный банк, в котором осуществляются расчёты по контракту третьим лицом, нужно представить:
▪️ копию контракта либо выписку из него;
▪️ информацию об уникальном номере контракта;
▪️ договор об исполнении обязательств либо документ, подтверждающий переход прав (требований) или обязательств (в т. ч. судебное решение).
Уполномоченный банк осуществляет операцию не позднее двух рабочих дней после представления документов. После этого он должен передать третьему лицу информацию об уникальном номере контракта и данные, необходимые для отражения платежа в ведомости банковского контроля по контракту. Затем эти данные третье лицо передает резиденту, поставившему контракт на учёт.
🚩 Тот, в свою очередь, должен представить в банк УК сведения уполномоченного банка о проведённой операции с указанием уникального номера контракта, а также договор об исполнении обязательств третьим лицом либо документ, подтверждающий переход прав или обязательств. Сделать это нужно не позднее 15 рабочих дней после последнего дня месяца, в котором была осуществлена операция.
🚩 При осуществлении третьим лицом расчётов через его счёт, открытый в банке-нерезиденте, резидент, поставивший на учёт контракт, должен представить в банк УК выписки по операциям, осуществлённым третьим лицом, а также договор, на основании которого исполняются эти обязательства, либо документ, подтверждающий переход прав или обязательств. Эти документы нужно предоставить не позднее 30 рабочих дней после последнего дня месяца, в котором были осуществлены расчёты по контракту.
В случае, когда для расчётов по контракту резидентом привлекаются платёжные агенты-нерезиденты, в ведомости банковского контроля отражается платёж от резидента в адрес агента-нерезидента с одновременным предоставлением обосновывающих документов.
🚩 При исполнении третьим лицом-нерезидентом части или всех обязательств по контракту, который поставлен на учёт (принят на обслуживание), поставивший его на учёт резидент должен представить в банк УК справку о подтверждающих документах, в которой отражено исполнение обязательств третьим лицом-нерезидентом. Одновременно предоставляются документы, подтверждающие исполнение третьим лицом обязательств по контракту, а также документы, на основании которых на него возлагается исполнение этих обязательств.
ℹ️ Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 8 800 550 4454 или по электронной почте [email protected]
#валютныйконтроль #экспертиза
ВОЗВРАТ ПЛАТЕЖЕЙ, ОПЛАЧЕННЫХ ТРЕТЬИМ ЛИЦОМ, И ИХ ОТРАЖЕНИЕ В ВЕДОМОСТИ БАНКОВСКОГО КОНТРОЛЯ
Часть 1
Продолжаем серию публикаций, посвященных разбору различных аспектов валютного контроля. Сегодня рассмотрим, как правильно оформлять возврат платежей, если третьим лицом выступает резидент Российской Федерации.
Возврат платежей, оплаченных третьим лицом, может осуществляться как получателем средств, так и банками-корреспондентами, участвующими в расчётах. При возврате средств на транзитный счет, а также на расчётный счет третьего лица в рублях необходимо в течение 15 рабочих дней после зачисления идентифицировать зачисленные денежные средства путем подачи сведений о валютных операциях в банк, в который был осуществлён возврат. При этом должны быть приложены следующие документы:
▪️копия контракта, либо выписки из него, содержащие информацию, необходимую для исполнения операции;
▪️копия договора об исполнении обязательств третьим лицом, либо документа, подтверждающего переход прав или обязательств к другому резиденту;
▪️ведомость банковского контроля (ВБК) по контракту с информацией о первоначальном платеже.
🚩 Обращаем внимание наших подписчиков, что одни и те же документы предоставляются резидентами в банк однократно.
Уполномоченный банк, осуществивший операцию, передает третьему лицу информацию об уникальном номере контракта и данные, необходимые для отражения возврата платежа в ВБК, которые тот затем передает резиденту, поставившему контракт на учёт.
При осуществлении третьим лицом расчётов через его счёт, открытый в банке-нерезиденте, поставивший контракт на учёт резидент должен представить в банк УК выписки по этим операциям, а также договор, на основании которого обязательства исполняются третьим лицом. Сделать это нужно в срок не позднее тридцати рабочих дней после последнего дня месяца, в котором были осуществлены данные расчёты.
🚩 Отражение в ВБК возвратов, оплаченных третьим лицом, осуществляется не позднее двух рабочих дней после принятия банком сведений о таких операциях, предоставленных поставившим контракт на учёт резидентом.
Окончание следует
#валютныйконтроль
Часть 1
Продолжаем серию публикаций, посвященных разбору различных аспектов валютного контроля. Сегодня рассмотрим, как правильно оформлять возврат платежей, если третьим лицом выступает резидент Российской Федерации.
Возврат платежей, оплаченных третьим лицом, может осуществляться как получателем средств, так и банками-корреспондентами, участвующими в расчётах. При возврате средств на транзитный счет, а также на расчётный счет третьего лица в рублях необходимо в течение 15 рабочих дней после зачисления идентифицировать зачисленные денежные средства путем подачи сведений о валютных операциях в банк, в который был осуществлён возврат. При этом должны быть приложены следующие документы:
▪️копия контракта, либо выписки из него, содержащие информацию, необходимую для исполнения операции;
▪️копия договора об исполнении обязательств третьим лицом, либо документа, подтверждающего переход прав или обязательств к другому резиденту;
▪️ведомость банковского контроля (ВБК) по контракту с информацией о первоначальном платеже.
🚩 Обращаем внимание наших подписчиков, что одни и те же документы предоставляются резидентами в банк однократно.
Уполномоченный банк, осуществивший операцию, передает третьему лицу информацию об уникальном номере контракта и данные, необходимые для отражения возврата платежа в ВБК, которые тот затем передает резиденту, поставившему контракт на учёт.
При осуществлении третьим лицом расчётов через его счёт, открытый в банке-нерезиденте, поставивший контракт на учёт резидент должен представить в банк УК выписки по этим операциям, а также договор, на основании которого обязательства исполняются третьим лицом. Сделать это нужно в срок не позднее тридцати рабочих дней после последнего дня месяца, в котором были осуществлены данные расчёты.
🚩 Отражение в ВБК возвратов, оплаченных третьим лицом, осуществляется не позднее двух рабочих дней после принятия банком сведений о таких операциях, предоставленных поставившим контракт на учёт резидентом.
Окончание следует
#валютныйконтроль
ВОЗВРАТ ПЛАТЕЖЕЙ, ОПЛАЧЕННЫХ ТРЕТЬИМ ЛИЦОМ И ИХ ОТРАЖЕНИЕ В ВЕДОМОСТИ БАНКОВСКОГО КОНТРОЛЯ
Часть 2
Сегодня рассказываем, какие нюансы возникают, когда для расчётов по контракту привлекаются платёжные агенты-нерезиденты.
Первая часть
В этом случае в ведомости банковского контроля (ВБК) отражается возврат от агента-нерезидента в адрес резидента, поставившего контракт на учёт.
🚩 В случае возврата платежа в иностранной валюте, денежные средства зачисляются на транзитный валютный счёт резидента, которому необходимо предоставить сведения о валютных операциях с указанием уникального номера контракта.
