Forwarded from ВЕДОМОСТИ
Совфед предложил правительству два варианта решения проблемы с пенсией самозанятых
📝 Председатель комитета Совета Федерации по экономической политике Андрей Кутепов направил письмо вице-премьеру Дмитрию Григоренко, в котором предложил правительству несколько вариантов решения проблемы пенсий граждан со статусом самозанятых.
Первый предложенный сенаторами вариант – закрепить в Налоговом кодексе (НК) механизм фиксированных страховых выплат для самозанятых по аналогии с индивидуальными предпринимателями.
Если предприниматель зарабатывает больше установленного порога, то к этим выплатам будет прибавляться дополнительный взнос на пенсионное страхование в размере 1% от суммы превышения. Второй вероятный сценарий, который позволит гарантировать пенсию самозанятым, – изменение механизма распределения налога на профдоход (НПД).
🔜 Предложенные сенаторами меры не приведут к желаемому результату, считает директор Института социальной политики НИУ ВШЭ Лилия Овчарова. Значительная доля плательщиков НПД не показывают своих реальных доходов, получая статус только затем, чтобы числиться работающими и претендовать на ежемесячное пособие на детей.
Если фиксируемый ежемесячный заработок не превышает даже минимального размера оплаты труда, то сформировать пенсию не получится в любом случае, резюмирует эксперт.
📰 Подпишитесь на «Ведомости»
Первый предложенный сенаторами вариант – закрепить в Налоговом кодексе (НК) механизм фиксированных страховых выплат для самозанятых по аналогии с индивидуальными предпринимателями.
Если предприниматель зарабатывает больше установленного порога, то к этим выплатам будет прибавляться дополнительный взнос на пенсионное страхование в размере 1% от суммы превышения. Второй вероятный сценарий, который позволит гарантировать пенсию самозанятым, – изменение механизма распределения налога на профдоход (НПД).
Если фиксируемый ежемесячный заработок не превышает даже минимального размера оплаты труда, то сформировать пенсию не получится в любом случае, резюмирует эксперт.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Гильотина рассудит власти и маркетплейсы // Государство и компании разрешают конфликты платформенной экономики
“Ъ” ознакомился с новой версией законопроекта о платформенной экономике (известен также как «закон о маркетплейсах»). В последней версии власти согласились снять отдельные претензии бизнеса к документу — они касались вопросов, уже решенных в законодательстве: так, с маркетплейсов снимут обязанность отслеживать «маскировку» кадровых сотрудников под самозанятых — этим уже занимается ФНС. Ряд рисков, выявленных как бизнесом, так и при согласовании проекта ведомствами — в основном это конфликты конкурентной политики и принципа свободы договора,— пока в проекте сохраняются. Они будут изучены рабочими группами «регуляторной гильотины», где бизнес и власти представлены на паритетной основе.
“Ъ” ознакомился с новой версией законопроекта о платформенной экономике (известен также как «закон о маркетплейсах»). В последней версии власти согласились снять отдельные претензии бизнеса к документу — они касались вопросов, уже решенных в законодательстве: так, с маркетплейсов снимут обязанность отслеживать «маскировку» кадровых сотрудников под самозанятых — этим уже занимается ФНС. Ряд рисков, выявленных как бизнесом, так и при согласовании проекта ведомствами — в основном это конфликты конкурентной политики и принципа свободы договора,— пока в проекте сохраняются. Они будут изучены рабочими группами «регуляторной гильотины», где бизнес и власти представлены на паритетной основе.
Коммерсантъ
Гильотина рассудит власти и маркетплейсы
Государство и компании разрешают конфликты платформенной экономики
⚖️ Работодателю доначислили налог и выписали штраф за уклонение от уплаты НДФЛ
https://www.garant.ru/news/1793386/
Налоговый орган при проведении проверки установил, что предпринимателю были оказаны услуги уплачивающими НПД физическими лицами (самозанятыми) на основании заключенных с ними договоров ГПХ. По полученным в ходе проверки доказательствам инспекция пришла к выводу о том, что фактически граждане находились с заявителем в трудовых правоотношениях, а предпринимателем совершены умышленные действия, направленные на уклонение от уплаты НДФЛ (Определение СКЭС ВС РФ от 03.02.2025 № 309-ЭС24-20306 по делу № А76-20897/2023).
Работодателю начислен НДФЛ (как налоговому агенту) в сумме 2 603 428 рублей и взыскан штраф в размере 65 085 рублей 70 копеек по п. 1 ст. 123 НК РФ за неправомерное неудержание и неперечисление налоговым агентом в установленный срок НДФЛ. Не согласившись с решениями налогового органа, ИП обратился в суд.
Суды согласились с выводами налогового органа об умышленном создании предпринимателем видимости гражданско-правовых отношений с физическими лицами при фактическом наличии трудовых отношений, целью которых являлось получение необоснованной налоговой выгоды, в том числе по НДФЛ. Вместе с тем судами установлено, что самозанятыми фактически было внесено в бюджет 794 399 рублей 54 копейки в качестве НПД, имеющего сходную природу (налоговую базу) с НДФЛ. Следовательно, для целей установления истинного размера налогового обязательства, вменяемого предпринимателю, инспекции необходимо было, по мнению судов трех инстанций, учесть суммы налога, уплаченные лицами, осуществляющими деятельность, облагаемую НПД.
Вопреки доводам инспекции нахождение в бюджете денежных сумм, уплаченных физическими лицами под видом НПД, свидетельствует о том, что бюджет не претерпел каких-либо негативных последствий от бездействия налогового агента в соответствующей части. Потери казны, как отметили суды, в таком случае составляют разницу между суммами НДФЛ, которые должны были быть удержаны и перечислены в бюджет ИП – налоговым агентом, и суммами НПД, внесенными самозанятыми. Следовательно, штраф также должен быть откорректирован в сторону уменьшения.
Налоговики обжаловали эти выводы в ВС РФ, указывая, что у работодателя и граждан разные налоговые обязательства, которые нельзя смешивать, к тому же НДФЛ и НПД поступают в бюджеты разных уровней. По этим доводам дело передали в СКЭС ВС.
Судебная коллегия отмечает, что, по общему правилу, в целях определения объема прав и обязанностей в соответствии с действительным экономическим смыслом осуществляемой деятельности должна происходить не только консолидация доходов (прибыли) группы лиц, но также консолидация налогов, уплаченных с соответствующих доходов, таким образом, как если бы проверяемый налогоплательщик уплачивал налог в бюджет за подконтрольных ему лиц. Такая позиция неоднократно высказывалась Судебной коллегией.
Однако в рассматриваемой ситуации имела место переквалификация ГПД в трудовой договор, что не тождественно объединению бизнеса либо объединению имущества работодателя и работника. Налоговый агент в этом случае не может распоряжаться по своему усмотрению денежными средствами, выплаченными в качестве дохода (заработной платы) физическому лицу - работнику. Суммы НПД, уплаченные физическими лицами, могут быть скорректированы ими в случае возврата денежных средств, полученных в счет оплаты товаров (работ, услуг, имущественных прав), или некорректного ввода таких сведений (ст. 8 Закона № 422-ФЗ). Следовательно, возникшая в результате такой корректировки переплата (положительное сальдо ЕНС) находится в распоряжении физического лица и подлежит возврату только по его заявлению. В этой связи названная переплата налога не может быть произвольно зачтена в счет уплаты НДФЛ в отсутствие соответствующего волеизъявления плательщика НПД, что не исключает права налогоплательщиков в добровольном порядке распорядиться данной суммой в счет исполнения обязательств своего налогового агента.
https://www.garant.ru/news/1793386/
Налоговый орган при проведении проверки установил, что предпринимателю были оказаны услуги уплачивающими НПД физическими лицами (самозанятыми) на основании заключенных с ними договоров ГПХ. По полученным в ходе проверки доказательствам инспекция пришла к выводу о том, что фактически граждане находились с заявителем в трудовых правоотношениях, а предпринимателем совершены умышленные действия, направленные на уклонение от уплаты НДФЛ (Определение СКЭС ВС РФ от 03.02.2025 № 309-ЭС24-20306 по делу № А76-20897/2023).
