🇪🇺 #ЕС имплементация #DAC6 Директивы об административном сотрудничестве: посредники обязаны раскрывать и отчитываться о схемах трансграничной налоговый выгоды https://www.taxand.com/our-thinking/dac-6-implementation-where-european-jurisdictions-stand/ 🔴 https://www.taxand.com/wp-content/uploads/2019/11/DAC6-1.pdf

🇨🇾 #Кипр имена 26 лишённых гражданства За инвестиции https://politis.com.cy/politis-news/kypros/ferte-piso-ta-diavatiria/

🇨🇾 #Кипр российские лишенцы гражданства

🇨🇾 #Кипр весь список лишенцев

Шведский банк SEB сообщил, что с 2005 по 2018 год через финансовое учреждение прошли 25,8 млрд евро потенциальных подозрительных денег. Всего сумма операций составила 84,6 млрд евро. Наибольший объем денежных средств пришелся на период с 2005 по 2009 годы.

По сообщению банка, речь идет о сделках, которые осуществили нерезиденты, названные банком "клиентами с низкой прозрачностью". 130 подозрительных организаций перевели через SEB около 280 миллионов долларов.

Кроме того, SVT обнаружил, что в 2008 году через счета в SEB начали выводиться деньги компаний, связанных с делом Магнитского. К 2009 году эта сумма составила 72 миллиона долларов. https://baltnews.ee/ekonomika_online_novosti/20191128/1018169966/Sekrety-prachechnoy-Kak-cherez-bank-SEB-proshli-25-mlrd-somnitelnykh-evro.html

Как и предполагалось, поправки в закон о специальных административных районах («офшорных зонах»), подразумевающие перерегистрацию в России не только коммерческих компаний, но и некоммерческих фондов, были предусмотрительно приняты для Яндекса. Яндекс переезжает в Калининградский офшор. Российский крипто-валютный офшор в Калининграде с каждым месяцем все реальнее и реальнее.

🇲🇪 #Черногория программа гражданства за инвестиции обещает стать одним из лидеров европейского направления 🧭
🔴 Уникальность состоит в том, что стоимость программы сейчас ⚠️ минимальна 💶 среди государств-кандидатов в 🇪🇺 #ЕС и, тем более, среди государств-членов.
🇪🇺 В ЕС
📍ГРАЖДАНСТВО за инвестиции предлагают:
🇨🇾 Кипр 2 150 000 евро
🇲🇹 Мальта 900 000 евро
✅ ВНЖ за инвестиции предлагают:
🇬🇧 Великобритания
🇬🇷 Греция
🇨🇾 Кипр
🇲🇹 Мальта
🇵🇹 Португалия
‼️ВНЖ и даже ПМЖ не обязательно гарантируют получение в дальнейшем гражданства ⛔️

✅ Черногория пока выделила квоту в 2000 мест
✅ Имена получивших гражданство Черногории будут публично доступны в соотвествии с требованиями ЕС

🌐 #FATF отчёт о бенефициарных владельцах показал существующие пороки всех моделей установления бенефициарного владения https://www.taxjustice.net/2019/11/27/fatf-beneficial-ownership-report-reveals-cutting-edge-verification-processes-hesitates-to-endorse-public-registries/ ‼️ Многослойная трансграничная структура может быть непробиваема для #AML ⚠️ ну, и, тем более, для налоговых целей ✅

🇭🇺 Правительство Венгрии обсуждает возможность снижения НДФЛ

Министр финансов Венгрии Михай Варга сделал заявление о возможном снижении НДФЛ. По мнению экспертов, с учетом масштабов потенциального снижения, это может привести к выпадению 1 трлн форинтов из доходов государственного бюджета.

Из-за ожидаемого в 2020 году снижения темпов роста венгерской экономики, после 2020 года может оказаться возможным уменьшение ставки налога на доходы физических лиц (НДФЛ), сказал министр финансов Венгрии Михай Варга. Сама по себе идея о сокращении ставки НДФЛ не является новой - премьер-министр Виктор Орбан несколько раз в течение последних пяти лет говорил о возможном снижении ставки НДФЛ до "однозначного числа", когда для этого сложатся подходящие условия.

Вице-президент Венгерской Ассоциации бухгалтеров Жолт Русин отмечал в интервью газете Magyar Nemzet, что максимального эффекта для экономики можно добиться, если сразу в один шаг снизить ставку НДФЛ с нынешних 15% до уровня ниже 10%. Жолт Русин сказал: "(Это) изменение одновременно будет способствовать созданию рабочих мест, привлечению инвесторов в Венгрию и уменьшению доли теневой экономики". В настоящее время почти четверть миллиона венгерских граждан получают зарплату в конвертах, будучи официально оформленными по минимальному окладу. "Значительное снижение ставки НДФЛ в сочетании с целенаправленными действиями налоговых органов очистит "серую зону", что будет означать немедленные налоговые поступления (в госбюджет)", добавил эксперт. По его словам, еще в этом правительственном цикле ставка НДФЛ может быть снижена с 15% до уровня ниже 10%.