Возврат средств в российских рублях от агента-нерезидента осуществляется на расчётный счёт поставившего контракт на учёт резидента. Для идентификации этого возврата и отражения его в ВБК сведения о об операциях необходимо предоставить не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления средств.
Возврат средств третьему лицу – нерезиденту отражается в ВБК путем подачи поставившим контракт на учёт резидентом справки о подтверждающих документах. Одновременно прилагается платежный документ либо выписки по счёту, подтверждающие возврат средств на счёт третьего лица, на которое возложено исполнение обязательств по контракту.
🚩 Если возврат средств третьему лицу, как и возврат средств от платёжного агента-нерезидента в адрес резидента, осуществляется в валюте, отличной от валюты цены контракта, то пересчёт в валюту цены контракта производится по курсу на дату совершения операции, исключая случаи, когда иной порядок пересчёта установлен условиями контракта.
Если документ, подтверждающий возврат средств нерезиденту, на которого возложено исполнение обязательств по контракту, оформлен в валюте, отличной от валюты контракта, пересчёт в валюту цены контракта также осуществляется по курсу на дату оформления этого подтверждающего документа. Опять же, если иной порядок не установлен условиями контракта.
#валютныйконтроль
Часть 2
Сегодня рассказываем, какие нюансы возникают, когда для расчётов по контракту привлекаются платёжные агенты-нерезиденты.
Первая часть
В этом случае в ведомости банковского контроля (ВБК) отражается возврат от агента-нерезидента в адрес резидента, поставившего контракт на учёт.
🚩 В случае возврата платежа в иностранной валюте, денежные средства зачисляются на транзитный валютный счёт резидента, которому необходимо предоставить сведения о валютных операциях с указанием уникального номера контракта.
Возврат средств в российских рублях от агента-нерезидента осуществляется на расчётный счёт поставившего контракт на учёт резидента. Для идентификации этого возврата и отражения его в ВБК сведения о об операциях необходимо предоставить не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления средств.
Возврат средств третьему лицу – нерезиденту отражается в ВБК путем подачи поставившим контракт на учёт резидентом справки о подтверждающих документах. Одновременно прилагается платежный документ либо выписки по счёту, подтверждающие возврат средств на счёт третьего лица, на которое возложено исполнение обязательств по контракту.
🚩 Если возврат средств третьему лицу, как и возврат средств от платёжного агента-нерезидента в адрес резидента, осуществляется в валюте, отличной от валюты цены контракта, то пересчёт в валюту цены контракта производится по курсу на дату совершения операции, исключая случаи, когда иной порядок пересчёта установлен условиями контракта.
Если документ, подтверждающий возврат средств нерезиденту, на которого возложено исполнение обязательств по контракту, оформлен в валюте, отличной от валюты контракта, пересчёт в валюту цены контракта также осуществляется по курсу на дату оформления этого подтверждающего документа. Опять же, если иной порядок не установлен условиями контракта.
#валютныйконтроль
КАК В ВБК ЗАКРЫВАЮТСЯ АВАНСОВЫЕ ПЛАТЕЖИ ПО ИМПОРТУ ТОВАРОВ
#валютныйконтроль #экспертиза
В рубрике «Валютный контроль» продолжаем рассказывать, как различные виды платежей отражаются в ведомости банковского контроля.
🔺Авансовые платежи по импорту товаров закрываются информацией о документах, которые подтверждают исполнение нерезидентом своих обязательств по импортному контракту.
Чаще всего это статистические формы для стран таможенного союза и декларации на товар для остальных стран.
Дополнительно потребуется предоставить справку о подтверждающих документах (СПД):
▪️ если оформлялись документы, заменяющие декларацию на товар;
▪️ если для оформления товарно-транспортных, коммерческих документов не требовалось таможенного декларирования и представления статистической формы.
Сделать это нужно в течение 15 рабочих дней с последнего дня месяца, в котором оформлялись документы.
🔺Если к резиденту не применяется требование о репатриации, то информация о декларациях и статистических формах поступает из Банка России и автоматически отражается в ВБК. Авансовые платежи в этом случае также автоматически закрываются на момент истечения срока исполнения обязательств по контракту. СПД не требуется.
Кроме того, закрыть авансовые платежи в ВБК можно:
▪️ путём возврата ранее полученного нерезидентом платежа;
▪️ подписать соглашение с нерезидентом о перераспределении авансовых платежей между несколькими импортными контрактами;
▪️ осуществить зачёт встречных требований.
🔺И напоминаем, что резиденты-участники ВЭД обязаны обеспечить надлежащее исполнение и прекращение контрактных обязательств, в противном случае, в том числе при срыве контрактных сроков, возникает нарушение требований ст.24 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".
ℹ️ Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 8 800 550 4454 или по электронной почте [email protected]
#валютныйконтроль #экспертиза
В рубрике «Валютный контроль» продолжаем рассказывать, как различные виды платежей отражаются в ведомости банковского контроля.
🔺Авансовые платежи по импорту товаров закрываются информацией о документах, которые подтверждают исполнение нерезидентом своих обязательств по импортному контракту.
Чаще всего это статистические формы для стран таможенного союза и декларации на товар для остальных стран.
Дополнительно потребуется предоставить справку о подтверждающих документах (СПД):
▪️ если оформлялись документы, заменяющие декларацию на товар;
▪️ если для оформления товарно-транспортных, коммерческих документов не требовалось таможенного декларирования и представления статистической формы.
Сделать это нужно в течение 15 рабочих дней с последнего дня месяца, в котором оформлялись документы.
🔺Если к резиденту не применяется требование о репатриации, то информация о декларациях и статистических формах поступает из Банка России и автоматически отражается в ВБК. Авансовые платежи в этом случае также автоматически закрываются на момент истечения срока исполнения обязательств по контракту. СПД не требуется.
Кроме того, закрыть авансовые платежи в ВБК можно:
▪️ путём возврата ранее полученного нерезидентом платежа;
▪️ подписать соглашение с нерезидентом о перераспределении авансовых платежей между несколькими импортными контрактами;
▪️ осуществить зачёт встречных требований.
🔺И напоминаем, что резиденты-участники ВЭД обязаны обеспечить надлежащее исполнение и прекращение контрактных обязательств, в противном случае, в том числе при срыве контрактных сроков, возникает нарушение требований ст.24 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".
ℹ️ Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 8 800 550 4454 или по электронной почте [email protected]
ПОЛНАЯ ПЕРЕУСТУПКА ПРАВА ПО ВНЕШНЕТОРГОВОМУ КОНТРАКТУ. Часть 1.
#валютныйконтроль
В рубрике «валютный контроль» рассказываем о порядке переуступки прав по внешнеторговым контрактам.
В первой части – о том, как снять контракт с учёта.
Процедура регулируется главой 10 Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И.
🔺Переуступка оформляется в письменной форме. Чаще – соглашением о полной уступке права по контракту между цедентом (уступающим) и цессионарием (принимающим в полном объёме право требования по договору). При этом необходимо уведомить нерезидента, являющегося стороной по контракту. Также можно заключить соглашение, подписанное всеми сторонами по контракту.