Работодателю начислен НДФЛ (как налоговому агенту) в сумме 2 603 428 рублей и взыскан штраф в размере 65 085 рублей 70 копеек по п. 1 ст. 123 НК РФ за неправомерное неудержание и неперечисление налоговым агентом в установленный срок НДФЛ. Не согласившись с решениями налогового органа, ИП обратился в суд.
Суды согласились с выводами налогового органа об умышленном создании предпринимателем видимости гражданско-правовых отношений с физическими лицами при фактическом наличии трудовых отношений, целью которых являлось получение необоснованной налоговой выгоды, в том числе по НДФЛ. Вместе с тем судами установлено, что самозанятыми фактически было внесено в бюджет 794 399 рублей 54 копейки в качестве НПД, имеющего сходную природу (налоговую базу) с НДФЛ. Следовательно, для целей установления истинного размера налогового обязательства, вменяемого предпринимателю, инспекции необходимо было, по мнению судов трех инстанций, учесть суммы налога, уплаченные лицами, осуществляющими деятельность, облагаемую НПД.
Вопреки доводам инспекции нахождение в бюджете денежных сумм, уплаченных физическими лицами под видом НПД, свидетельствует о том, что бюджет не претерпел каких-либо негативных последствий от бездействия налогового агента в соответствующей части. Потери казны, как отметили суды, в таком случае составляют разницу между суммами НДФЛ, которые должны были быть удержаны и перечислены в бюджет ИП – налоговым агентом, и суммами НПД, внесенными самозанятыми. Следовательно, штраф также должен быть откорректирован в сторону уменьшения.
Налоговики обжаловали эти выводы в ВС РФ, указывая, что у работодателя и граждан разные налоговые обязательства, которые нельзя смешивать, к тому же НДФЛ и НПД поступают в бюджеты разных уровней. По этим доводам дело передали в СКЭС ВС.
Судебная коллегия отмечает, что, по общему правилу, в целях определения объема прав и обязанностей в соответствии с действительным экономическим смыслом осуществляемой деятельности должна происходить не только консолидация доходов (прибыли) группы лиц, но также консолидация налогов, уплаченных с соответствующих доходов, таким образом, как если бы проверяемый налогоплательщик уплачивал налог в бюджет за подконтрольных ему лиц. Такая позиция неоднократно высказывалась Судебной коллегией.
Однако в рассматриваемой ситуации имела место переквалификация ГПД в трудовой договор, что не тождественно объединению бизнеса либо объединению имущества работодателя и работника. Налоговый агент в этом случае не может распоряжаться по своему усмотрению денежными средствами, выплаченными в качестве дохода (заработной платы) физическому лицу - работнику. Суммы НПД, уплаченные физическими лицами, могут быть скорректированы ими в случае возврата денежных средств, полученных в счет оплаты товаров (работ, услуг, имущественных прав), или некорректного ввода таких сведений (ст. 8 Закона № 422-ФЗ). Следовательно, возникшая в результате такой корректировки переплата (положительное сальдо ЕНС) находится в распоряжении физического лица и подлежит возврату только по его заявлению. В этой связи названная переплата налога не может быть произвольно зачтена в счет уплаты НДФЛ в отсутствие соответствующего волеизъявления плательщика НПД, что не исключает права налогоплательщиков в добровольном порядке распорядиться данной суммой в счет исполнения обязательств своего налогового агента.
Инспекция не представила доказательств в обоснование законности предъявленного ИП к уплате налога, в частности, не представила сведения об информировании физических лиц - налогоплательщиков об ошибочном исчислении ими НПД применительно к правилам, установленным ст. 8 Закона № 422-ФЗ, с дохода, подпадающего под налогообложение НДФЛ, то есть не установила все обстоятельства, влияющие на правильность произведенного расчета. Судами указанные противоречия, содержащиеся в материалах налоговой проверки, не были устранены.
Судебная коллегия считает, что принятые по делу судебные акты подлежат отмене в обжалуемой налоговым органом части. В части требования предпринимателя об оспаривании решения о доначислении НДФЛ в сумме 794 399 рублей 54 копеек дело подлежит направлению на новое рассмотрение.
Судебная коллегия считает, что принятые по делу судебные акты подлежат отмене в обжалуемой налоговым органом части. В части требования предпринимателя об оспаривании решения о доначислении НДФЛ в сумме 794 399 рублей 54 копеек дело подлежит направлению на новое рассмотрение.
ГАРАНТ.РУ
Работодателю доначислили налог и выписали штраф за уклонение от уплаты НДФЛ
Бизнесмен пытался уйти от налогообложения путем привлечения самозанятых на ГПД. | Новости: ГАРАНТ
❓Можно ли самозанятым фасовать и упаковывать готовый продукт, а потом продавать?
Применение налога на профессиональный доход (НПД) возможно только при реализации товаров собственного производства, т. е. не закупленных для перепродажи, об этом говорится в федерально законе от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» и подтверждается письмами Минфина России от 20.02.2020 № 03-11-11/12392 и ФНС России от 19.02.2020 № СД-4-3/2889@.
К продаже без преобразования относятся стандартные действия (операции), связанные с торговлей, такие как сортировка, классификация, упорядочивание товаров, смешивание (перемешивание) товаров (например, песка), розлив в бутылки (с предшествующим мытьем или без предшествующего мытья бутылок), упаковка, разделение оптовых партий, переупаковка в более мелкие партии для распространения, хранение (охлажденной или замороженной продукции).
П. 2 ч. 2 ст. 4 Федерального закона установлено, что лица, осуществляющие перепродажу товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося ими для личных, домашних и (или) иных подобных нужд, не вправе применять НПД.
Таким образом, применять НПД при упаковке и продаже готового продукта предприниматель не вправе.
В ситуации, наоборот, Ваш товар дополняется аксессуаром бант, лента и т.д. вот такая коллаборация позволяет использовать режим НПД, т.к. основная продажа Ваш товар.
Применение налога на профессиональный доход (НПД) возможно только при реализации товаров собственного производства, т. е. не закупленных для перепродажи, об этом говорится в федерально законе от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» и подтверждается письмами Минфина России от 20.02.2020 № 03-11-11/12392 и ФНС России от 19.02.2020 № СД-4-3/2889@.
К продаже без преобразования относятся стандартные действия (операции), связанные с торговлей, такие как сортировка, классификация, упорядочивание товаров, смешивание (перемешивание) товаров (например, песка), розлив в бутылки (с предшествующим мытьем или без предшествующего мытья бутылок), упаковка, разделение оптовых партий, переупаковка в более мелкие партии для распространения, хранение (охлажденной или замороженной продукции).
П. 2 ч. 2 ст. 4 Федерального закона установлено, что лица, осуществляющие перепродажу товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося ими для личных, домашних и (или) иных подобных нужд, не вправе применять НПД.
Таким образом, применять НПД при упаковке и продаже готового продукта предприниматель не вправе.
В ситуации, наоборот, Ваш товар дополняется аксессуаром бант, лента и т.д. вот такая коллаборация позволяет использовать режим НПД, т.к. основная продажа Ваш товар.
Клерк
Можно ли самозанятым фасовать и упаковывать готовый продукт, а потом продавать?
Изучаем тонкости продажи собственных товаров самозанятыми.
На услуги самозанятого репетитора не дадут социальный вычет по НДФЛ
При оплате своего обучения или обучения ребенка можно получить социальный налоговый вычет по НДФЛ. Но если услугу оказывал самозанятый, то вычет не предоставляется.
Женщина заплатила за услуги самозанятого репетитора, получила чек из приложения «Мой налог» и договор.
Но вычет дают по услугам, которые оказывают:
● организации с образовательной лицензией;
● ИП-одиночки, у которых в ЕГРИП есть образовательные коды ОКВЭД.
