🇱🇺 #Люксембург открыл 300 несовершеннолетних иностранных бенефициаров своих структур

Сложно сказать, чем это закончится. Но рост прозрачности не остановить в ЕС.

Интересно, что владеть компаниями в Люксембурге дети по закону могут ⚠️

🇪🇺 #ЕС 24 февраля серый список ЕС (*) пополнится 10 новыми юрисдикциями:

Россия 🇷🇺, Британские Виргинские Острова 🇻🇬, Израиль 🇮🇱, Багамы 🇧🇸, Белиз 🇧🇿, Бермуды 🇧🇲, Монтсеррат 🇲🇸, Тунис 🇹🇳, Теркс и Кaйкос 🇹🇨 и Вьетнам 🇻🇳.

В «серый список» (приложение II к Заключениям Совета ЕС) входят юрисдикции, которые взяли на себя обязательство предпринять определенные действия для избежания их внесения в "чёрный список" (приложение I). Последний пока остаётся без изменений.

(*) По состоянию на 5 октября 2021 года "серый список ЕС" включает следующие 15 юрисдикций: Ангилья 🇦🇮, Барбадос 🇧🇧, Ботсвана 🇧🇼, Коста-Рика 🇨🇷, Доминика 🇩🇲, Гонконг 🇭🇰, Ямайка 🇯🇲, Иордания 🇯🇴, Малайзия 🇲🇾, Сев. Македония 🇲🇰, Катар 🇶🇦, Сейшелы 🇸🇨, Тайланд 🇹🇭, Турция 🇹🇷, Уругвай 🇺🇾.

Источник:@InternationalTaxNews

Несмотря на противостояние между Россией и Великобританией, россияне инвестируют значительные средства в британскую экономику с целью получения инвестиционных виз, ранее известных как Tier 1 visa.

Данные Министерства внутренних дел Великобритании (UK Home Office) показывают, что с конца третьего квартала 2020 года до конца третьего квартала 2021 года инвестиционные визы для въезда в Великобританию были выданы 71 россиянину.

Это самый большой показатель за 12 месяцев с 2018 года. Около 33 из этих виз были выданы в третьем квартале 2021 года, что представляет собой самый большой квартальный показатель со второго квартала 2018 г. Пик схемы выдачи инвестиционных виз пришёлся на 2014 год, когда их смогли получить 618 россиян.

❗️Власти ЕС собираются включить Россию вместе с Бермудами и Британскими Виргинскими островами в так называемый серый список юрисдикций. 

Попадание с такой список — индикатор того, что юрисдикция, по мнению Евросоюза, не соответствует международным стандартам налоговой конкуренции.

Вероятная причина включения России в серый список — существование в стране специальных административных районов (острова Русский и Октябрьский в Приморье и Калининграде), говорит партнер Paragon Advice Group Александр Захаров. Возможные последствия попадания в такой список — усиление мер по контролю за финансовыми операциями с резидентами России (физлица и компании, в частности, могут заметить, что переводы стали выполняться медленнее, а проверки со стороны финансовых институтов — дольше), предполагает он.

Подробнее читайте в нашем материале

📸: Евгений Разумный / Ведомости / ТАСС

Евросоюз планирует включить Россию в серый список стран для целей налогообложения, рассказал «Ведомостям» близкий к правительству источник.

Главный предлог для включения в этот перечень – наличие в стране вредоносных налоговых режимов, в случае России это специальный административный район (САР, так называемый русский офшор). Чем грозит попадание в серый список:

🇮🇱 #Израиль закрывает репатриацию для фиктивных репатриантов

Получить гражданство Израиля по репатриации станет возможным только после взятия репатриантом на себя обязательства переехать в Израиль для постоянного проживания. Будет подписываться специальная форма ⚠️

Франция начнет изучать соцсети, чтобы выявлять налоговых уклонистов. Французские налоговые органы смогут использовать различные онлайн-платформы для поиска доказательств налогового уклонения. В течение трехлетнего экспериментального периода Главное управление государственных финансов и французские таможенные органы смогут использовать личные данные из социальных сетей, а также с таких платформ, как Airbnb или сайт объявлений Le Bon Coin, для своих расследований.

Это особенно будет касаться людей, лгущих о своем налоговом местожительстве. Власти могут собирать только общедоступные данные, которые будут проходить через алгоритм интеллектуального анализа данных.