При передаче прав другому резиденту, цедент предоставляет в уполномоченный банк заявление о снятии контракта с учёта (согласно пункту 6.1.3 Инструкции), приложив документы, подтверждающие уступку прав.
После этого банк в течение 2х рабочих дней снимает контракт с учёта и передаёт первому резиденту ведомость банковского контроля (ВБК) по контракту.
ℹ️ Справку о подтверждающих документах (СПД) при этом предоставлять не нужно.
🔺В случае передачи прав нерезиденту, снять контракт с учёта можно только после получения в полном объёме денежных средств, причитающихся по условиям договора об уступке требования, или после полного исполнения нерезидентом обязательств другим, отличным от расчётов, способом.
🔴 Если средства от нерезидента поступили на счет резидента в банке УК, или как только нерезидент выполнил все предписанные ему обязательства, резидент должен предоставить в банк следующие данные:
▫️сведения о валютных операциях и информацию об уникальном номере контракта;
▫️договор полной уступки требования нерезиденту;
▫️если нерезидент исполнил обязательства способом, отличным от расчётов, предоставляется СПД, в которой отражена информация об этом, и документ, подтверждающий исполнение этих обязательств;
🔺Если денежные средства от нерезидента поступают на счёт резидента в другом уполномоченном банке, этот банк должен в течение двух рабочих дней предоставить резиденту сведения о проведённой операции с указанием уникального номера контракта. Резидент, в свою очередь, в срок не позднее 30 рабочих дней передаёт эти сведения в банк УК вместе с договором уступки требования.
ℹ️ Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 8 800 550 4454 или по электронной почте [email protected]
Во второй части – о постановке контракта на учёт в новый банк УК
#валютныйконтроль
В рубрике «валютный контроль» рассказываем о порядке переуступки прав по внешнеторговым контрактам.
В первой части – о том, как снять контракт с учёта.
Процедура регулируется главой 10 Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И.
🔺Переуступка оформляется в письменной форме. Чаще – соглашением о полной уступке права по контракту между цедентом (уступающим) и цессионарием (принимающим в полном объёме право требования по договору). При этом необходимо уведомить нерезидента, являющегося стороной по контракту. Также можно заключить соглашение, подписанное всеми сторонами по контракту.
При передаче прав другому резиденту, цедент предоставляет в уполномоченный банк заявление о снятии контракта с учёта (согласно пункту 6.1.3 Инструкции), приложив документы, подтверждающие уступку прав.
После этого банк в течение 2х рабочих дней снимает контракт с учёта и передаёт первому резиденту ведомость банковского контроля (ВБК) по контракту.
ℹ️ Справку о подтверждающих документах (СПД) при этом предоставлять не нужно.
🔺В случае передачи прав нерезиденту, снять контракт с учёта можно только после получения в полном объёме денежных средств, причитающихся по условиям договора об уступке требования, или после полного исполнения нерезидентом обязательств другим, отличным от расчётов, способом.
🔴 Если средства от нерезидента поступили на счет резидента в банке УК, или как только нерезидент выполнил все предписанные ему обязательства, резидент должен предоставить в банк следующие данные:
▫️сведения о валютных операциях и информацию об уникальном номере контракта;
▫️договор полной уступки требования нерезиденту;
▫️если нерезидент исполнил обязательства способом, отличным от расчётов, предоставляется СПД, в которой отражена информация об этом, и документ, подтверждающий исполнение этих обязательств;
🔺Если денежные средства от нерезидента поступают на счёт резидента в другом уполномоченном банке, этот банк должен в течение двух рабочих дней предоставить резиденту сведения о проведённой операции с указанием уникального номера контракта. Резидент, в свою очередь, в срок не позднее 30 рабочих дней передаёт эти сведения в банк УК вместе с договором уступки требования.
ℹ️ Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 8 800 550 4454 или по электронной почте [email protected]
Во второй части – о постановке контракта на учёт в новый банк УК
ПОЛНАЯ ПЕРЕУСТУПКА ПРАВА ПО ВНЕШНЕТОРГОВОМУ КОНТРАКТУ. Часть 2.
#валютныйконтроль
В рубрике «валютный контроль» продолжаем рассказывать о порядке переуступки прав по внешнеторговым контрактам.
Первая часть – как снять контракт с учёта
Сегодня – о том, как поставить контракт на учёт в новый банк УК.
🔴 Для этого второму резиденту (цессионарию) нужно получить от первого резидента (цедента):
▫️ контракт, либо выписку из него;
▫️ информацию, содержащуюся в разделе I ВБК по контракту;
▫️ документ, подтверждающий уступку требования или перевод долга.
Второй резидент должен представить в новый банк УК сведения и документы в течение 30 рабочих дней после снятия контракта с учёта. Требуемые сроки подачи документов отличаются, если после снятия с учета происходят следующие события:
▫️ Списание валюты со счёта резидента в уполномоченном банке в пользу нерезидента – документы подаются в день представления распоряжения о списании денежных средств;
▫️ При зачислении валюты от нерезидента на счёт резидента в уполномоченном банке – не позднее 15 рабочих дней после дня зачисления;
▫️ При наличных расчётах – не позднее 45 рабочих дней после осуществления операции;
▫️ При списании или зачислении средств на счета резидента в банке-нерезиденте – не позднее 30 рабочих дней после месяца, в котором была осуществлена операция;
▫️ При исполнении обязательств по контракту посредством ввоза/вывоза товаров – не позднее даты подачи декларации (при наличии соответствующего требования), либо не позднее срока, предусмотренного для представления статистической формы;
▫️ При ином исполнении обязательств по контракту – не позднее срока представления СПД.
🔺На следующий рабочий день после получения сведений и документов новый банк УК должен запросить в Банке России в электронном виде ВБК, соответствующую уникальному номеру контракта.
ℹ️ Получив ВБК, банк в течение двух рабочих дней формирует новую ведомость, заполняет раздел I, присваивает контракту новый уникальный номер, а также переносит информацию из разделов II - IV старой ВБК по контракту (либо разделов II - III, V ВБК по кредитному договору).
🔺Если Банк России отвечает, что запрашиваемая ВБК отсутствует, то в принятии контракта на учёт должно быть отказано. В этом случае можно обратиться в Банк России за разъяснениями. Обращение составляется в произвольной форме, должно содержать уникальный номер и дату контракта, а также ИНН первого и второго резидента.
🔺Если цедент и цессионарий являются клиентами одного банка, то запрос в Банк России не нужен, а формирование новой ведомости и перенос в неё информации должны происходить сразу после подачи документов, также в течение двух рабочих дней.
ℹ️ Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 88005504454 или по электронной почте [email protected]
#валютныйконтроль
В рубрике «валютный контроль» продолжаем рассказывать о порядке переуступки прав по внешнеторговым контрактам.
Первая часть – как снять контракт с учёта
Сегодня – о том, как поставить контракт на учёт в новый банк УК.
🔴 Для этого второму резиденту (цессионарию) нужно получить от первого резидента (цедента):
▫️ контракт, либо выписку из него;
▫️ информацию, содержащуюся в разделе I ВБК по контракту;
▫️ документ, подтверждающий уступку требования или перевод долга.