Физлица-самозанятые без статуса ИП в этот список не входят.
С расходов за 2024 год вычет подтверждается справкой унифицированной формы.
То, что на образовательные услуги самозанятых нельзя получить вычет по НДФЛ, ранее Минфин сообщал в письме от 29.10.2021 № 03-04-05/87917.
При оплате своего обучения или обучения ребенка можно получить социальный налоговый вычет по НДФЛ. Но если услугу оказывал самозанятый, то вычет не предоставляется.
Женщина заплатила за услуги самозанятого репетитора, получила чек из приложения «Мой налог» и договор.
Но вычет дают по услугам, которые оказывают:
● организации с образовательной лицензией;
● ИП-одиночки, у которых в ЕГРИП есть образовательные коды ОКВЭД.
Физлица-самозанятые без статуса ИП в этот список не входят.
С расходов за 2024 год вычет подтверждается справкой унифицированной формы.
То, что на образовательные услуги самозанятых нельзя получить вычет по НДФЛ, ранее Минфин сообщал в письме от 29.10.2021 № 03-04-05/87917.
Клерк
🙅 На услуги самозанятого репетитора не дадут социальный вычет по НДФЛ
При оплате своего обучения или обучения ребенка можно получить социальный налоговый вычет по НДФЛ. Но если услугу оказывал самозанятый, то вычет не предоставляется.
Самозанятых, которые добровольно платят пенсионные взносы, признают неработающими
Сейчас самозанятые пенсионеры считаются неработающими, но если они платят добровольные страховые взносы, то уже относятся к категории работающих. Это исправят.
Минтруд разработал разъяснения о порядке применения пенсионного законодательства в отношении самозанятых. Проект опубликован на федеральном портале.
Самозанятых, которые платят добровольные взносы в СФР, будут считать неработающими.
Это, в частности, позволит трудоспособным самозанятым оформлять уход за ребенком с инвалидностью или инвалидом с детства 1 группы.
Самозанятые пенсионеры-добровольцы смогут получать индексацию пенсии, социальную пенсию, социальную доплату к пенсии до прожиточного минимума.
Сейчас самозанятые пенсионеры считаются неработающими, но если они платят добровольные страховые взносы, то уже относятся к категории работающих. Это исправят.
Минтруд разработал разъяснения о порядке применения пенсионного законодательства в отношении самозанятых. Проект опубликован на федеральном портале.
Самозанятых, которые платят добровольные взносы в СФР, будут считать неработающими.
Это, в частности, позволит трудоспособным самозанятым оформлять уход за ребенком с инвалидностью или инвалидом с детства 1 группы.
Самозанятые пенсионеры-добровольцы смогут получать индексацию пенсии, социальную пенсию, социальную доплату к пенсии до прожиточного минимума.
Клерк
💥 Самозанятых, которые добровольно платят пенсионные взносы, признают неработающими
Сейчас самозанятые пенсионеры считаются неработающими, но если они платят добровольные страховые взносы, то уже относятся к категории работающих. Это исправят.
ФНС: чеки самозанятых не должны соответствовать требованиям 54-ФЗ о ККТ
Чеки, которые выдают самозанятые, не относятся к фискальным документам. Поэтому они могут «не читаться» по QR-кодам при их проверке.
Подписчики чата ФНС в Telegram заметили, что чеки самозанятых «не читаются» по QR-коду в личном кабинете ФНС в разделе «Чеки».
Сотрудники Налоговой службы объяснили, что чеки, которые формируются самозанятыми в приложении «Мой налог», соответствуют требованиям Федерального закона 422-ФЗ об НПД. Но при этом они не должны подчиняться требованиям Федерального закона 54-ФЗ о применении ККТ и расчетах, поскольку не являются фискальными документами. По этой же причине чеки от самозанятых не могут «читаться» в личных кабинетах.
Самозанятые должны сформировать чек в момент расчета и передать его заказчику или покупателю в электронной форме или на бумаге. Также можно показать сам чек на экране компьютера или смартфона, прислать на него ссылку.
Чеки, которые выдают самозанятые, не относятся к фискальным документам. Поэтому они могут «не читаться» по QR-кодам при их проверке.
Подписчики чата ФНС в Telegram заметили, что чеки самозанятых «не читаются» по QR-коду в личном кабинете ФНС в разделе «Чеки».
Сотрудники Налоговой службы объяснили, что чеки, которые формируются самозанятыми в приложении «Мой налог», соответствуют требованиям Федерального закона 422-ФЗ об НПД. Но при этом они не должны подчиняться требованиям Федерального закона 54-ФЗ о применении ККТ и расчетах, поскольку не являются фискальными документами. По этой же причине чеки от самозанятых не могут «читаться» в личных кабинетах.
Самозанятые должны сформировать чек в момент расчета и передать его заказчику или покупателю в электронной форме или на бумаге. Также можно показать сам чек на экране компьютера или смартфона, прислать на него ссылку.
Клерк
Чат ФНС: чеки самозанятых не должны соответствовать требованиям 54-ФЗ о ККТ
Чеки, которые выдают самозанятые, не относятся к фискальным документам. Поэтому они могут «не читаться» по QR-кодам при их проверке.
Совфед предложил правительству варианты решения проблемы с пенсией самозанятых
Комитет Совета Федерации по экономической политике озаботился вопросом будущих пенсий граждан со статусом самозанятых – сейчас они не обязаны платить специальные отчисления, а значит, их обеспечение в пожилом возрасте ляжет на плечи государства. Председатель комитета Андрей Кутепов направил письмо вице-премьеру Дмитрию Григоренко, в котором предложил правительству несколько вариантов решения этой проблемы. Документ есть у «Ведомостей», он датирован 4 февраля. Представитель аппарата вице-премьера подтвердил его получение.
Первый предложенный сенаторами вариант – закрепить в Налоговом кодексе (НК) механизм фиксированных страховых выплат для самозанятых по аналогии с индивидуальными предпринимателями (ИП). Совокупный годовой взнос на пенсионное и медицинское страхование (ОМС) для них, согласно ст. 430 НК, составляет 53 658 руб. в 2025 г., 57 390 руб. в 2026 г., 61 154 руб. в 2027 г. при условии, что их доход не превышает 300 000 руб. в год. Если предприниматель зарабатывает больше установленного порога, то к этим выплатам будет прибавляться дополнительный взнос на пенсионное страхование в размере 1% от суммы превышения.
Комитет Совета Федерации по экономической политике озаботился вопросом будущих пенсий граждан со статусом самозанятых – сейчас они не обязаны платить специальные отчисления, а значит, их обеспечение в пожилом возрасте ляжет на плечи государства. Председатель комитета Андрей Кутепов направил письмо вице-премьеру Дмитрию Григоренко, в котором предложил правительству несколько вариантов решения этой проблемы. Документ есть у «Ведомостей», он датирован 4 февраля. Представитель аппарата вице-премьера подтвердил его получение.
Первый предложенный сенаторами вариант – закрепить в Налоговом кодексе (НК) механизм фиксированных страховых выплат для самозанятых по аналогии с индивидуальными предпринимателями (ИП). Совокупный годовой взнос на пенсионное и медицинское страхование (ОМС) для них, согласно ст. 430 НК, составляет 53 658 руб. в 2025 г., 57 390 руб. в 2026 г., 61 154 руб. в 2027 г. при условии, что их доход не превышает 300 000 руб. в год. Если предприниматель зарабатывает больше установленного порога, то к этим выплатам будет прибавляться дополнительный взнос на пенсионное страхование в размере 1% от суммы превышения.
Ведомости
Совфед предложил правительству варианты решения проблемы с пенсией самозанятых
ФНС же не видит рисков для пенсионной системы в связи с ростом числа плательщиков НПД
Forwarded from Новости ФНС России
ФНС России (VK)
Самозанятость привлекает людей разных возрастов и профессий. А вы знаете, сколько лет самому молодому и самому пожилому из них? Провели небольшое исследование о возрастных группах плательщиков НПД и делимся с вами
📈 Число самозанятых в России превысило 12,5 млн человек.