🕵🏻‍♂️ Налоговики ищут ваши активы. С начала года инспекции рассылают требования физическим лицам для проверки документов. Налоговики сверяют данные с автообменом, ищут недвижимость за границей и интересуются вторым гражданством. Эксперты, знакомые с запросами, сообщают, что объем запрашиваемых документов сопоставим с полноценными проверками - налоговики обычно запрашивают договоры и выписки по банковским и брокерским счетам за последние 2-3 года.

❗️Минфин предложил схему налогообложения криптовалют

За основу схемы налогообложения, которую предлагает Минфин, взят законопроект о внесении поправок в Налоговый кодекс. Он принят в первом чтении и сейчас рассматривается в Госдуме. Как рассказал в разговоре с Forbes замминистра финансов Алексей Моисеев, теперь, вероятно, к нему будут подготовлены поправки.

Главное изменение — налог на переоценку криптовалюты для юридических лиц. По словам Моисеева, даже если компании не продавали криптовалюту, в июле они должны будут провести переоценку ее стоимости на своих счетах и заплатить налог. С инвесторов-физлиц предлагается брать НДФЛ после продажи криптовалюты.

Легализация криптовалют может дать бюджету примерно 10-15 млрд рублей ежегодно, но не больше, оценил Моисеев. По его словам, большая часть поступлений ожидается от майнеров.

📸: Andrey Rudakov / Bloomberg via Getty Images

Нельзя просто взять и купить биткойн или даже эфириум - для этого нужна квалификация, уверены в Минфине. А для квалификации нужны активы на 6 млн рублей, годовую историю сделок и сертификат финансиста. И это как минимум. В общем, крипта для элиты, а все остальные могут вложиться в акции Сбербанка.

#Цифра дня от @oreshkins

Европейский комитет по системным рискам (CERS) считает, что в Португалии существуют риски, связанные с завышением цен на жилье и ростом долга домохозяйств, при этом отмечая, что меры по предотвращению проблем «достаточны»

В опубликованном на днях отчете, в заявлении Банка Португалии (BdP), CERS сообщает о «результатах сквозной оценки среднесрочных рисков и уязвимостей рынков жилой недвижимости в государствах-членах Европейский союз (ЕС), Исландия, Лихтенштейн и Норвегия, проведенные в течение 2021 года».

Что касается Португалии, организация указала, что цены на жилье «значительно выросли» и что на данный момент, по оценкам, они «завышены».

Минэкономразвития предложило установить налог на конвертацию криптовалют в рубли. Майнинг нужно разрешить в регионах с устойчивым профицитом генерации электроэнергии, считают в ведомстве. Чтобы удешевить добычу криптовалют, в министерстве предложили понизить расценки на подключение майнинговых ферм к энергоисточникам, а также установить низкие тарифы на электроэнергию. Ранее Минфин предлагал обложить криптовалюту налогом на прибыль: цифровую валюту приравнять к имуществу, а налог с нее будут взимать в случае получения дохода.

🇺🇸 #США Казначейство разъясняет определение криптовалютного «брокера»

Министерство финансов США прояснило неопределенность, связанную с определением «брокера» в законопроекте об инфраструктуре. С января 2023 года криптовалютные брокеры должны будут сообщать о транзакциях на сумму 10 000 долл. США и более в Службу внутренних доходов.

В прошлую пятницу Казначейство США опубликовало заявление, подтверждающее, что криптовалютный «брокер» не включает в себя майнеров, валидаторов и других участников, не имеющих доступа к данным пользователей.

С последним обновлением Казначейства стало ясно, что термин брокера будет применяться только к криптобиржам, которые имеют доступ к данным о транзакциях пользователей. В письме Дэвидсона также говорится, что Казначейство рассмотрит, «в какой степени другие стороны на рынке цифровых активов, такие как централизованные биржи и те, которые часто называют децентрализованными биржами и одноранговыми биржами, должны рассматриваться как брокеры».

🇬🇧 #Великобритания расследует предоставление гражданства за особые заслуги

Специальная группа полиции Лондона расследует предоставление гражданства Соединённого Королевства за особые заслуги 52-летнему гражданину Саудовской Аравии Махфуз Мареи Мубарак бин Махфуз (Mahfouz Marei Mubarak bin Mahfouz).

Предоставление гражданства предположительно связывают с пожертвованием в благотворительный фонд принца Чарльза.

Расследование проводится на основании Закона 1925 года «О заслугах (предотвращении злоупотреблений). Королевская семья полностью поддерживает расследование.

⚡️Великобритания отменяет программу «золотых виз» из-за злоупотреблений программой со стороны выходцев из Центральной Азии, России и Китая.

Абрамович вывел свою долю акций компании Evraz из офшора

Российский миллиардер Роман Абрамович переоформил принадлежащую ему долю в сталелитейной компании Evraz с офшорной компании на себя. Об этом сообщает Forbes со ссылкой на сообщение Лондонской фондовой биржи

Подробнее на RTVI

Фото: Martin Meissner / AP

Великобритания официально закрыла программу «золотых виз» из-за риска вливания в страну денег, полученных незаконным путем. Reuters отмечает, что она популярна среди состоятельных россиян и граждан других бывших советских республик, которые скупают в Лондоне роскошную недвижимость. Из-за этого британскую столицу «давно называют» «Лондонградом» или «Москвой-на-Темзе»

🇪🇺 #ЕС #Европарламент инициировал запрет «золотых паспортов» и усложнение «золотых виз»

Комитет Европарламента по гражданским свободам, правосудию и внутренним делам во вторник одобрил проект доклада запрещающий выдачу «золотых паспортов» и существенно усложняющий выдачу «золотых виз».

«За» проголосовало подавляющее большинство - 61 член парламента. «Против» - 3, и 5 «воздержались».

1️⃣ Выдача «золотых паспортов» должна быть прекращена.

2️⃣ Практика выдачи «золотых виз» должна быть существенным образом усложнена. Правила «золотых виз» должны быть гармонизированы на уровне ЕС 🇪🇺

▫️полные проверки должны проводиться не только в отношении главного заявителя, но и в отношении всех членов семьи претендующих на визы, включая их источники происхождения средств, и проверки в третьих странах.

▫️ государства-члены должны отчитываться перед ЕС. Так как практики раскрытия получателей «золотых виз» повсеместной пока нет в государствах-членах ЕС

▫️ должны быть введены обязательные требования по минимальному физическому присутствию для заявителей, и к активному вовлечению, качеству, добавленной стоимости, и вкладу в экономику для их инвестиций.

⭕️ Самым главным предложение стало введение схемы «уведомления и консультации» позволяющей любому другому государству-члену возражать предоставлению «золотой визы» ‼️

Таким образом, отмечает партнер Paragon Advice Group Александр Захаров, будет исключена возможность для заявителей на «золотую визу» избегать возникновения нового налогового резидентства государства-члена ЕС, в отношении чего были претензии у ОЭСР. Напоминаем, что для отзыва «золотой визы» судебный процесс не требуется, отменяется обычно в простом административном порядке!

Внимание: доклад по этой теме не является Рекомендательным документом, а начинает официальный законодательный процесс в ЕС по названной теме @zakharovlaw

🇨🇭 #Швейцария Вексельберг выиграл суд против банка в связи с подсанционностью

Суд обязал банк обслуживать Вексельберга в полном объёме несмотря на его подсанкционность

Также банк обязан возместить все судебные расходы

🇦🇪 #ОАЭ #МВФ снова рекомендует перенастроить налоговую систему ОАЭ

В своем ежегодном докладе Международный Валютный Фонд (МВФ) призвал ОАЭ рассмотреть варианты налоговой реформы, включая:

1) Введение 10% федерального налога на прибыль (ранее Минфин ОАЭ сообщал о введении стандартной ставки налога на прибыль в размере 9% с июня 2023 года). В качестве альтернативы, МВФ также рекомендует рассмотреть опцию с введением прогрессивного федерального налога на прибыль для ненефтяных компаний.

2) Увеличение ненефтяных налоговых поступлений за счет расширения налоговой базы и повышение НДС (стандартная ставка составляет сейчас 5%) и акцизов, а также повышение эффективности сбора налогов, в том числе путем усиления налогового администрирования;

3) МВФ также рекомендует ОАЭ обеспечить равные условия для всех компаний и в дальнейшем пересмотреть бюджетные издержки от широких стимулов и налоговых льгот в том числе в особых экономических зонах.