Второй резидент должен представить в новый банк УК сведения и документы в течение 30 рабочих дней после снятия контракта с учёта. Требуемые сроки подачи документов отличаются, если после снятия с учета происходят следующие события:
▫️ Списание валюты со счёта резидента в уполномоченном банке в пользу нерезидента – документы подаются в день представления распоряжения о списании денежных средств;
▫️ При зачислении валюты от нерезидента на счёт резидента в уполномоченном банке – не позднее 15 рабочих дней после дня зачисления;
▫️ При наличных расчётах – не позднее 45 рабочих дней после осуществления операции;
▫️ При списании или зачислении средств на счета резидента в банке-нерезиденте – не позднее 30 рабочих дней после месяца, в котором была осуществлена операция;
▫️ При исполнении обязательств по контракту посредством ввоза/вывоза товаров – не позднее даты подачи декларации (при наличии соответствующего требования), либо не позднее срока, предусмотренного для представления статистической формы;
▫️ При ином исполнении обязательств по контракту – не позднее срока представления СПД.
🔺На следующий рабочий день после получения сведений и документов новый банк УК должен запросить в Банке России в электронном виде ВБК, соответствующую уникальному номеру контракта.
ℹ️ Получив ВБК, банк в течение двух рабочих дней формирует новую ведомость, заполняет раздел I, присваивает контракту новый уникальный номер, а также переносит информацию из разделов II - IV старой ВБК по контракту (либо разделов II - III, V ВБК по кредитному договору).
🔺Если Банк России отвечает, что запрашиваемая ВБК отсутствует, то в принятии контракта на учёт должно быть отказано. В этом случае можно обратиться в Банк России за разъяснениями. Обращение составляется в произвольной форме, должно содержать уникальный номер и дату контракта, а также ИНН первого и второго резидента.
🔺Если цедент и цессионарий являются клиентами одного банка, то запрос в Банк России не нужен, а формирование новой ведомости и перенос в неё информации должны происходить сразу после подачи документов, также в течение двух рабочих дней.
ℹ️ Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 88005504454 или по электронной почте [email protected]
ЧАСТИЧНАЯ ПЕРЕУСТУПКА ПРАВА ПО ВНЕШНЕТОРГОВОМУ КОНТРАКТУ
#валютныйконтроль
Сегодня в нашей постоянной рубрике «Валютный контроль» рассказываем о частичной переуступке прав по внешнеторговому импортному контракту.
ℹ️ Напоминаем, что процедура со стороны резидентов регулируется главой 10 Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И.
🔺В случае частичной переуступки прав другому резиденту или нерезиденту, учёт операций ведётся в рамках имеющейся ведомости банковского контроля. Соответственно, первый резидент не снимает контракт с учёта в банке УК.
Как и в случае полной переуступки прав, частичная обычно оформляется в письменной форме. Чаще всего соглашением о частичной уступке права по контракту между цедентом и цессионарием с обязательным уведомлением нерезидента, который является стороной по контракту. Либо соглашением, подписанным всеми тремя сторонами.
🔺В подтверждающем уступку документе обязательно указывается размер уступаемого права и реквизиты внешнеторгового контракта, по которому оно уступается.
Банк самостоятельно вносит сведения о резиденте, которому частично переуступается право требования, в пункт 9 раздела I ведомости банковского контроля по контракту.
🔺После получении оплаты за уступаемое право требования, первый резидент (цедент) должен представить в банк УК сведения уполномоченного банка о проведённой операции с указанием уникального номера контракта, а также платёжный документ и документ, подтверждающий переход прав или обязательств. Сделать это нужно не позднее 15 рабочих дней после последнего дня месяца, в котором была осуществлена операция.
🔺Если второй резидент (цессионарий) платит со счёта в банке-нерезиденте, то цедент должен представить в банк УК выписки по операциям вместе с подтверждающим переход прав документом в течение 30 рабочих дней после последнего дня месяца, в котором были осуществлены расчёты по контракту,
🔺Если право требования по контракту частично переуступается нерезиденту, то сведения о нём в пункте 2 раздела I ведомости банковского контроля должен отразить резидент. Для этого нужно подать заявление о внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля, приложив документ, подтверждающий уступку. Срок - 15 рабочих дней после подписания документа об уступке.
Также нужно будет представить в банк УК сведения о валютных операциях при получении от нерезидента оплаты.
ℹ️ Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 88005504454 или по электронной почте [email protected]
#валютныйконтроль
Сегодня в нашей постоянной рубрике «Валютный контроль» рассказываем о частичной переуступке прав по внешнеторговому импортному контракту.
ℹ️ Напоминаем, что процедура со стороны резидентов регулируется главой 10 Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И.
🔺В случае частичной переуступки прав другому резиденту или нерезиденту, учёт операций ведётся в рамках имеющейся ведомости банковского контроля. Соответственно, первый резидент не снимает контракт с учёта в банке УК.
Как и в случае полной переуступки прав, частичная обычно оформляется в письменной форме. Чаще всего соглашением о частичной уступке права по контракту между цедентом и цессионарием с обязательным уведомлением нерезидента, который является стороной по контракту. Либо соглашением, подписанным всеми тремя сторонами.
🔺В подтверждающем уступку документе обязательно указывается размер уступаемого права и реквизиты внешнеторгового контракта, по которому оно уступается.
Банк самостоятельно вносит сведения о резиденте, которому частично переуступается право требования, в пункт 9 раздела I ведомости банковского контроля по контракту.
🔺После получении оплаты за уступаемое право требования, первый резидент (цедент) должен представить в банк УК сведения уполномоченного банка о проведённой операции с указанием уникального номера контракта, а также платёжный документ и документ, подтверждающий переход прав или обязательств. Сделать это нужно не позднее 15 рабочих дней после последнего дня месяца, в котором была осуществлена операция.
🔺Если второй резидент (цессионарий) платит со счёта в банке-нерезиденте, то цедент должен представить в банк УК выписки по операциям вместе с подтверждающим переход прав документом в течение 30 рабочих дней после последнего дня месяца, в котором были осуществлены расчёты по контракту,
🔺Если право требования по контракту частично переуступается нерезиденту, то сведения о нём в пункте 2 раздела I ведомости банковского контроля должен отразить резидент. Для этого нужно подать заявление о внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля, приложив документ, подтверждающий уступку. Срок - 15 рабочих дней после подписания документа об уступке.
Также нужно будет представить в банк УК сведения о валютных операциях при получении от нерезидента оплаты.
ℹ️ Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 88005504454 или по электронной почте [email protected]
Как быстро сориентироваться в нашем канале?