📊Средний возраст самозанятого - 36 лет. Самому молодому из них - 14 лет (таких больше 9 тысяч ), в основном ведут деятельность в Москве, Санкт-Петербурге, Московской и Нижегородской областях. Самому пожилому – 99 лет, он работает в Краснодарском крае.
Подробнее смотрите в карточках👀
Самозанятость привлекает людей разных возрастов и профессий. А вы знаете, сколько лет самому молодому и самому пожилому из них? Провели небольшое исследование о возрастных группах плательщиков НПД и делимся с вами
📈 Число самозанятых в России превысило 12,5 млн человек.
📊Средний возраст самозанятого - 36 лет. Самому молодому из них - 14 лет (таких больше 9 тысяч ), в основном ведут деятельность в Москве, Санкт-Петербурге, Московской и Нижегородской областях. Самому пожилому – 99 лет, он работает в Краснодарском крае.
Подробнее смотрите в карточках👀
Минтруд предложил соцпакет для самозанятых, которые платят страховые взносы
По данным ФНС, в России насчитывается более 12 миллионов самозанятых. Из них лишь 52 тысячи человек добровольно формируют свои будущие пенсии. Минтруд решил простимулировать эту категорию граждан, работающих на себя. Тех, кто добровольно уплачивает страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, ведомство предлагает считать неработающими. Это позволит им оформлять уход за ребенком-инвалидом или инвалидом с детства первой группы. Приказ министерства опубликован для общественного обсуждения на портале проектов правовых нормативных актов. «Парламентская газета» выясняла плюсы и минусы статуса самозанятого.
По данным ФНС, в России насчитывается более 12 миллионов самозанятых. Из них лишь 52 тысячи человек добровольно формируют свои будущие пенсии. Минтруд решил простимулировать эту категорию граждан, работающих на себя. Тех, кто добровольно уплачивает страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, ведомство предлагает считать неработающими. Это позволит им оформлять уход за ребенком-инвалидом или инвалидом с детства первой группы. Приказ министерства опубликован для общественного обсуждения на портале проектов правовых нормативных актов. «Парламентская газета» выясняла плюсы и минусы статуса самозанятого.
Парламентская Газета
Минтруд предложил соцпакет для самозанятых, которые платят страховые взносы
Тех, кто добровольно уплачивает страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, ведомство предлагает считать неработающими. Это позволит им оформлять уход за ребенком-инвалидом или инвалидом с детства первой группы.
Forwarded from Госуслуги
Нет. Стаж учитывается только при уплате добровольных взносов на пенсионное страхование или при наличии официальной работы.
Пенсионный стаж начисляется за те периоды, когда уплачиваются взносы на пенсионное страхование.
За сотрудников с трудовым договором такие взносы отчисляют работодатели.
Индивидуальные предприниматели на других режимах налогообложения, кроме самозанятости, платят обязательные пенсионные взносы сами за себя.
По умолчанию за период применения этого налогового режима не копится стаж и не начисляются пенсионные коэффициенты.
Есть работа по трудовому договору. Можно совмещать самозанятость и трудовой договор — стаж будет идти, пока работодатель отчисляет взносы. Доход от самозанятости на это не влияет.
Самозанятый отчисляет взносы добровольно. Для этого нужно подать заявление в СФР через приложение «Мой налог» и отчислять взносы столько лет, сколько нужно стажа. Сумма взносов на пенсионное страхование за полный 2025 год — минимум 58 713,6 ₽. Если договор заключается не с начала года, сумма пропорционально уменьшается.
Есть другие основания для начисления стажа. За некоторые периоды без работы и уплаты взносов. Например, при уходе за ребенком до 1,5 лет.
Полезные посты:
Инструкции на Госуслугах:
У вас идет стаж для пенсии?
👍 — да
❤️ — я уже на пенсии
🤔 — нет
@gosuslugi
#самозанятость #пенсионерам
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Forwarded from Алексеев ДНС
Сложный выбор для бизнеса
✔ В России с 2020 года линейно растет количество самозанятых. К началу 2025 года их число достигло 12,2 миллионов человек. И если этот тренд продолжится, то к концу 2026 года самозанятых будет уже под 18 миллионов.
✔ В России всего около 82 миллионов человек трудоспособного возраста. Таким образом, самозанятых уже сейчас 15% от всех потенциальных трудовых ресурсов. Или примерно каждый 6-ой!
✔ Очевидно, что не каждый из этих “самозанятых” репетитор, няня или домработница. Сама налоговая при введении этого режима оценивала потенциальное число примерно в 2-3 миллиона. А вот 10 миллионов это маскировка работников под самозанятых. А особенно ее массирование применение в виде “платформенной занятости”, когда под самозанятых переводят таксисов, курьеров, работников складов и т.д.
✔ Выгода от такого перевода колоссальна! Если на 100 рублей, выданных на руки обычному работнику, нужно заплатить еще примерно 50 рублей разных налогов, то за самозанятого всего 6 рублей! Но и это не все. На самозанятого не действует трудовое право! Нет больничных, отпускных, прочих соц обязательств. Нет даже требования о 8 часовом рабочем дне.
✔ И вот тут для бизнеса возникает невозможная дилемма. Зарплата и связанные с ней налоги для целых секторов экономики являются значимой или даже основной статьей расходов. Если не пользуешься оптимизацией через самозанятых, то ты просто вылетаешь с рынка. Но если пользуешься, то ты попадаешь под риск того, что налоговая именно твоих самозанятых посчитает не самозанятыми, а работниками и доначислит за них 50%, а сверху еще и штрафы.
✔ Есть и другая сторона вопроса, подталкивающая к риску. С теперешней ситуацией на рынке труда, когда свободных людей на рынке нет, ты можешь экономию от налогов заплатить работнику. Ну или 30% отдать работнику, а 10 оставить себе. Так ты и сэкономил, и переманил сотрудников от конкурентов. Так что в нынешних условиях очевидно, что “самозанятых” будет только больше.
✔ Ну и чтобы понимать размер проблемы. За 2024 год самозанятые уплатили налогов на сумму 99,8 миллиардов рублей. Вроде много? Но это 8200 в год на человека! Если бы половина от этих “самозанятых” получала бы белую зарплату, скажем 50 т.р., то с нее нужно было бы заплатить 1,5 триллиона рублей!
✔ В России с 2020 года линейно растет количество самозанятых. К началу 2025 года их число достигло 12,2 миллионов человек. И если этот тренд продолжится, то к концу 2026 года самозанятых будет уже под 18 миллионов.
✔ В России всего около 82 миллионов человек трудоспособного возраста. Таким образом, самозанятых уже сейчас 15% от всех потенциальных трудовых ресурсов. Или примерно каждый 6-ой!
✔ Очевидно, что не каждый из этих “самозанятых” репетитор, няня или домработница. Сама налоговая при введении этого режима оценивала потенциальное число примерно в 2-3 миллиона. А вот 10 миллионов это маскировка работников под самозанятых. А особенно ее массирование применение в виде “платформенной занятости”, когда под самозанятых переводят таксисов, курьеров, работников складов и т.д.
✔ Выгода от такого перевода колоссальна! Если на 100 рублей, выданных на руки обычному работнику, нужно заплатить еще примерно 50 рублей разных налогов, то за самозанятого всего 6 рублей! Но и это не все. На самозанятого не действует трудовое право! Нет больничных, отпускных, прочих соц обязательств. Нет даже требования о 8 часовом рабочем дне.
✔ И вот тут для бизнеса возникает невозможная дилемма. Зарплата и связанные с ней налоги для целых секторов экономики являются значимой или даже основной статьей расходов. Если не пользуешься оптимизацией через самозанятых, то ты просто вылетаешь с рынка. Но если пользуешься, то ты попадаешь под риск того, что налоговая именно твоих самозанятых посчитает не самозанятыми, а работниками и доначислит за них 50%, а сверху еще и штрафы.
