🌐 #ОЭСР AUTOMATIC EXCHANGE OF INFORMATION:
'Controlling persons' formally identified with beneficial owners

The #OECD has released the second edition of its handbook on automatic exchange of account information under the Common Reporting Standard. It clarifies that 'controlling persons' are the #beneficial owners of the trust, and must be identified with the 'natural persons who are in control of the accountholders, including through a chain of ownership or control.'

http://www.oecd.org/tax/exchange-of-tax-information/implementation-handbook-standard-for-automatic-exchange-of-financial-information-in-tax-matters.pdf

#Кипр https://evropakipr.com/novosti/kazhdyy-chetvertyy-iz-novyh-kipriotov-rossiyanin

🔥🌐🇷🇺 #Россия снова изобретает https://www.vedomosti.ru/economics/articles/2018/04/10/764372-ofshori-oligarham?utm_source=telegram&utm_campaign=share&utm_medium=social&utm_content=764372-ofshori-oligarham

🔥🔥🔥🔥🔥🔥🔥
🇺🇸 🇬🇧 Совместные санкции США и Великобритании против России

Представлено Конгрессу США на рассмотрение: "Закон о совместном с Великобританией противостоянии насилию со стороны России".

Серьезная проверка стабильности финансов страны. Бан на обслуживание новых суверенных долговых обязательств России.

SEC. 5. PROHIBITION ON TRANSACTIONS RELATING TO NEW RUSSIAN SOVEREIGN DEBT.

(a) In General.—Not later than 90 days after the date of the imposition of a sanction pursuant to section 4(a)(2), the President shall—

(1) issue regulations prohibiting United States persons from engaging in transactions with, providing financing for, or in any other way dealing in Russian sovereign debt that is issued on or after the date that is 180 days after such date of imposition of sanctions; and

(2) exercise all powers granted to the President by the International Emergency Economic Powers Act (50 U.S.C. 1701 13 et seq.) to the extent necessary to block and prohibit all transactions in all property and interests in property of one or more of the financial institutions listed in subsection (c) if such property and interests in property are in the United States, come within the United States, or are or come within the possession or control of a United States person.

(b) Russian Sovereign Debt Defined.—For purposes of this section, the term “Russian sovereign debt” means—

(1) bonds issued by the Russian Central Bank, the Russian National Wealth Fund, the Russian Federal Treasury, or agents or affiliates of any such institution, with a maturity of more than 14 days;

(2) new foreign exchange swap agreements with the Russian Central Bank, the Russian National Wealth Fund, or the Russian Federal Treasury, the duration of which agreement is longer than 14 days; and

(3) any other financial instrument, the duration or maturity of which is more than 14 days, that—

(A) the President determines represents the sovereign debt of Russia; or

(B) is issued by a bank listed in subsection (c).

(c) Russian Financial Institutions.—The financial institutions listed in this subsection are the following:

(1) Sberbank.

(2) VTB Bank.

(3) Gazprombank.

(4) Bank of Moscow.

(5) Rosselkhozbank.

(6) Promsvyazbank.

(7) Vnesheconombank.

(d) Requirement To Promptly Publish Guidance.—The President shall concurrently publish guidance on the implementation of the regulations issued pursuant to subsection (a).

https://www.congress.gov/bill/115th-congress/house-bill/5428/text#H7A3EC47C468448F68547C80F41FDAF4D

☢️🇷🇺 #Россия Офшоры для подсанкционных https://www.kommersant.ru/doc/3599416

Центральный банк Ирана установил лимит в 10 000 евро на наличные средства в иностранной валюте для граждан республики. Заявление иранского финансового регулятора опубликовало во вторник агентство Тасним.

«Граждане до конца месяца должны продать любую избыточную сумму или внести ее на банковские счета», - цитирует Тасним заявление ЦБ Ирана. Отмечается, что несоблюдение требований «повлечет за собой судебное преследование».

Эти меры принимаются в рамках политики стабилизации курса национальной валюты. С начала месяца он обрушился почти на 20%. Как сообщает агентство Мехр, Иран также планирует ускорить осуществление плана по переходу с доллара на евро в международных расчетах и завершить его до конца нынешнего года. @banksta

Болгарские финансовые учреждения по рекомендации Центробанка Болгарии временно приостановили операции с рублем из-за слишком серьезных колебаний.
Серьезными считаются резкие колебания на 5%.
Российская валюта обвалилась к доллару на 10% за пару дней. @banksta

🇷🇺 #Россия http://tass.ru/ekonomika/5099601

⚡️Вниманию клиентов Cliff замеченного в антисанкционном творчестве России: у вас возникли риски быть признанными токсичными, если у вашего провайдера всплывут подсанкционные ⚠️ https://www.kommersant.ru/doc/3600216

​​Налоги на крипто добрались до Индии

Хотя в центре внимания находится США, в последнее время налоговые проблемы, связанные с криптовалютой, становятся глобальной проблемой.

http://telegra.ph/Nalogi-na-kripto-dobralis-do-Indii-04-12

⚡️⚡️⚡️«ИСКЛЮЧЕНИЕ НЕОБОСНОВАННОЙ БЛОКИРОВКИ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ»

Пр-613, п.4

4. Правительству Российской Федерации совместно с Банком России обеспечить внесение изменений в законодательство Российской Федерации, направленных на:

исключение необоснованной блокировки кредитными организациями банковских счетов юридических и физических лиц;

конкретизацию порядка и оснований принятия решений о блокировке счетов кредитными организациями физических и юридических лиц.