Чтобы найти нужные вам темы, нажмите на хэштег, и они отобразятся в новом списке:
#аналитика – анализ основных событий и тенденций
#интервью и #экспертиза – комментарии и обзоры лидеров рынка ВЭД
#кейсы – реальные истории из практики
#валютныйконтроль – сотрудники банка рассказывают все тонкости оформления валютных переводов
#экспорт – всё о поставках за рубеж
#новости – главные события в сфере ВЭД
#эксклюзив – только на нашем канале
#полезнаясреда и #вэдонлайн – анонсы и ключевая информация из прошедших онлайн мероприятий
Чтобы найти нужные вам темы, нажмите на хэштег, и они отобразятся в новом списке:
#аналитика – анализ основных событий и тенденций
#интервью и #экспертиза – комментарии и обзоры лидеров рынка ВЭД
#кейсы – реальные истории из практики
#валютныйконтроль – сотрудники банка рассказывают все тонкости оформления валютных переводов
#экспорт – всё о поставках за рубеж
#новости – главные события в сфере ВЭД
#эксклюзив – только на нашем канале
#полезнаясреда и #вэдонлайн – анонсы и ключевая информация из прошедших онлайн мероприятий
ВЗАИМОЗАЧЁТ ПРИ ЭКСПОРТНО-ИМПОРТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ
#валютныйконтроль #экспертиза
Сегодня в нашей постоянной рубрике «Валютный контроль» рассказываем о процедуре взаимозачёта.
🔺 Российские юрлица и индивидуальные предприниматели, занимающиеся внешнеторговой деятельностью, могут осуществлять зачёт своих требований к нерезидентам и обязательств перед ними на основании подпункта «в» пункта 4 Указа Президента РФ № 529. Исключения из этого правила определяются Указами Президента РФ, а также Правительством РФ по согласованию с Банком России.
ℹ️ Зачёт встречных требований предполагает, что в результате его проведения одно из требований прекращается полностью, а второе – либо частично, либо также полностью (при равном размере встречных требований).
Встречные денежные требования могут быть однородными и неоднородными. Ключевой характеристикой тут является валюта платежа, то есть валюта, в которой исполняется обязательство.
🔺Даже если встречные требования номинированы в разных валютах (валюта долга), но платежи осуществляются в единой валюте, такие требования считаются однородными. Курс пересчёта, согласно установленным правилам, определяется на дату прекращения зачитываемых требований. По умолчанию им является официальный курс Банка России, за исключением случаев, когда указан иной курс, согласованный сторонами. Если в отношении встречных требований применяются различные курсы пересчёта, то установленные правила определения курса применяются к каждому из зачитываемых требований по отдельности.
При однородных встречных требованиях вывод об их равных размерах может быть сделан на основании условий контрактов, из которых данные требования возникли.
🔺Если требование подлежит исполнению в одной валюте, а встречное требование – исполнению в иной валюте, такие требования будут считаться неоднородными.
В этом случае взаимозачёт всё равно может быть произведён по соглашению сторон. На это указывает абзац 4 пункта 4 Постановления Пленума ВАС РФ от 14.03.2014 № 16 «О свободе договора и её пределах». При этом, стороны соглашения должны самостоятельно определить основания для признания встречных требований равными друг другу, а также указать в соглашении курс пересчёта.
ℹ️ Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 88005504454 или по электронной почте [email protected]
#валютныйконтроль #экспертиза
Сегодня в нашей постоянной рубрике «Валютный контроль» рассказываем о процедуре взаимозачёта.
🔺 Российские юрлица и индивидуальные предприниматели, занимающиеся внешнеторговой деятельностью, могут осуществлять зачёт своих требований к нерезидентам и обязательств перед ними на основании подпункта «в» пункта 4 Указа Президента РФ № 529. Исключения из этого правила определяются Указами Президента РФ, а также Правительством РФ по согласованию с Банком России.
ℹ️ Зачёт встречных требований предполагает, что в результате его проведения одно из требований прекращается полностью, а второе – либо частично, либо также полностью (при равном размере встречных требований).
Встречные денежные требования могут быть однородными и неоднородными. Ключевой характеристикой тут является валюта платежа, то есть валюта, в которой исполняется обязательство.
🔺Даже если встречные требования номинированы в разных валютах (валюта долга), но платежи осуществляются в единой валюте, такие требования считаются однородными. Курс пересчёта, согласно установленным правилам, определяется на дату прекращения зачитываемых требований. По умолчанию им является официальный курс Банка России, за исключением случаев, когда указан иной курс, согласованный сторонами. Если в отношении встречных требований применяются различные курсы пересчёта, то установленные правила определения курса применяются к каждому из зачитываемых требований по отдельности.
При однородных встречных требованиях вывод об их равных размерах может быть сделан на основании условий контрактов, из которых данные требования возникли.
🔺Если требование подлежит исполнению в одной валюте, а встречное требование – исполнению в иной валюте, такие требования будут считаться неоднородными.
В этом случае взаимозачёт всё равно может быть произведён по соглашению сторон. На это указывает абзац 4 пункта 4 Постановления Пленума ВАС РФ от 14.03.2014 № 16 «О свободе договора и её пределах». При этом, стороны соглашения должны самостоятельно определить основания для признания встречных требований равными друг другу, а также указать в соглашении курс пересчёта.
ℹ️ Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 88005504454 или по электронной почте [email protected]
ТРЕБОВАНИЯ К ВНЕШНЕТОРГОВЫМ КОНТРАКТАМ
#валютныйконтроль #экспертиза
В рубрике «Валютный контроль» – о том, как правильно составить внешнеторговый контракт.
🚩 Статья 421 ГК РФ предусматривает свободу в заключении договора гражданами и юридическими лицами. Условия определяются по усмотрению сторон. По обычаям делового оборота сложилась следующая типичная структура внешнеторгового контракта:
▫️Преамбула. В ней прописываются стороны: наименования и страна регистрации.
▫️Предмет контракта. Определение предмета контракта позволяет установить действительные намерения и обязанности сторон, а также вид контракта. Здесь же даётся характеристика товара, либо детальное описание услуг.
▫️Сумма и валюта контракта. Указывается, в какой валюте выражена стоимость единицы товара или услуги (валюта цены контракта). Можно указать общую сумму обязательств, либо способ её формирования, например, из суммы всех инвойсов или приложений.
▫️Условия и сроки оплаты. Устанавливаются условия оплаты: аванс/отсрочка платежа/аккредитив и то, в какие сроки она должна быть осуществлена. Можно сразу определить, что оплата будет производиться с привлечением третьих лиц. Если валюта платежа и валюта контракта отличаются, рекомендуется указать курс пересчета или методику его определения.
⚠️ В импортных контрактах необходимо указать срок возврата аванса. В экспортных – сроки оплаты.
▫️Условия и сроки поставки/оказания услуг. Здесь между сторонами по контракту распределяются обязанности по расходам на доставку и транспортировку товара, а также по переходу рисков. Также указываются сроки поставки или оказания услуги. Можно использовать общепринятые термины Incoterms.
⚠️В импортных контрактах наличие сроков поставки и оказания услуг обязательно.
▫️Качество и гарантии. Тщательная проработка этой статьи поможет не только при подаче рекламации поставщику, но и даст возможность заявления реэкспорта по рекламации или позволит уменьшить таможенные платежи в случае поставки товара ненадлежащего качества.
▫️Арбитраж. В данном разделе прописывается ответственность за несоблюдение условий договора, язык судопроизводства и место рассмотрения споров на территории РФ.
▫️Ответственность за неисполнение обязательств. Тут указываются санкции за ненадлежащее исполнение обязательств сторон, в частности за просрочки и оказание некачественных услуг.
▫️Форс-мажор. Предусматриваются обстоятельства непреодолимой силы, указывается порядок действий при наступлении этих обстоятельств, в том числе порядок расторжения договора.