✔ Есть и другая сторона вопроса, подталкивающая к риску. С теперешней ситуацией на рынке труда, когда свободных людей на рынке нет, ты можешь экономию от налогов заплатить работнику. Ну или 30% отдать работнику, а 10 оставить себе. Так ты и сэкономил, и переманил сотрудников от конкурентов. Так что в нынешних условиях очевидно, что “самозанятых” будет только больше.
✔ Ну и чтобы понимать размер проблемы. За 2024 год самозанятые уплатили налогов на сумму 99,8 миллиардов рублей. Вроде много? Но это 8200 в год на человека! Если бы половина от этих “самозанятых” получала бы белую зарплату, скажем 50 т.р., то с нее нужно было бы заплатить 1,5 триллиона рублей!
Более 15 млрд рублей перечислили самозанятые в столичный бюджет
11 февраля. /ТАСС/. Самозанятые перечислили в бюджет Москвы более 15 млрд рублей в 2024 году, что на 46% больше показателей 2023 года. Об этом сообщила пресс-служба столичного департамента экономической политики и развития (ДЭПР).
"За прошлый год самозанятые перечислили в бюджет Москвы 15,1 млрд рублей - на 46% больше, чем годом ранее. За все время действия налогового режима в столичный бюджет поступило более 39 млрд рублей налога на профессиональный доход", - рассказали в пресс-службе.
Отмечается, что в настоящее время в Москве зарегистрировано более 1,9 млн самозанятых. В 2024 году плательщики профессионального налога выдали клиентам 181 млн чеков, что в два раза больше показателя 2023 года. Средний размер чека составил 3 152 рубля.
"В 2024 году число работающих в столице самозанятых выросло почти на 350 тыс. и превысило 1,9 млн человек. В Москве работают 16% зарегистрированных в России плательщиков налога на профессиональный доход. За все время действия этого налогового режима, который применяется в Москве с 1 января 2019 года, они заработали почти 1,5 трлн рублей, в том числе 536 млрд рублей - в 2024 году", - цитирует пресс-служба заммэра Москвы, руководителя департамента Марию Багрееву.
В пресс-службе добавили, что налог на профессиональный доход востребован гражданами, которые работают на себя и не нанимают сотрудников. Предприниматели в качестве преимуществ такого налога выделяют простоту регистрации, автоматизированный режим передачи информации о полученных доходах, отсутствие обязанности предоставлять налоговую отчетность и использовать кассовую технику.
По данным пресс-службы, наиболее популярными видами деятельности у самозанятых, указавших их при регистрации, являются пассажирские перевозки, доставка, сдача квартир в аренду, реклама и маркетинг, строительство.
11 февраля. /ТАСС/. Самозанятые перечислили в бюджет Москвы более 15 млрд рублей в 2024 году, что на 46% больше показателей 2023 года. Об этом сообщила пресс-служба столичного департамента экономической политики и развития (ДЭПР).
"За прошлый год самозанятые перечислили в бюджет Москвы 15,1 млрд рублей - на 46% больше, чем годом ранее. За все время действия налогового режима в столичный бюджет поступило более 39 млрд рублей налога на профессиональный доход", - рассказали в пресс-службе.
Отмечается, что в настоящее время в Москве зарегистрировано более 1,9 млн самозанятых. В 2024 году плательщики профессионального налога выдали клиентам 181 млн чеков, что в два раза больше показателя 2023 года. Средний размер чека составил 3 152 рубля.
"В 2024 году число работающих в столице самозанятых выросло почти на 350 тыс. и превысило 1,9 млн человек. В Москве работают 16% зарегистрированных в России плательщиков налога на профессиональный доход. За все время действия этого налогового режима, который применяется в Москве с 1 января 2019 года, они заработали почти 1,5 трлн рублей, в том числе 536 млрд рублей - в 2024 году", - цитирует пресс-служба заммэра Москвы, руководителя департамента Марию Багрееву.
В пресс-службе добавили, что налог на профессиональный доход востребован гражданами, которые работают на себя и не нанимают сотрудников. Предприниматели в качестве преимуществ такого налога выделяют простоту регистрации, автоматизированный режим передачи информации о полученных доходах, отсутствие обязанности предоставлять налоговую отчетность и использовать кассовую технику.
По данным пресс-службы, наиболее популярными видами деятельности у самозанятых, указавших их при регистрации, являются пассажирские перевозки, доставка, сдача квартир в аренду, реклама и маркетинг, строительство.
TACC
Более 15 млрд рублей перечислили самозанятые в столичный бюджет
По данным пресс-службы столичного департамента экономической политики и развития, наиболее популярными видами деятельности у самозанятых, указавших их при регистрации, являются пассажирские перевоз...
✅ Как самозанятым зарегистрироваться в Роскомнадзоре в 2025 году
Самозанятые, работающие с персональными данными своих клиентов, это такие же операторы ПД, как ИП и юрлица. Если самозанятый собирает, накапливает, использует данные в своих целях, то в 2025 году он должен зарегистрироваться в Роскомнадзоре. Рассказываем, как подать уведомление в РКН и какое наказание грозит за невыполнение этой обязанности.
Относятся ли самозанятые к операторам персональных данных
Да, самозанятые — это такие же операторы персональных данных, как ИП и ООО. Работать с персональными данными самозанятые могут только с согласия их владельцев. Но есть нюансы — не в каждом случае нужно получать такое согласие.
Закон от 27.07.2006 № 152-ФЗ прямо говорит, кто относится к операторам персональных данных — предприниматели, юридические лица, государственные учреждения, а также физические лица (п. 2 ст. 3 закона № 152-ФЗ).
Простыми словами, все, кто собирает и использует чужие данные — это операторы. Магазины, банки, больницы, владельцы сайтов, маркетплейсы — операторы ПД.
О ком операторы могут собирать персональные данные? О клиентах, покупателях, сотрудниках, соискателях, заказчиках, пациентах, потребителях — то есть обо всех, кто по условиям договора или оферты добровольно соглашается предоставить о себе информацию.
Все операторы ПД до начала обработки персональных данных должны направить уведомление в Роскомнадзор, кроме случаев, описанных в ч. 2 ст. 22 закона № 152-ФЗ. Самозанятые не входят в этот перечень исключений.
Что касается операторов-самозанятых, они не могут иметь сотрудников, не работают с соискателями и не имеют работодателей (п. 4 ч. 2 ст. 4 закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ). Соответственно, по этому основанию им не нужно подавать уведомление в Роскомнадзор.
Самозанятые, работающие с персональными данными своих клиентов, это такие же операторы ПД, как ИП и юрлица. Если самозанятый собирает, накапливает, использует данные в своих целях, то в 2025 году он должен зарегистрироваться в Роскомнадзоре. Рассказываем, как подать уведомление в РКН и какое наказание грозит за невыполнение этой обязанности.
Относятся ли самозанятые к операторам персональных данных
Да, самозанятые — это такие же операторы персональных данных, как ИП и ООО. Работать с персональными данными самозанятые могут только с согласия их владельцев. Но есть нюансы — не в каждом случае нужно получать такое согласие.
Закон от 27.07.2006 № 152-ФЗ прямо говорит, кто относится к операторам персональных данных — предприниматели, юридические лица, государственные учреждения, а также физические лица (п. 2 ст. 3 закона № 152-ФЗ).
Простыми словами, все, кто собирает и использует чужие данные — это операторы. Магазины, банки, больницы, владельцы сайтов, маркетплейсы — операторы ПД.
О ком операторы могут собирать персональные данные? О клиентах, покупателях, сотрудниках, соискателях, заказчиках, пациентах, потребителях — то есть обо всех, кто по условиям договора или оферты добровольно соглашается предоставить о себе информацию.