Срок — 1 сентября 2018 г.

Ответственный: Медведев Д.А., Набиуллина Э.С.

Организация Правительство Российской Федерации
Ответственные Медведев Дмитрий Анатольевич, Набиуллина Эльвира Сахипзадовна
Тематика Экономика и финансы
Срок исполнения 1 сентября 2018 года

http://kremlin.ru/acts/assignments/orders/57250

Ограничения для граждан западных стран?

Госдума предложила ограничить работу аудиторов и консультантов из США

https://www.rbc.ru/finances/13/04/2018/5ad08ace9a7947245a5fa042

🇷🇺 #Россия Госдума «придумала» так, что американскому OFAC в ближайшее время не нужно будет и развивать санкции http://sozd.parlament.gov.ru/download/5AD6DF3E-36DA-49D8-BD1D-491B21C3A3CB

🇷🇺 #Россия не сможет создать даже нечто близкое офшорам⚠️ http://www.forbes.ru/finansy-i-investicii/360127-pustye-gavani-chto-ne-tak-s-sozdaniem-ofshornyh-zon-na-territorii-rossii

🇬🇧 #Великобритания объявила о новых мерах противодействия налоговым уклонениям ⚠️
https://assets.publishing.service.gov.uk/government/uploads/system/uploads/attachment_data/file/698175/Tax_Avoidance_involving_Profit_Fragmentation_consultation_document.pdf

🇷🇺 #Россия ПРО АМНИСТИЮ КАПИТАЛА 2.0 ⚠️ НЕ ЗАБЫВАЕМ, ЧТО ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА ОТ НЕУПЛАТЫ НАЛОГА — ПРЕДИКАТ ДЛЯ ОТМЫВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (ст. 174.1 УК РФ) ⚠️ Не защищаются амнистией, которую рекламируют Михайлов и партнеры для Сбербанка 🐉

«В 2012 году появились четыре основных обязательных принципа FATF для проведения амнистий, которые признаны на международном уровне как общепринятый стандарт.

Принцип первый предполагает применение механизмов противодействия отмыванию денежных средств и финансированию терроризма. Это изначально должно исключать возможность нахождения легализуемых средств вне юрисдикции государств-членов FATF. Репатриация декларируемых средств происходит из государства, надлежаще применяющего рекомендации. А самое интересное, что финансовые учреждения не должны воспринимать на веру заявления компетентных органов государства в отношении программы по добровольному декларированию, а также выпущенные документы, как подтверждение законности происхождения декларируемых активов.

Вторым принципом исключаются любые отклонения или изъятия в применении этого механизма.

Что означает, что налогоплательщик не может быть освобожден или защищен законом или подзаконным актом от расследований и преследований за отмывание денежных средств или финансирование терроризма. Проблема еще и в том, что в феврале 2012 года FATF включила налоговые преступления в перечень предикатных (предшествующих) для целей отмывания денежных средств, то есть преступлений, в результате которых и образуется сам преступный доход, который злоумышленники затем легализуют. Тем самым возможности проведения «налоговой амнистии» сузились до преступлений, совершенных в связи с непредставлением налоговой декларации или иных обязательных по закону документов, либо в связи с включением в такие документы заведомо ложных сведений. Например, доход, полученный в результате незаконного возмещения НДС, под такую программу вряд ли попадет.

Третий принцип, по нашему мнению, представляет собой наибольший камень преткновения, поскольку он требует безусловных возможностей доступа и свободы обмена необходимой информацией и полного взаимодействия между всеми компетентными органами государства, проведения программы для целей противодействия отмыванию денежных средств и финансированию терроризма.

И последним принципом является обязательность для государства проведения программы обеспечения наиболее широкого и полноценного взаимного международного правового сотрудничества, обмена информацией, проведения совместных расследований и преследований лиц за отмывание денежных средств и финансирование терроризма, также как и проведение мероприятий по содействию во взыскании активов и доходов от преступной деятельности.»

Материал 2015 года http://www.forbes.ru/mneniya-column/gosplan/285355-opasnaya-amnistiya-chto-zhdet-raskayavshikhsya-nalogoplatelshchikov