Петер Хонек, руководитель консультативной группы по НДФЛ компании PwC Magyarország считает, что, если правительство снизит ставку НДФЛ до 9%, средний доход венгерского гражданина вырастет на 22 тыс. форинтов в месяц. Петер Хонек также указал, что работники с низкими доходами в Венгрии несут на себе более высокое налоговое бремя, нежели граждане других стран Вишеградской четверки или некоторых западноевропейских государств, поэтому такой шаг (снижение НДФЛ) может оказаться вполне оправданным. Эксперт добавил, что, на основании данных за текущий год, снижение ставки НДФЛ на один процентный пункт обойдется госбюджету в 175 млрд форинтов. Таким образом, снижение ставки сразу с 15% до 9% приведет к потере 1 трлн форинтов доходов госбюджета по году. Петер Хонек констатировал, что в этом случае властям придется либо снижать государственные расходы, либо поднимать другие налоги.

Адам Фичер, юридический партнер Niveus Consulting Group, говорит, что низкая ставка налога на доходы физлиц чрезвычайно привлекательна для заграничных инвесторов, которые, наряду с другими факторами, учитывают и весь объем налоговой нагрузки на заработную плату, то есть какие и сколько налогов, выплат и взносов уплачивается с каждых 100 тыс. форинтов чистой зарплаты. В этом отношении для работодателей не имеет значения, какой именно налог будет снижен правительством - НДФЛ или социальный налог. Адам Фичер отметил, что налоговая нагрузка на заработную плату значительно снизилась в Венгрии за прошедшие несколько лет, сокращение НДФЛ обеспечит дальнейшее улучшение ситуации и мотивирует инвесторов на создание новых рабочих мест. В результате снижение НДФЛ повысит привлекательность Венгрии в контексте международной налоговой конкуренции. На данный момент в отношении взимаемых налогов наиболее конкурентоспособны Словакия и Румыния, где, как и в Венгрии, используется плоская шкала налогообложения.

https://www.napi.hu/magyar_gazdasag/szja-csokkentes-fizetes-ber-orban-varga-mihaly-adocsokkentes.695893.html

Где окопались иностранные агенты: Список депутатов, сенаторов, министров РФ с гражданством стран НАТО

Список депутатов, сенаторов, министров РФ с гражданством стран НАТО

Правительство

Вице-премьер Дмитрий Козак имеет Вид на Жительство (ВНЖ) Швейцарии
Вице-премьер Ольга Голодец имеет ВНЖ Италии
Министр промышленности и торговли Денис Мантуров имеет ПМЖ Испании
Министр труда и соцзащиты Максим Топилин имеет ВНЖ Болгарии
Заместитель министра промышленности и торговли Георгий Каламанов имеет ВНЖ Великобритании
Заместитель министра экономического развития Азер Талыбов имеет ВНЖ Франции
Заместитель министра финансов Алексей Лавров имеет ПМЖ Италии
Заместитель министра природных ресурсов и экологии Мурад Керимов имеет ПМЖ Франции и ВНЖ Кипра
Заместитель министра культуры Николай Овсиенко имеет ВНЖ Болгарии

Совета Федерации

Андрей Турчак имеет ВНЖ Франции
Валерий Пономарёв имеет гражданство Великобритании
Борис Невзоров имеет гражданство Кипра
Андрей Клишас имеет ПМЖ Швейцарии
Арсен Каноков имеет ВНЖ Великобритании
Елена Мизулина имеет ВНЖ Бельгии
Александр Бабаков имеет гражданство Великобритании
Сулейман Керимов имеет ПМЖ Франции
Губернатор Еврейской АО Александр Левинталь имеет гражданство Израиля и гражданство Румынии
Сергей Лисовский имеет гражданство Франции

Депутаты Государственной Думы

Вице-спикер Госдумы Владимир Жириновский имеет гражданство Испании
Игорь Лебедев (сын Жириновского) имеет грин-карту США, гражданство Испании и ПМЖ Швейцарии
Михаил Берулава имеет ВНЖ Чехии
Ирина Роднина Грин-карта (возможно гражданство) США
Денис Кравченко имеет ВНЖ Греции
Александр Жуков имеет ВНЖ Великобритании
Андрей Голушко имеет ВНЖ Франции
Григорий Аникеев имеет гражданство Испании
Александр Прокопьев имеет ПМЖ Кипра
Айрат Хайруллин имеет ПМЖ Испании
Леонид Симановский имеет гражданство Израиля и ПМЖ Кипра
Ризван Курбанов имеет ПМЖ Турции
Михаил Щапов имеет ВНЖ Испании
Александр Кравец имеет ПМЖ Черногории
Григорий Балыхин имеет ПМЖ Черногории
Елена Бондаренко имеет ВНЖ Италии
Вячеслав Фетисов имеет гражданство США
Вячеслав Никонов имеет гражданство США
Николай Валуев, депутат Государственной Думы, имеет ПМЖ Испании
Александр Ремезков имеет грин-карту США
Николай Борцов имеет гражданство Великобритании