▫️Срок действия контракта. Должна быть прописана конкретная дата завершения исполнения сторонами обязательств или период, в течение которого контракт действует. Можно предусмотреть автоматическое продление срока действия договора и условия его расторжения.
▫️Прочие условия. Например, порядок подписания изменений к контракту и ведения переписки по нему.
▫️Реквизиты сторон и подписи. В последнем разделе указываем наименование, адрес и банковские реквизиты сторон.
ℹ️ Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 88005504454 или по электронной почте [email protected]
#валютныйконтроль #экспертиза
В рубрике «Валютный контроль» – о том, как правильно составить внешнеторговый контракт.
🚩 Статья 421 ГК РФ предусматривает свободу в заключении договора гражданами и юридическими лицами. Условия определяются по усмотрению сторон. По обычаям делового оборота сложилась следующая типичная структура внешнеторгового контракта:
▫️Преамбула. В ней прописываются стороны: наименования и страна регистрации.
▫️Предмет контракта. Определение предмета контракта позволяет установить действительные намерения и обязанности сторон, а также вид контракта. Здесь же даётся характеристика товара, либо детальное описание услуг.
▫️Сумма и валюта контракта. Указывается, в какой валюте выражена стоимость единицы товара или услуги (валюта цены контракта). Можно указать общую сумму обязательств, либо способ её формирования, например, из суммы всех инвойсов или приложений.
▫️Условия и сроки оплаты. Устанавливаются условия оплаты: аванс/отсрочка платежа/аккредитив и то, в какие сроки она должна быть осуществлена. Можно сразу определить, что оплата будет производиться с привлечением третьих лиц. Если валюта платежа и валюта контракта отличаются, рекомендуется указать курс пересчета или методику его определения.
⚠️ В импортных контрактах необходимо указать срок возврата аванса. В экспортных – сроки оплаты.
▫️Условия и сроки поставки/оказания услуг. Здесь между сторонами по контракту распределяются обязанности по расходам на доставку и транспортировку товара, а также по переходу рисков. Также указываются сроки поставки или оказания услуги. Можно использовать общепринятые термины Incoterms.
⚠️В импортных контрактах наличие сроков поставки и оказания услуг обязательно.
▫️Качество и гарантии. Тщательная проработка этой статьи поможет не только при подаче рекламации поставщику, но и даст возможность заявления реэкспорта по рекламации или позволит уменьшить таможенные платежи в случае поставки товара ненадлежащего качества.
▫️Арбитраж. В данном разделе прописывается ответственность за несоблюдение условий договора, язык судопроизводства и место рассмотрения споров на территории РФ.
▫️Ответственность за неисполнение обязательств. Тут указываются санкции за ненадлежащее исполнение обязательств сторон, в частности за просрочки и оказание некачественных услуг.
▫️Форс-мажор. Предусматриваются обстоятельства непреодолимой силы, указывается порядок действий при наступлении этих обстоятельств, в том числе порядок расторжения договора.
▫️Срок действия контракта. Должна быть прописана конкретная дата завершения исполнения сторонами обязательств или период, в течение которого контракт действует. Можно предусмотреть автоматическое продление срока действия договора и условия его расторжения.
▫️Прочие условия. Например, порядок подписания изменений к контракту и ведения переписки по нему.
▫️Реквизиты сторон и подписи. В последнем разделе указываем наименование, адрес и банковские реквизиты сторон.
ℹ️ Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 88005504454 или по электронной почте [email protected]
ТРЕБОВАНИЯ К ИНВОЙСАМ ПРИ РАБОТЕ БЕЗ ЗАКЛЮЧЕНИЯ ВНЕШНЕТОРГОВОГО КОНТРАКТА
#валютныйконтроль #экспертиза
Продолжаем нашу постоянную рубрику «Валютный контроль». Сегодня расскажем о том, как действовать, если стороны внешнеэкономической сделки решают не заключать между собой контракт.
🔖 В этом случае документами, подтверждающими намерения сторон, являются заявка и инвойс. При этом инвойс должен содержать всю необходимую информацию, которая обычно есть в контракте.
▶️ В инвойсе указываются:
▫️наименование и адреса сторон сделки;
▫️характеристики и описание товара/услуги;
▫️страна происхождения товара и код ТН ВЭД;
▫️цена товара или услуги;
▫️условия и сроки поставки товара;
▫️сроки оказания услуг;
▫️условия и сроки оплаты услуг или товара;
▫️банковские реквизиты для совершения платежа.
Инвойсу не обязательно присваивать номер, но обязательно должна быть указана дата его выставления.
▶️ По обычаям делового оборота инвойс выставляется на бланке компании-поставщика и содержит подпись оформившего его лица и печать компании-поставщика (при наличии).
🌐 Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 88005504454 или по электронной почте [email protected]
#валютныйконтроль #экспертиза
Продолжаем нашу постоянную рубрику «Валютный контроль». Сегодня расскажем о том, как действовать, если стороны внешнеэкономической сделки решают не заключать между собой контракт.
▫️наименование и адреса сторон сделки;
▫️характеристики и описание товара/услуги;
▫️страна происхождения товара и код ТН ВЭД;
▫️цена товара или услуги;
▫️условия и сроки поставки товара;
▫️сроки оказания услуг;
▫️условия и сроки оплаты услуг или товара;
▫️банковские реквизиты для совершения платежа.
Инвойсу не обязательно присваивать номер, но обязательно должна быть указана дата его выставления.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
ОПЛАТА В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ МЕЖДУ РЕЗИДЕНТАМИ
#валютныйконтроль #экспертиза
▶️ В рубрике «Валютный контроль» – о валютных операциях между резидентами.
Оплата в валюте возможна в исключительных случаях, информацию о которых можно найти в ст.9 Федерального закона от 10.12.2003 №173-ФЗ. Приведём наиболее часто встречающиеся примеры подобных операций:
▫️валютные операции между резидентами и уполномоченными банками;
▫️расчёты в магазинах беспошлинной торговли, либо при реализации товаров и оказании услуг пассажирам во время международных перевозок;
▫️операции между комиссионерами (агентами, поверенными) и комитентами (принципалами, доверителями), когда комиссионеры оказывают услуги, связанные с заключением или исполнением договоров с нерезидентами, включая операции по возврату комитентам денежных сумм и иного имущества;
▫️операции по договорам транспортной экспедиции, перевозки и фрахтования (чартера) при вывозе груза из Российской Федерации или его ввозе в РФ, при транзитной перевозке, а также по договорам страхования грузов;
▫️платежи (налоги, сборы и др.) в федеральный региональный или местный бюджет, осуществляемые в иностранной валюте в соответствии с законодательством РФ;
▫️оплата или возмещение расходов физического лица, связанных с заграничной служебной командировкой, а также погашение неизрасходованного аванса;
▫️оплата и возмещение расходов работников, постоянная работа которых осуществляется в пути или имеет разъездной характер за пределами России;
▫️переводы физическими лицами–резидентами в пользу иных физических лиц–резидентов на их счета, открытые в банках иностранной юрисдикции. Через один уполномоченный банк в течение одного операционного дня можно перевести сумму, не превышающую эквивалента $5 тыс. по официальному курсу ЦБ РФ на дату списания денежных средств;
▫️переводы физическими лицами–резидентами в пользу иных физических лиц–резидентов, являющихся их близкими родственниками;
▫️внесение либо возврат индивидуального и коллективного клирингового обеспечения, или иного обеспечения, в том числе внесённого в имущественный пул, а также расчёты по итогам клиринга. Подобные операции регулируются Федеральным законом от 07.02.2011 №7-ФЗ «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте»;
▫️компенсация физическим лицам–резидентам заработной платы и иных выплат по условиям заключенных с юридическими лицами–резидентами трудовых договоров, которые предусматривают исполнение этими физическими лицами своих трудовых обязанностей за пределами территории России.
