🇷🇺 #Россия Госдума «придумала» так, что американскому OFAC в ближайшее время не нужно будет и развивать санкции http://sozd.parlament.gov.ru/download/5AD6DF3E-36DA-49D8-BD1D-491B21C3A3CB

🇷🇺 #Россия не сможет создать даже нечто близкое офшорам⚠️ http://www.forbes.ru/finansy-i-investicii/360127-pustye-gavani-chto-ne-tak-s-sozdaniem-ofshornyh-zon-na-territorii-rossii

🇬🇧 #Великобритания объявила о новых мерах противодействия налоговым уклонениям ⚠️
https://assets.publishing.service.gov.uk/government/uploads/system/uploads/attachment_data/file/698175/Tax_Avoidance_involving_Profit_Fragmentation_consultation_document.pdf

🇷🇺 #Россия ПРО АМНИСТИЮ КАПИТАЛА 2.0 ⚠️ НЕ ЗАБЫВАЕМ, ЧТО ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА ОТ НЕУПЛАТЫ НАЛОГА — ПРЕДИКАТ ДЛЯ ОТМЫВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (ст. 174.1 УК РФ) ⚠️ Не защищаются амнистией, которую рекламируют Михайлов и партнеры для Сбербанка 🐉

«В 2012 году появились четыре основных обязательных принципа FATF для проведения амнистий, которые признаны на международном уровне как общепринятый стандарт.

Принцип первый предполагает применение механизмов противодействия отмыванию денежных средств и финансированию терроризма. Это изначально должно исключать возможность нахождения легализуемых средств вне юрисдикции государств-членов FATF. Репатриация декларируемых средств происходит из государства, надлежаще применяющего рекомендации. А самое интересное, что финансовые учреждения не должны воспринимать на веру заявления компетентных органов государства в отношении программы по добровольному декларированию, а также выпущенные документы, как подтверждение законности происхождения декларируемых активов.

Вторым принципом исключаются любые отклонения или изъятия в применении этого механизма.

Что означает, что налогоплательщик не может быть освобожден или защищен законом или подзаконным актом от расследований и преследований за отмывание денежных средств или финансирование терроризма. Проблема еще и в том, что в феврале 2012 года FATF включила налоговые преступления в перечень предикатных (предшествующих) для целей отмывания денежных средств, то есть преступлений, в результате которых и образуется сам преступный доход, который злоумышленники затем легализуют. Тем самым возможности проведения «налоговой амнистии» сузились до преступлений, совершенных в связи с непредставлением налоговой декларации или иных обязательных по закону документов, либо в связи с включением в такие документы заведомо ложных сведений. Например, доход, полученный в результате незаконного возмещения НДС, под такую программу вряд ли попадет.

Третий принцип, по нашему мнению, представляет собой наибольший камень преткновения, поскольку он требует безусловных возможностей доступа и свободы обмена необходимой информацией и полного взаимодействия между всеми компетентными органами государства, проведения программы для целей противодействия отмыванию денежных средств и финансированию терроризма.

И последним принципом является обязательность для государства проведения программы обеспечения наиболее широкого и полноценного взаимного международного правового сотрудничества, обмена информацией, проведения совместных расследований и преследований лиц за отмывание денежных средств и финансирование терроризма, также как и проведение мероприятий по содействию во взыскании активов и доходов от преступной деятельности.»

Материал 2015 года http://www.forbes.ru/mneniya-column/gosplan/285355-opasnaya-amnistiya-chto-zhdet-raskayavshikhsya-nalogoplatelshchikov

🇷🇺 #Россия Правительство ещё не приняло решения по офшорным спецрайонам https://ria.ru/economy/20180416/1518739957.html

🇷🇺 #Россия #ДЕОФШОРИЗАЦИЯ ОБНАЖИЛАСЬ http://www.forbes.ru/milliardery/360221-doma-huzhe-karachinskiy-rasskazal-forbes-pochemu-deofshorizaciya-nevygodna-dlya

По статистике Генпрокуратуры РФ, за последние годы были удовлетворены только 40% запросов об экстрадиции российских бизнесменов и возврате их активов. Чаще всего навстречу идут коллеги из бывших союзных республик – Белоруссии, Казахстана. По пальцам можно пересчитать случаи, когда США или страны ЕС соглашались на выдачу.

Тем временем, Генпрокуратура концентрирует усилия на этом направлении. В частности, ведомство направило запросы на арест денежных средств в банках Лихтенштейна, Швейцарии, Сингапура, Островов Кука на общую сумму €1,3 млрд.