Правительство Москвы

Заместитель мэра Москвы Максим Ликсутов имеет гражданства Эстонии и Кипра, ПМЖ Испании и ВНЖ Франции
Заместитель мэра Москвы Владимир Ефимов имеет гражданство Испании
Заместитель мэра Москвы Марат Хуснуллин имеет гражданство Великобритании
Руководитель Департамента строительства Москвы Андрей Бочкарёв имеет грин-карту США
Руководитель Департамента капитального ремонта Москвы Алексей Елисеев имеет гражданство Испании
Префект ЮЗАО Москвы Олег Волков имеет гражданство Румынии
Префект ЗАО Москвы Алексей Александров имеет гражданство Мальты
Префект ЮВАО Москвы Андрей Цыбин имеет ПМЖ Болгарии

Кремлевские идеологи и пропагандисты

Заместитель генерального директора телеканала «Россия» Сергей Брилев имеет гражданство Великобритании
Константин Эрнст — руководитель «Первого канала» имеет гражданство Великобритании
ТВ ведущая Екатерина Андреева – имеет итальянское гражданство
Телеведущий Владимир Соловьев имеет вид на жительство в Италии

⚠️ Вопрос исполнения воинской обязанности - очень серьёзная тема для всех владельцев второго, третьего и иного иностранного гражданства https://evropakipr.com/istorii/vyrosshemu-na-kipre-rebenku-pridetsya-otsluzhit-v-armii-belarusi 📍Всегда нужно планировать все заранее ‼️

🇷🇺 10 миллионов рублей защищённого вклада: это более 100 тысяч 💶 https://www.kommersant.ru/doc/4178855

⚡️🇨🇾 #Кипр Костя Петридис стал Министром финансов Кипра после того, как начал борьбу с ошибочной выдачей паспортов за инвестиции ⚠️ А министром внутренних дел стал бывший министр здравоохранения http://www.philenews.com/koinonia/eidiseis/article/830450/anakoinosi-proedrias-aftoi-einai-oi-neoi-ypoyrgi

Ярлык «прачечных», который закрепился за Danske Bank и Swedbank, имел для этих банков разрушительные последствия. У банка SEB все может сложиться иначе. Для банка все изменило предупреждение первого зампреда ЦБ Андрея Козлова, через несколько месяцев убитого в Москве

https://www.forbes.ru/finansy-i-investicii/388561-cherez-3-dnya-my-nachali-rabotat-s-policiey-kak-slova-ubitogo-zampreda

🇲🇹 #Мальта расследует убийство журналиста освещавшую офшорные истории в связи с руководством страны https://thebell.io/maltijskomu-biznesmenu-jorgenu-feneku-predyavili-obvineniya-v-ubijstve-zhurnalistki/

⚡️🇲🇹 #Мальта прощается с главным сторонником программы гражданства за инвестиции ‼️ ⚠️ Ожидаем полного прекращения программы оппозицией, и пересмотра выданных паспортов состоятельным россиянам и не только ⛔️ Внимание лондонские «мальтийцы» и клиенты известной фирмы с «рейтингом паспортов» 🚯 https://www.rbc.ru/politics/02/12/2019/5de44e779a7947bd5f0ed62b ‼️🇷🇺 Особенно это знаково после этой новости http://www.ng.ru/economics/2019-11-04/100_dinar0411.html

🇪🇺 #ЕС Еврокомиссия задала вопросы 🇨🇾 #Кипр о лишении гражданства 26 лиц также действия предприняты в отношении 🇲🇹 #Мальта https://cyprus-mail.com/2019/12/02/european-commission-wants-answers-over-the-26-high-risk-citizenships/

🇪🇺 #ЕС Еврокомиссия попросила ответить 🇲🇹 #Мальта и 🇨🇾 #Кипр до 6 января 2020 года ‼️ https://www.reuters.com/article/us-malta-bank-of-valletta-eu-passports/eu-pressures-malta-over-bank-of-valletta-golden-passport-clients-idUSKBN1Y61CT

🇷🇺 #Россия Дело ООО «АГРОАСПЕКТ» против МРИ ФНС по КН №3. Тут коктейль из многих составляющих. 🇱🇺 Люксембургские рулинги, трансграничная реструктуризация, гибридные "инструменты", дивиденды-проценты, ФПД и пр.

А40-118135/2019 Решение Судьи АСМ А.Н.Нагорной

http://kad.arbitr.ru/Document/Pdf/97387c7a-98a6-4414-a251-d29929f1568a/4db2a37b-5d65-4469-8114-d58b879850f1/A40-118135-2019_20191122_Reshenija_i_postanovlenija.pdf?isAddStamp=True

🇪🇺 О вопросах Еврокомиссии к Кипру и Мальте по программам гражданства за инвестиции https://www.rbc.ru/society/03/12/2019/5de5f3719a79475930efa643