▶️ При осуществлении операции в валюте между резидентами–участниками ВЭД через уполномоченные банки необходимо предоставить в Банк должным образом оформленные документы, подтверждающие, что сделка относится к одному из вышеуказанных исключений.
📍 Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 88005504454 или по электронной почте [email protected]
#валютныйконтроль #экспертиза
Оплата в валюте возможна в исключительных случаях, информацию о которых можно найти в ст.9 Федерального закона от 10.12.2003 №173-ФЗ. Приведём наиболее часто встречающиеся примеры подобных операций:
▫️валютные операции между резидентами и уполномоченными банками;
▫️расчёты в магазинах беспошлинной торговли, либо при реализации товаров и оказании услуг пассажирам во время международных перевозок;
▫️операции между комиссионерами (агентами, поверенными) и комитентами (принципалами, доверителями), когда комиссионеры оказывают услуги, связанные с заключением или исполнением договоров с нерезидентами, включая операции по возврату комитентам денежных сумм и иного имущества;
▫️операции по договорам транспортной экспедиции, перевозки и фрахтования (чартера) при вывозе груза из Российской Федерации или его ввозе в РФ, при транзитной перевозке, а также по договорам страхования грузов;
▫️платежи (налоги, сборы и др.) в федеральный региональный или местный бюджет, осуществляемые в иностранной валюте в соответствии с законодательством РФ;
▫️оплата или возмещение расходов физического лица, связанных с заграничной служебной командировкой, а также погашение неизрасходованного аванса;
▫️оплата и возмещение расходов работников, постоянная работа которых осуществляется в пути или имеет разъездной характер за пределами России;
▫️переводы физическими лицами–резидентами в пользу иных физических лиц–резидентов на их счета, открытые в банках иностранной юрисдикции. Через один уполномоченный банк в течение одного операционного дня можно перевести сумму, не превышающую эквивалента $5 тыс. по официальному курсу ЦБ РФ на дату списания денежных средств;
▫️переводы физическими лицами–резидентами в пользу иных физических лиц–резидентов, являющихся их близкими родственниками;
▫️внесение либо возврат индивидуального и коллективного клирингового обеспечения, или иного обеспечения, в том числе внесённого в имущественный пул, а также расчёты по итогам клиринга. Подобные операции регулируются Федеральным законом от 07.02.2011 №7-ФЗ «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте»;
▫️компенсация физическим лицам–резидентам заработной платы и иных выплат по условиям заключенных с юридическими лицами–резидентами трудовых договоров, которые предусматривают исполнение этими физическими лицами своих трудовых обязанностей за пределами территории России.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
ВОЗМОЖНОСТЬ ПОЛУЧЕНИЯ ЭКСПОРТНОЙ ВЫРУЧКИ В НАЛИЧНОЙ ФОРМЕ. Часть 1.
#валютныйконтроль #экспертиза
В нашей постоянной рубрике «Валютный контроль» – об операциях с наличной валютой.
🔖 Чтобы иметь возможность осуществлять платежи в наличной форме, нужно зафиксировать эту опцию в контракте или в дополнительном соглашении к нему.
▶️ Сведения о передаче наличной валюты должны быть предоставлены в уполномоченный банк не позднее 45 рабочих дней после осуществления расчётов. Если клиент внёс ранее полученные от нерезидента денежные средства в иной уполномоченный Банк, то проинформировать об этом Банк УК нужно в течение 15 рабочих дней. Причём информацию об операции в наличной валюте обязательно передавать в уполномоченный банк, даже если контракт не подлежит постановке на учёт.
▶️ При подаче данных в банк предоставляются следующие документы:
▫️Сведения о валютной операции;
▫️Приходный кассовый ордер, если наличные денежные средства сдаются в уполномоченный банк;
▫️Акт приема-передачи, расходный ордер, расписка или иной документ, подтверждающий передачу денежных средств;
▫️Договор (контракт) вместе с допсоглашением или приложением, которыми определяется место передачи денежных средств (если эта информация не содержится в самом договоре);
▫️Документ, подтверждающий оказание услуг, выполнение работ или поставку товаров резидентом нерезиденту;
▫️Документ, подтверждающий дату ввоза денежных средств;
▫️Доверенности от юридических лиц, уполномочивающие сотрудников передать или получить денежные средства от имени организации.
Поскольку передача наличных может осуществляться как за пределами территории РФ, так и в самой России, соответственно меняются и требования к документам.
▶️ Если валюта получена непосредственно из кассы нерезидента на территории другой страны, потребуется расходный ордер, доверенность от юрлица-резидента на своего сотрудника, который забирает наличные, и документ, подтверждающий дату ввоза денежных средств в РФ. При передаче валюты без участия кассы вместо ордера понадобится расписка или акт приема-передачи, а также доверенность на нерезидента, который передал деньги.
▶️ Если деньги передаются на территории РФ и вносятся напрямую в кассу резидента, потребуется приходный кассовый ордер и доверенность от нерезидента на своего сотрудника. Если валюта передана без кассы, то также предоставляется расписка вместо ордера и ещё одна доверенность от резидента.
Окончание следует
📍 Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 88005504454 или по электронной почте [email protected]
#валютныйконтроль #экспертиза
В нашей постоянной рубрике «Валютный контроль» – об операциях с наличной валютой.
▫️Сведения о валютной операции;
▫️Приходный кассовый ордер, если наличные денежные средства сдаются в уполномоченный банк;
▫️Акт приема-передачи, расходный ордер, расписка или иной документ, подтверждающий передачу денежных средств;
▫️Договор (контракт) вместе с допсоглашением или приложением, которыми определяется место передачи денежных средств (если эта информация не содержится в самом договоре);
▫️Документ, подтверждающий оказание услуг, выполнение работ или поставку товаров резидентом нерезиденту;
▫️Документ, подтверждающий дату ввоза денежных средств;
▫️Доверенности от юридических лиц, уполномочивающие сотрудников передать или получить денежные средства от имени организации.
Поскольку передача наличных может осуществляться как за пределами территории РФ, так и в самой России, соответственно меняются и требования к документам.
Окончание следует
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
ВОЗМОЖНОСТЬ ПОЛУЧЕНИЯ ЭКСПОРТНОЙ ВЫРУЧКИ В НАЛИЧНОЙ ФОРМЕ. Часть 2.
#валютныйконтроль #экспертиза
В рубрике «Валютный контроль» – продолжение рассказа об операциях с наличной валютой.