В 2017 году ведомство подписало с зарубежными партнерами восемь программ и шесть соглашений о сотрудничестве по тематике возврата активов. Уже удалось заблокировать и арестовать более €200 млн в банках Финляндии и Швейцарии, а также дорогостоящую недвижимость в Великобритании, Латвии, Франции, Швейцарии. @banksta

🇷🇺 #Россия Госдума предлагает ряд «донастроек» налоговой системы https://www.rbc.ru/economics/18/04/2018/5ad6249b9a794745995fa037

🇷🇺 #Россия #ФПД
⚠️Фактическое право на доход предлагают уточнить для целей правовой определенности

Очередные деофшоризационные поправки в НК РФ (и не только они). https://www.rbc.ru/economics/18/04/2018/5ad6249b9a794745995fa037?from=main

Из пояснительной записки к законопроекту № 442400-7 http://sozd.parlament.gov.ru/bill/442400-7, внесенному в ГосДуму 16.04.2018 следует, что: «Законопроектом предлагается уточнить положения деоффшоризационных норм Налогового кодекса РФ. Так, в целях снижения уровня неопределенности по применению концепции фактический получатель дохода (положений п.1.2 ст.312 НК РФ), 🔴предлагается упростить порядок признания физических лиц и отдельных категорий организаций фактическими получателями дохода. Предлагается предусмотреть, что в случае указания публичной, государственной компании или физического лица в качестве лица, которое иностранная организация признает фактическим получателем дохода, для применения «сквозного» подхода не требуется дополнительно документально обосновывать наличие у публичной, государственной компании или физического лица фактического права на доход. Кроме того, уточняются положения Налогового кодекса, определяющие понятие постоянного представительства иностранной организации».

🇷🇺 #Россия Ещё одна причина открыть счёт за рубежом ⚠️⚠️⚠️ https://m.legal.report/article/19042018/pristavam-razreshat-sovat-nos-v-bankovskie-yachejki

🇬🇧 #Великобритания Яхта Ахмедова Luna арестована. Спрятать в ОАЭ 🇦🇪 не удалось ⚠️ https://www.rbc.ru/society/19/04/2018/5ad8b49e9a7947e58e92a9e0

🇱🇻 #Латвия Налог на прибыль
http://m.rus.db.lv/ekonomika/finansy/ekspert-nulevaja-stavka-na-reinvestirovannuju-pribyl-eto-vsego-lish-marketing-85977?from-full

Депутаты помогут без лишних потерь выйти из бизнеса
Законопроект, улучшающий деловой климат, будет полезен тем, кто под санкциями
https://www.vedomosti.ru/economics/articles/2018/04/19/767145-deputati-pomogut?shared_token=1f1566dc8ed304617b0b644ded5ddc8a72d08cab&utm_source=telegram&utm_campaign=share&utm_medium=social&utm_content=767145-deputati-pomogut

🔴 Хищник среди акул // Как финансовый мошенник стал героем шпионского романа https://www.kommersant.ru/doc/3592383

🇪🇪 #Эстония https://etvpluss.err.ee/v/aktuaalnekaamera/videod/c4e0e714-5581-4ac5-afac-2e43466d7736/inostrantsy-kotorym-zakryli-schet-v-estonii-ne-smogut-vernut-ustavnoy-kapital

🇨🇾 #Кипр https://evropakipr.com/pravila/kak-naladit-otnosheniya-s-migracionnym-departamentom-respubliki-kipr

🇨🇭 #Швейцария «В связи с проведением налоговой реформы власти Штатов потребовали от швейцарского банка (UBS AG) уплатить почти 3 млрд франков.»
http://aboutswiss.ch/dengi-i-biznes/bank-ubs-zarabotal-za-1-kvartal-bolshe-chem-za-ves-2017-god/

🇷🇺 #Россия ⚠️ https://www.finanz.ru/novosti/lichnyye-finansy/deputatam-gosdumy-smyagchat-nakazanie-za-korrupciyu-1022012802

🇷🇺 #Россия ⚠️ ФНС России не возлагает чрезмерные надежды на автоматический обмен ⚠️ Все, что вы хотели бы узнать о Конференции VIII международный саммит Института Адама Смита «Управление частным капиталом и Private Banking: Россия и СНГ» https://www.finversia.ru/news/events/prodazha-emotsii-38198 Как обычно, ничего не сказано о рисках уголовной статьи за отмывание денежных средства при участии в амнистии капитала 2.0 (“sad” (c) Trump)