Все операторы ПД до начала обработки персональных данных должны направить уведомление в Роскомнадзор, кроме случаев, описанных в ч. 2 ст. 22 закона № 152-ФЗ. Самозанятые не входят в этот перечень исключений.
Что касается операторов-самозанятых, они не могут иметь сотрудников, не работают с соискателями и не имеют работодателей (п. 4 ч. 2 ст. 4 закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ). Соответственно, по этому основанию им не нужно подавать уведомление в Роскомнадзор.
Клерк
Как самозанятым зарегистрироваться в Роскомнадзоре в 2025 году
Самозанятые, работающие с персональными данными своих клиентов, это такие же операторы ПД, как ИП и юрлица. Если самозанятый собирает, накапливает, использует данные в своих целях, то в 2025 году он должен зарегистрироваться в Роскомнадзоре. Рассказываем…
Почти каждая пятая компания в России пользуется услугами самозанятых
Чаще всего самозанятые граждане привлекают к оказанию услуг в сфере строительства, IT и транспортно-логистической отрасли, говорится в опросе сервиса по поиску высокооплачиваемой работы SuperJob, с которым ознакомилась "Российская газета".
По данным официальной статистики, сегодня в России порядка 12 млн самозанятых. Согласно опросу SuperJob, услугами самозанятых сегодня пользуются 18% компаний. Чаще всего предприятия и организации привлекают самозанятых, оказывающих услуги в сфере строительства, ремонта и проектирования; грузоперевозок и логистики, а также в IT-сфере. Бизнесом также востребованы услуги маркетологов, бухгалтеров, эйчаров, дизайнеров, копирайтеров и юристов со статусом самозанятого.
"Привлечение самозанятых к работе, действительно, становится все более популярным и востребованным решением для бизнеса. Это обусловлено рядом преимуществ - как для работодателей, так и для самих исполнителей", - подчеркивает доцент кафедры логистики Финансового университета при Правительстве РФ Ольга Жильцова.
Одно из главных преимуществ работы с самозанятыми, по её мнению, - гибкость. Компании могут легко адаптировать свою команду под текущие проекты и задачи, что позволяет оптимизировать расходы и ресурсы. Это особенно выгодно при сезонных колебаниях спроса. Также самозанятые часто являются узкопрофильными профессионалами, что позволяет бизнесу получать качественные услуги без длительного обучения новых сотрудников.
В то же время самозанятость предоставляет значительные выгоды и самим работникам. "Прежде всего, это свобода выбора заказчиков и проектов, возможность работать в удобном темпе и самостоятельно регулировать нагрузку. Финансовая независимость также является важным фактором - самозанятые могут устанавливать собственные расценки и зарабатывать столько, сколько позволяют им их навыки и время. Дополнительно, отсутствие жесткой привязанности к офису дает возможность работать из любой точки мира, совмещая профессиональную деятельность с личными интересами", - отмечает эксперт.
И подчеркивает, что рост популярности самозанятости обусловлен взаимной выгодой: компании получают доступ к квалифицированным специалистам без лишних затрат, а самозанятые - больше свободы, финансовых возможностей и контроля над своей профессиональной деятельностью. "Это новая форма занятости, которая полностью отвечает современным тенденциям и веяниям времени, и в будущем она будет только развиваться, охватывая все больше сфер", - добавляет Жильцова.
Руководитель информационного отдела независимого профсоюза "Новый Труд" Мария Коледа также отмечает растущую популярность статуса самозанятого в российском бизнесе. "Статус самозанятого предоставляет работникам большую свободу выбора, позволяя им самостоятельно управлять своим временем и проектами, что особенно важно в условиях современного мира. Интересно отметить, что самозанятые активно работают в таких сферах, как строительство, логистика и информационные технологии. Эти отрасли отличаются высокой динамичностью и требуют от специалистов достаточного уровня квалификации и готовности к изменениям. Использование услуг самозанятых позволяет компаниям быстрее адаптироваться к требованиям рынка и оптимизировать свои процессы. При этом тот факт, что 80% компаний пока не используют самозанятых, открывает новые горизонты для всех участников рынка. Более широкое внедрение самозанятых в бизнес-практику поможет создать более адаптивные модели развития бизнеса и экономики в целом, включая платформенную отрасль", - считает эксперт.
Чаще всего самозанятые граждане привлекают к оказанию услуг в сфере строительства, IT и транспортно-логистической отрасли, говорится в опросе сервиса по поиску высокооплачиваемой работы SuperJob, с которым ознакомилась "Российская газета".
По данным официальной статистики, сегодня в России порядка 12 млн самозанятых. Согласно опросу SuperJob, услугами самозанятых сегодня пользуются 18% компаний. Чаще всего предприятия и организации привлекают самозанятых, оказывающих услуги в сфере строительства, ремонта и проектирования; грузоперевозок и логистики, а также в IT-сфере. Бизнесом также востребованы услуги маркетологов, бухгалтеров, эйчаров, дизайнеров, копирайтеров и юристов со статусом самозанятого.
"Привлечение самозанятых к работе, действительно, становится все более популярным и востребованным решением для бизнеса. Это обусловлено рядом преимуществ - как для работодателей, так и для самих исполнителей", - подчеркивает доцент кафедры логистики Финансового университета при Правительстве РФ Ольга Жильцова.
Одно из главных преимуществ работы с самозанятыми, по её мнению, - гибкость. Компании могут легко адаптировать свою команду под текущие проекты и задачи, что позволяет оптимизировать расходы и ресурсы. Это особенно выгодно при сезонных колебаниях спроса. Также самозанятые часто являются узкопрофильными профессионалами, что позволяет бизнесу получать качественные услуги без длительного обучения новых сотрудников.
В то же время самозанятость предоставляет значительные выгоды и самим работникам. "Прежде всего, это свобода выбора заказчиков и проектов, возможность работать в удобном темпе и самостоятельно регулировать нагрузку. Финансовая независимость также является важным фактором - самозанятые могут устанавливать собственные расценки и зарабатывать столько, сколько позволяют им их навыки и время. Дополнительно, отсутствие жесткой привязанности к офису дает возможность работать из любой точки мира, совмещая профессиональную деятельность с личными интересами", - отмечает эксперт.
И подчеркивает, что рост популярности самозанятости обусловлен взаимной выгодой: компании получают доступ к квалифицированным специалистам без лишних затрат, а самозанятые - больше свободы, финансовых возможностей и контроля над своей профессиональной деятельностью. "Это новая форма занятости, которая полностью отвечает современным тенденциям и веяниям времени, и в будущем она будет только развиваться, охватывая все больше сфер", - добавляет Жильцова.
Руководитель информационного отдела независимого профсоюза "Новый Труд" Мария Коледа также отмечает растущую популярность статуса самозанятого в российском бизнесе. "Статус самозанятого предоставляет работникам большую свободу выбора, позволяя им самостоятельно управлять своим временем и проектами, что особенно важно в условиях современного мира. Интересно отметить, что самозанятые активно работают в таких сферах, как строительство, логистика и информационные технологии. Эти отрасли отличаются высокой динамичностью и требуют от специалистов достаточного уровня квалификации и готовности к изменениям. Использование услуг самозанятых позволяет компаниям быстрее адаптироваться к требованиям рынка и оптимизировать свои процессы. При этом тот факт, что 80% компаний пока не используют самозанятых, открывает новые горизонты для всех участников рынка. Более широкое внедрение самозанятых в бизнес-практику поможет создать более адаптивные модели развития бизнеса и экономики в целом, включая платформенную отрасль", - считает эксперт.
В Петербурге предлагают приравнять самозанятых к микропредприятиям
https://rg.ru/2025/02/12/reg-szfo/niani-stanut-biznesmenami.html
Парламентарии Северной столицы предложили поправки в федеральный закон "О развитии малого и среднего предпринимательства (МСП)". Главные тезисы инициативы - включение самозанятых в единый реестр МСП и расширение возможностей участия в госзакупках граждан, которые уплачивают налог на профессиональную деятельность (НПД). Законопроект вызвал много вопросов как среди депутатов, так и среди экспертного сообщества.
Самозанятых, применяющих специальный налоговый режим, предлагается отнести к субъектам МСП и вносить их в соответствующий реестр. По мнению разработчиков, законопроект позволит поддержать стабильный рост сектора и откроет для самозанятых возможность использовать всю инфраструктуру поддержки субъектов МСП. Это прежде всего доступ к технопаркам, государственным фондам поддержки предпринимательства и бизнес-инкубаторам. Также для самозанятых расширится возможность участия в госзакупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ.
По данным ФНС, в январе 2025 года в едином реестре МСП насчитывалось более 6,5 миллиона субъектов. Среди них четыре миллиона - ИП. При этом количество самозанятых по всей стране превысило 12 миллионов человек. В налогах - это 140 миллиардов рублей. В Петербурге насчитывается свыше 800 тысяч самозанятых. За 2024 год количество плательщиков НПД увеличилось на 38 процентов. А прирост численности субъектов МСП составил лишь четыре процента.
- Исходя из темпов роста самозанятых и сумм, которые они приносят бюджету, наша инициатива позволит расширить линейку возможностей для плательщиков НПД и даст им больше возможностей для самореализации в экономике. Речь не только о 44-ФЗ. Самозанятые могут участвовать в госзакупках и сейчас, но для них действуют ограничения, - поясняет один из авторов законопроекта Денис Четырбок.
А вот по мнению депутата ЗакСа Ирины Ивановой, относить самозанятых к микробизнесу несправедливо. Микропредприятия имеют более высокую налоговую нагрузку: НДФЛ, повышенные соцналоги, НДС и многое другое. Также парламентарии опасаются, что поправка может создать лишь статистическую видимость бурного роста малого бизнеса.
Вопросы у экспертов вызывает и реальная польза от расширения возможности для самозанятых участвовать в госзакупках.
- Физлица, применяющие НПД, имеют много ограничений. Например, они не могут продавать маркированные и подакцизные товары, вести лицензируемую деятельность, нанимать сотрудников и привлекать сторонних подрядчиков. При превышении предельной суммы дохода (2,4 миллиона рублей в год) самозанятый вынужден регистрироваться как ИП с возможностью выбрать специальный налоговый режим или заплатить НДФЛ. Маловероятно, что при таких ограничениях самозанятый сможет на равных участвовать в закупках для субъектов МСП и физически выполнить условия закупки, - считает доктор экономики Константин Поздняков.
Эксперт по банкротству компании "Финансово-правовой альянс" Евгения Боднар обращает внимание, что неясна и реальная доля самозанятых, которые действительно желают участвовать в госзакупках.
- Интересно ли это няне, грумеру, мастеру маникюра или копирайтеру? Им проще искать клиентов на свободном рынке - даже в нынешней ситуации, когда усилия ЦБ РФ направлены на снижение спроса в целях борьбы с инфляцией. А если и есть виды занятости, в которых заинтересованы и государство, и самозанятый, то все же непонятно, чем именно придется пожертвовать ради возможности получить госконтракт, - рассуждает эксперт.
https://rg.ru/2025/02/12/reg-szfo/niani-stanut-biznesmenami.html
Парламентарии Северной столицы предложили поправки в федеральный закон "О развитии малого и среднего предпринимательства (МСП)". Главные тезисы инициативы - включение самозанятых в единый реестр МСП и расширение возможностей участия в госзакупках граждан, которые уплачивают налог на профессиональную деятельность (НПД). Законопроект вызвал много вопросов как среди депутатов, так и среди экспертного сообщества.
Самозанятых, применяющих специальный налоговый режим, предлагается отнести к субъектам МСП и вносить их в соответствующий реестр. По мнению разработчиков, законопроект позволит поддержать стабильный рост сектора и откроет для самозанятых возможность использовать всю инфраструктуру поддержки субъектов МСП. Это прежде всего доступ к технопаркам, государственным фондам поддержки предпринимательства и бизнес-инкубаторам. Также для самозанятых расширится возможность участия в госзакупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ.
По данным ФНС, в январе 2025 года в едином реестре МСП насчитывалось более 6,5 миллиона субъектов. Среди них четыре миллиона - ИП. При этом количество самозанятых по всей стране превысило 12 миллионов человек. В налогах - это 140 миллиардов рублей. В Петербурге насчитывается свыше 800 тысяч самозанятых. За 2024 год количество плательщиков НПД увеличилось на 38 процентов. А прирост численности субъектов МСП составил лишь четыре процента.
- Исходя из темпов роста самозанятых и сумм, которые они приносят бюджету, наша инициатива позволит расширить линейку возможностей для плательщиков НПД и даст им больше возможностей для самореализации в экономике. Речь не только о 44-ФЗ. Самозанятые могут участвовать в госзакупках и сейчас, но для них действуют ограничения, - поясняет один из авторов законопроекта Денис Четырбок.
А вот по мнению депутата ЗакСа Ирины Ивановой, относить самозанятых к микробизнесу несправедливо. Микропредприятия имеют более высокую налоговую нагрузку: НДФЛ, повышенные соцналоги, НДС и многое другое. Также парламентарии опасаются, что поправка может создать лишь статистическую видимость бурного роста малого бизнеса.
Вопросы у экспертов вызывает и реальная польза от расширения возможности для самозанятых участвовать в госзакупках.
- Физлица, применяющие НПД, имеют много ограничений. Например, они не могут продавать маркированные и подакцизные товары, вести лицензируемую деятельность, нанимать сотрудников и привлекать сторонних подрядчиков. При превышении предельной суммы дохода (2,4 миллиона рублей в год) самозанятый вынужден регистрироваться как ИП с возможностью выбрать специальный налоговый режим или заплатить НДФЛ. Маловероятно, что при таких ограничениях самозанятый сможет на равных участвовать в закупках для субъектов МСП и физически выполнить условия закупки, - считает доктор экономики Константин Поздняков.
Эксперт по банкротству компании "Финансово-правовой альянс" Евгения Боднар обращает внимание, что неясна и реальная доля самозанятых, которые действительно желают участвовать в госзакупках.
- Интересно ли это няне, грумеру, мастеру маникюра или копирайтеру? Им проще искать клиентов на свободном рынке - даже в нынешней ситуации, когда усилия ЦБ РФ направлены на снижение спроса в целях борьбы с инфляцией. А если и есть виды занятости, в которых заинтересованы и государство, и самозанятый, то все же непонятно, чем именно придется пожертвовать ради возможности получить госконтракт, - рассуждает эксперт.
✅ Топ-5 ошибок самозанятых: как избежать проблем и построить успешный бизнес
В этой статье про топ-5 ошибок самозанятых и практические рекомендации того, как их избежать.
1. Отсутствие финансового планирования
Одна из самых распространенных ошибок самозанятых — это неумение управлять своими финансами. Или нехватка времени на планирование бюджета.
Многие фрилансеры и предприниматели не ведут учет доходов и расходов, не откладывают деньги на налоги и не планируют бюджет на будущее. Результат— много работал, а денег как будто нет.
Как избежать:
● Ведите учет доходов и расходов. Используйте специальные приложения или просто таблицы Excel.
● Откладывайте:
- 4-6% от каждого дохода на налоги;
- 20-30% — на накопительный счет, чтобы сформировать финансовую подушку;
- 10-20% — на непредвиденные расходы
● Если ваша деятельность связана с постоянными расходами — не забудьте заложить их в бюджет.
2. Игнорирование юридических аспектов
Самозанятость — бизнес одного человека, он небольшой. Из-за этого бизнесмены часто попадают в ловушку и думают, что юридические тонкости не для них. Однако отсутствие договоров с клиентами, неправильное оформление документов или несвоевременная уплата налогов могут привести к серьезным проблемам.
Как избежать:
● Заключайте договоры с клиентами, даже они по рекомендации или постоянные;
● Проверяйте актуальность законодательства, хотя бы раз в квартал;
● Используйте официальные и профильные ресурсы для поиска информации: ФНС, КонсультантПлюс, Главная Книга, Клерк.ру;
● Если не уверены в своих знаниях — консультируйтесь с юристом или бухгалтером.
3. Отсутствие четкого графика и дисциплины
Самозанятость часто ассоциируется со свободой, но это не значит, что можно работать без графика и дисциплины. Многие фрилансеры сталкиваются с проблемой прокрастинации, переработок и отсутствия баланса между работой и личной жизнью.
Как избежать:
● Составьте четкий график работы и придерживайтесь его;
● Создайте себе «ритуал» выхода в работу и выхода из нее (надеть пиджак, выключить уведомление на телефоне, заполнить план задач на день);
● Используйте тайм-менеджмент техники (например, метод Помодоро или матрицу Эйзенхауэра. Да, это правда работает);
● Устанавливайте реалистичные сроки выполнения задач. Закладывайте минимум 1 день на форс-мажор.
● Не забывайте про отдых и личное время, чтобы избежать выгорания. Каждый день.
4. Недооценка маркетинга и продвижения
Профессионализм и качество работы сами по себе привлекут клиентов. Это одно из частых заблуждений. Конкуренция растет и сарафанное радио хоть и хороший способ привлечения клиентов, но не единственный.
Что сделать:
● Создайте личный бренд: заведите профессиональный сайт или страницу в соцсетях. Даже по рекомендации не все пойдут к специалисту, о котором нет ничего в Интернете;
● Используйте соцсети, даже если сайт есть (Telegram, ВК, RuTube и др);
● Не бойтесь просить отзывы у довольных клиентов и публиковать их на своих страницах;
● Участвуйте в профессиональных сообществах и мероприятиях:
- для расширения сети контактов, поиска коллег или представителей смежных областей
- для поиска потенциальных клиентов
● Не забывайте про рекламу (и про то, что на нее нужно заложить бюджет) и взаимный пиар.
В этой статье про топ-5 ошибок самозанятых и практические рекомендации того, как их избежать.
1. Отсутствие финансового планирования
Одна из самых распространенных ошибок самозанятых — это неумение управлять своими финансами. Или нехватка времени на планирование бюджета.
Многие фрилансеры и предприниматели не ведут учет доходов и расходов, не откладывают деньги на налоги и не планируют бюджет на будущее. Результат— много работал, а денег как будто нет.
Как избежать:
● Ведите учет доходов и расходов. Используйте специальные приложения или просто таблицы Excel.
● Откладывайте:
- 4-6% от каждого дохода на налоги;
- 20-30% — на накопительный счет, чтобы сформировать финансовую подушку;
- 10-20% — на непредвиденные расходы
● Если ваша деятельность связана с постоянными расходами — не забудьте заложить их в бюджет.
2. Игнорирование юридических аспектов
Самозанятость — бизнес одного человека, он небольшой. Из-за этого бизнесмены часто попадают в ловушку и думают, что юридические тонкости не для них. Однако отсутствие договоров с клиентами, неправильное оформление документов или несвоевременная уплата налогов могут привести к серьезным проблемам.
Как избежать:
● Заключайте договоры с клиентами, даже они по рекомендации или постоянные;
● Проверяйте актуальность законодательства, хотя бы раз в квартал;
● Используйте официальные и профильные ресурсы для поиска информации: ФНС, КонсультантПлюс, Главная Книга, Клерк.ру;
● Если не уверены в своих знаниях — консультируйтесь с юристом или бухгалтером.
3. Отсутствие четкого графика и дисциплины
Самозанятость часто ассоциируется со свободой, но это не значит, что можно работать без графика и дисциплины. Многие фрилансеры сталкиваются с проблемой прокрастинации, переработок и отсутствия баланса между работой и личной жизнью.
Как избежать:
● Составьте четкий график работы и придерживайтесь его;
● Создайте себе «ритуал» выхода в работу и выхода из нее (надеть пиджак, выключить уведомление на телефоне, заполнить план задач на день);
● Используйте тайм-менеджмент техники (например, метод Помодоро или матрицу Эйзенхауэра. Да, это правда работает);
● Устанавливайте реалистичные сроки выполнения задач. Закладывайте минимум 1 день на форс-мажор.
● Не забывайте про отдых и личное время, чтобы избежать выгорания. Каждый день.
4. Недооценка маркетинга и продвижения
Профессионализм и качество работы сами по себе привлекут клиентов. Это одно из частых заблуждений. Конкуренция растет и сарафанное радио хоть и хороший способ привлечения клиентов, но не единственный.
Что сделать:
● Создайте личный бренд: заведите профессиональный сайт или страницу в соцсетях. Даже по рекомендации не все пойдут к специалисту, о котором нет ничего в Интернете;
● Используйте соцсети, даже если сайт есть (Telegram, ВК, RuTube и др);
● Не бойтесь просить отзывы у довольных клиентов и публиковать их на своих страницах;
● Участвуйте в профессиональных сообществах и мероприятиях:
- для расширения сети контактов, поиска коллег или представителей смежных областей
- для поиска потенциальных клиентов
● Не забывайте про рекламу (и про то, что на нее нужно заложить бюджет) и взаимный пиар.
5. Отказ от профессионального развития
Заказов много, времени мало, сил на изучение нового — еще меньше. Даже если вы профессионал в своем деле, помните — рынок постоянно меняется.
Чтобы оставаться востребованным, нужно учиться и развиваться. А в процессе обучения можно найти и полезные контакты, и партнеров, и клиентов!
Что сделать:
● Проходите курсы, тренинги и семинары по своей специальности. Лучше всего в очном формате, если есть цель найти единомышленников и клиентов;
● Читайте профессиональную литературу, следите за трендами в вашей отрасли;
● Общайтесь с коллегами в проф сообществах, обменивайтесь опытом и знаниями;
● Не бойтесь осваивать новые смежные навыки, которые могут быть полезны для вашего бизнеса.
Самозанятость — это отличная возможность реализовать свои профессиональные амбиции и работать на себя. Однако, чтобы избежать типичных ошибок, важно подходить к делу ответственно: планировать финансы, соблюдать законы, дисциплинировать себя, заниматься маркетингом и постоянно развиваться.
Успех зависит не только от профессионализма, но и от умения грамотного управления бизнесом, гибкости и открытости к новому.
Заказов много, времени мало, сил на изучение нового — еще меньше. Даже если вы профессионал в своем деле, помните — рынок постоянно меняется.
Чтобы оставаться востребованным, нужно учиться и развиваться. А в процессе обучения можно найти и полезные контакты, и партнеров, и клиентов!
Что сделать:
● Проходите курсы, тренинги и семинары по своей специальности. Лучше всего в очном формате, если есть цель найти единомышленников и клиентов;
● Читайте профессиональную литературу, следите за трендами в вашей отрасли;
● Общайтесь с коллегами в проф сообществах, обменивайтесь опытом и знаниями;
● Не бойтесь осваивать новые смежные навыки, которые могут быть полезны для вашего бизнеса.
Самозанятость — это отличная возможность реализовать свои профессиональные амбиции и работать на себя. Однако, чтобы избежать типичных ошибок, важно подходить к делу ответственно: планировать финансы, соблюдать законы, дисциплинировать себя, заниматься маркетингом и постоянно развиваться.
Успех зависит не только от профессионализма, но и от умения грамотного управления бизнесом, гибкости и открытости к новому.
Клерк
Топ-5 ошибок самозанятых: как избежать проблем и построить успешный бизнес
Самозанятость — это удобный и популярный способ ведения бизнеса. Он позволяет людям самостоятельно управлять своим временем, выбирать проекты и клиентов.
Многие самозанятые сталкиваются с типичными ошибками, которые могут привести к финансовым потерям, юридическим…
Многие самозанятые сталкиваются с типичными ошибками, которые могут привести к финансовым потерям, юридическим…