Первая часть
▶️ Получать наличные денежные средства можно:
▫️за переданные нерезидентам товары, выполненные для них работы и оказанные им услуги по экспортным контрактам, в том числе в виде предварительной оплаты;
▫️в качестве возврата авансового платежа за не ввезённые в РФ товары или не оказанные услуги по импортным контрактам;
▫️в качестве возврата основного долга и процентов по договорам займа, предоставленных резидентом нерезиденту.
▶️ После чего резидент вправе использовать полученную наличность:
▫️для осуществления расчётов с нерезидентом по внешнеторговым договорам (за ввоз товаров на территорию РФ, выполнение нерезидентом работ и оказание услуг) или по импортным контрактам – без зачисления на счета в уполномоченном банке или в банках за пределами РФ;
▫️для зачисления на счета, открытые в иностранных банках;
▫️для ввоза на территорию РФ.
❗️ После ввоза валюты на территорию РФ в течение 30 рабочих дней её нужно продать уполномоченному банку, зачислить на свой текущий счет или внести в установленном порядке в кассу компании. Продавать ввезённую наличность можно не только за рубли, но и за другую иностранную валюту.
▶️ В зависимости от того, каким образом резидент распорядился денежными средствами, в уполномоченный банк дополнительно представляется:
▫️При расчетах по импортному контракту – документ, подтверждающий передачу денежных средств нерезиденту;
▫️При зачислении денежных средств на свой счёт за пределами РФ – выписка по счету банка-нерезидента;
▫️При внесении в свою кассу – приходный кассовый ордер организации.
⚖️ Наличные расчёты регулируются следующими законодательными актами:
▫️Глава 2 Инструкции ЦБ РФ от 16.08.2017 № 181-И;
▫️Постановление Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2022 № 2433;
▫️Подпункт «б» Пункта 4 Указа Президента Российской Федерации от 08 августа 2022 № 529;
▫️Пункт 7 Указа Президента Российской Федерации от 15 октября 2022 № 737.
При выборе данного способа расчётов экспортёрам также следует руководствоваться требованиями Постановления Правительства РФ от 12.10.2023 №1681.
❗️ Обращаем Ваше внимание, что резидент, который передаёт наличные денежные средства в виде предоплаты по импортному договору, должен предоставить в уполномоченный банк документ, подтверждающий исполнение обязательств (ПД) в срок не позднее 45 рабочих дней, причём вне зависимости от того, подлежит ли контракт постановке на учёт.
📍 Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 88005504454 или по электронной почте [email protected]
#валютныйконтроль #экспертиза
В рубрике «Валютный контроль» – продолжение рассказа об операциях с наличной валютой.
Первая часть
▫️за переданные нерезидентам товары, выполненные для них работы и оказанные им услуги по экспортным контрактам, в том числе в виде предварительной оплаты;
▫️в качестве возврата авансового платежа за не ввезённые в РФ товары или не оказанные услуги по импортным контрактам;
▫️в качестве возврата основного долга и процентов по договорам займа, предоставленных резидентом нерезиденту.
▫️для осуществления расчётов с нерезидентом по внешнеторговым договорам (за ввоз товаров на территорию РФ, выполнение нерезидентом работ и оказание услуг) или по импортным контрактам – без зачисления на счета в уполномоченном банке или в банках за пределами РФ;
▫️для зачисления на счета, открытые в иностранных банках;
▫️для ввоза на территорию РФ.
▫️При расчетах по импортному контракту – документ, подтверждающий передачу денежных средств нерезиденту;
▫️При зачислении денежных средств на свой счёт за пределами РФ – выписка по счету банка-нерезидента;
▫️При внесении в свою кассу – приходный кассовый ордер организации.
▫️Глава 2 Инструкции ЦБ РФ от 16.08.2017 № 181-И;
▫️Постановление Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2022 № 2433;
▫️Подпункт «б» Пункта 4 Указа Президента Российской Федерации от 08 августа 2022 № 529;
▫️Пункт 7 Указа Президента Российской Федерации от 15 октября 2022 № 737.
При выборе данного способа расчётов экспортёрам также следует руководствоваться требованиями Постановления Правительства РФ от 12.10.2023 №1681.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
ЗАЧИСЛЕНИЕ В РОССИЙСКИХ РУБЛЯХ ОТ НЕРЕЗИДЕНТОВ
#валютныйконтроль #экспертиза
Продолжаем нашу постоянную рубрику «Валютный контроль». Сегодня рассмотрим основные требования к оформлению и подаче документов при получении оплаты в российских рублях от нерезидентов.
▶️ При зачислении российской валюты от нерезидента на расчётный счёт резидента в уполномоченном банке в рамках принятого на учёт договора резидент должен предоставить в этот уполномоченный банк информацию об уникальном номере договора.
Сделать это нужно не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления на расчётный счёт. Дата указывается в выписке по операциям на счёте, либо в ином документе, который уполномоченный банк передаёт резиденту.
▶️ Если рубли зачисляются на расчётный счёт резидента в другом уполномоченном банке, отличном от банка УК, то резидент должен предоставить в банк УК необходимые данные и документы, связанные с проведением операции. А именно:
▫️информацию об уникальном номере договора;
▫️выписку по счёту, или любой расчётный документ с отметкой об исполнении и датой зачисления на расчётный счёт резидента, а также код вида операции;
▫️информацию об ожидаемых сроках репатриации валюты РФ.
⏩ Срок предоставления данных аналогичный – не позднее 15 рабочих дней после зачисления средств на расчётный счёт. Все эти сведения будут отражены в разделе II «Сведения о платежах» ведомости банковского контроля.
❗️ Обращаем Ваше внимание, что резидент может не предоставлять сведения о валютных операциях и обосновывающие документы, если контракт, по которому произошло зачисление средств, не требует постановки на учёт.
В поступающем от нерезидента расчётном документе не всегда указывается код вида операции, кроме того, сам резидент может быть не согласен с предложенным кодом. В этом случае он вправе самостоятельно указать корректный код в момент подачи документов.
▶️ Также отметим, что уполномоченный банк может дополнительно запрашивать у резидента документы и информацию по зачислениям в рублях для отчётности, направляемой в ЦБ РФ.
📍 Получить оперативные ответы на вопросы по ВЭД и консультации от сотрудников Банка «Санкт-Петербург» можно в Центре ВЭД 360 по телефону 88005504454 или по электронной почте [email protected]
#валютныйконтроль #экспертиза
Продолжаем нашу постоянную рубрику «Валютный контроль». Сегодня рассмотрим основные требования к оформлению и подаче документов при получении оплаты в российских рублях от нерезидентов.
Сделать это нужно не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления на расчётный счёт. Дата указывается в выписке по операциям на счёте, либо в ином документе, который уполномоченный банк передаёт резиденту.
▫️информацию об уникальном номере договора;
▫️выписку по счёту, или любой расчётный документ с отметкой об исполнении и датой зачисления на расчётный счёт резидента, а также код вида операции;
▫️информацию об ожидаемых сроках репатриации валюты РФ.
В поступающем от нерезидента расчётном документе не всегда указывается код вида операции, кроме того, сам резидент может быть не согласен с предложенным кодом. В этом случае он вправе самостоятельно указать корректный код в момент подачи документов.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM