⚡️ В США предъявлены обвинения за манипуляции на криптовалютных рынках – гражданин РФ арестован в Португалии

🇺🇸 Минюст США опубликовал обвинения против руководителей четырех криптовалютных компаний, и четырех финансовых сервисов (так называемых «маркетмейкеров»), а также их сотрудников. Среди обвиняемых — представители компаний Gotbit, ZM Quant, CLS Global и MyTrade.

Четыре человека уже признали вину, а трое были задержаны в Техасе, 🇬🇧 Великобритании и 🇵🇹 Португалии. В числе задержанных — глава Gotbit гражданин 🇷🇺 РФ Алексей Андрюнин, который ожидает экстрадиции в США.

В ходе операции было изъято более $25 млн в криптовалюте, а также отключены торговые боты, ответственные за фиктивные сделки с примерно 60 различными криптовалютами.

#compliance

⚡️ В Португалии по запросу США задержали главу криптовалютной компании-маркетмейкера Gotbit Алексея Андрюнина. Это и другие задержания прошли в рамках обвинений Минюста США против Gotbit и еще трех компаний — ZM Quant, CLS Global и MyTrade.

Все компании обвиняются в манипулировании рынком и в фиктивных сделках (wash trading) для искусственной накрутки торговых объемов торгов для токенов. По словам обвинителей, это стало первым уголовным преследованием за манипулирование рынком в сфере криптовалют.

В рамках расследования ФБР США создало собственный криптотокен, чтобы заключить с каждой из обвиняемых компаний договор и доказать факты нарушений.

По данным Минюста, также прошли задержания в США и Великобритании, четверо задержанных уже признали вину. Как сообщается, конфискована криптовалюта на $25 млн и отключены боты для создания фиктивных торговых объемов для более чем 60 криптовалют.

Присоединяйтесь к форуму РБК-Крипто | Подписаться на канал

#ЕС #EU 8 октября Антигуа и Барбуда 🇦🇬 были исключены из списка* несотрудничающих юрисдикций для налоговых целей («черный список») и перенесены в Приложение II («серый список»).

Таким образом, по состоянию на 8 октября «черный список» включает 11 юрисдикций: Американские Виргинские острова 🇻🇮, Американское Самоа 🇦🇸, Ангилья 🇦🇮, Вануату 🇻🇺, Гуам 🇬🇺, Палау 🇵🇼, Панама 🇵🇦, Россия 🇷🇺, Самоа 🇼🇸, Тринидад и Тобаго 🇹🇹, Фиджи 🇫🇯

Отдельно отмечается, что Фиджи и Палау, включенные в список в течение длительного периода времени, все-таки уже предприняли многообещающие шаги в направлении соблюдения соответствующих критериев оценки.

Из «серого списка» исключены две юрисдикции: Армения 🇦🇲 и Малайзия 🇲🇾

Таким образом, по состоянию на 8 октября «серый список» включает 9 юрисдикций - в основном, те же комментарии, что и после оценки от февраля 2024 г.: Турция 🇹🇷, Коста-Рика 🇨🇷, Кюрасао 🇨🇼, Антигуа и Барбуда 🇦🇬, Белиз 🇧🇿, Британские Виргинские острова 🇻🇬, Сейшелы 🇸🇨, Эсватини 🇸🇿, #Вьетнам 🇻🇳 (продлен срок имплементации минимального стандарта по страновым отчетам и активации соответствующего обмена со странами ЕС до февраля 2025 г.).

#ОАЭ Самое время вспомнить разъяснения по тесту достаточного присутствия (‘adequate substance’) для лиц свободных зон, применяющих режим квалифицированных лиц фризоны (QFZP), согласно Руководству FTA от 20 мая 2024 г.

Португалия хочет ввести десятилетние налоговые льготы для молодых специалистов, чтобы предотвратить утечку мозгов.

Как пишет Guardian, право-центристское правительство Португалии во главе с Луишем Монтенегру объявило о планах предложить для людей в возрасте от 18 до 25 лет вместо подоходного налога в размере 15% прогрессивную систему налоговых льгот.

По предлагаемой системе молодые люди с заработком до €28 000 в год будут на 100% освобождены от налогов в первый год работы, со второго по четвертый год их налоги будут ниже на 75%, с пятого по седьмой год — на 50%, а с восьмого по 10-ый год — на 25%.

Такая программа призвана решить проблему пагубно влияющей на экономику страны утечки мозгов из Португалии в последние годы. По данным правительства, инициатива может помочь от 350 000 до 400 000 молодым специалистам. Схема является частью бюджета страны на 2025 год.

@forbesglobalrus

По версии американской разведки, банк обслуживал «богатых россиян с политическими связями». В 2017 году он был закрыт.
https://evropakipr.com/biznes/verhovnyy-sud-francii-otkazal-banku-fbme-v-vyplate-14-mlrd-dollarov-kompensacii-ot-vlastey

#ОАЭ #налоговыйконтроль

Из годового отчета FTA за 2023:

1) Количество выездных налоговых проверок в 2023 выросло на 87% по сравнению с 2022 годом - проведено 39 468 выездных инспекций по всей стране.

P.S. учитывая, что общее число регистраций за все время по НДС в районе 400+тыс, то доля покрытия выездными проверками довольно высокая - в районе 10%.

39468 / 365 =108 «визитов» в день, это если без выходных. В масштабах ОАЭ выглядит сильно, так сказать.

2) Число нарушений по НДС увеличилось до 3 636, по сравнению с 2 098 в 2022 году.

3) Выдано 1 151 уведомлений незарегистрированным по НДС предприятиям, что на 72% больше к 2022 году.

4) за 2023 год FTA выдала 232 частных разъяснений.

5) выдала 15 тыс сертификатов о налоговом резидентстве

6) 1930 владельцев недвижимости были инициативно (со стороны FTA) уведомлены об их налоговой обязанности доплатить 143 млн дирхам налога (стр 55 отчета). 100% покрытие обмена данными между Land Departments Дубая, Шарджи и Аджмана и FTA.

Канал «Ошибка резидента»

🇲🇽 #Мексика начался исход граждан #США 🇺🇸 за восстановлением второго гражданства по корням 💡

NY Times: 25 лет назад Мексика разрешила приобретение второго гражданства. Теперь наблюдается рост числа граждан США по рождению с мексиканскими корнями, обращающихся за восстановлением гражданства Мексиканских Соединенных Штатов.

ExxonMobil решил повысить ставки в споре с властями Нидерландов из-за досрочного прекращения добычи газа на «Гронингене» (Groningen), начав инвестарбитраж (журналисты взяли информацию со страницы в LinkedIn Эксон - Бенилюкс). «Предыдущее правительство [премьера Рютте] не намеревалось достичь мирового», написал инвестор в LinkedIn (цит по yahoo!news). 
 
Как рассказывал ранее, нидерландская NAM - СП «Эксон» и Shell 50/50 - разрабатывает «Гронинген» с 1963. Только за 1980-2020 каждый из партнёров заработал где-то по 💶23 млрд. В месторождении всё ещё остаётся 450 млрд м3 топлива, но его нельзя достать из-за частых землетрясений, по причине которых правительство Нидерландов приняло решение досрочно закрыть проект. Предполагали свернуть добычу в 2030, но т.к. землетрясения продолжаются (2 в 2024), прекращают в этом году.    
 
Иск Эксона заявлен на основании Энергетической Хартии (ЕСТ), из которой Нидерланды решили выйти в 27.6.24 (выход сработает через год). При этом ЕСТ всё равно будет защищать инвестиции, сделанные за 20 лет до расторжения (sunset clause). Юристы Еврокомиссии ломают голову, как этого избежать. Например, рекомендуют подписывать специальные соглашения между странами ЕС по ст.31(3) Венской Конвенции о праве международных договоров, чтобы «выключить» ‘sunset clause’ (п 3.1 мемо Еврокомиссии 7.7.23). Как показывают попытки использовать практику из Achmea и Komstroy вне ЕС, идея с толкованием «задним числом» вряд ли будет поддержана за пределами блока.        
 
Нефтегазовики договорились с Нидерландами в 2018 о принципах расчёта компенсации за ущерб населению из-за отселения и разрушенной недвижимости (от 💶5.3 млрд и свыше 163 тыс требований), но реализовать договорённости не смогли. По соглашению о сворачивании добычи между NAM и Нидерландами уже идёт несколько коммерческих арбитражей по правилам Нидерландского Арбитражного Института (NAI). Третий иск подан 4.12.23.
 
Эксон не подавал иск в ICSID пока Нидерланды согласовывали продажу канадской Tenaz Energy оффшорных добывающих мощностей NAM в Северном море за 💵180 млн.    
 
Не ясно, зачем понадобился инвестиционный иск «поверх» исков в голландском арбитраже от NAM, ведь с ним будут трудности, например, по сроку защиты (rationae temporis). ЕСТ вступила в силу в 1998, а «Гронинген» разрабатывается с 1963. Или по основаниям» сворачивания добычи: риск жизни и имуществу жителей провинции (маловероятно, что арбитры переложат риски целиком на государство). Нет гарантии, что Нидерланды не попытаются заявить встречный иск на многомиллионный ущерб от добычи, хотя ЕСТ прямо не предусматривает такое право, и оно является предметом дискуссии. Эти моменты, которые, конечно же, учитывали юристы истца, указывают на то, что пока никто не собирается доводить иск против Нидерландов до рассмотрения по существу. 

Shell не присоединилась к Эксону в инвестарбитраже, что может объясняться тем, что до 2022, когда после проигрыша «климатического» иска «Друзей Земли» компания переехала в Великобританию (подробнее - здесь), она была нидерландской, т.е. не вправе рассчитывать на инвестзащиту.
 
Если бы требования пострадавших от землетрясений в райноне «Гронингена» рассматривались в США, где они обычно оформляются в виде классовых исков в суде присяжных, партнёрам СП пришлось бы туго. Например, BP заплатила за катастрофу Deepwater Horizon в Мексиканском заливе около 💵65 млрд.    
 
Ранее рассказывал о крупнейшем классовом иске в истории Высокого Суда (более 620 тыс истцов) к горнорудным BHP и Vale на 💷44 млрд из-за разлива отходов после обрушения в Бразилии дамбы Fundão в 2015 (Case No: HT-2022-000304). После того, как ответчики не смогли оспорить юрисдикцию, суд приступает к рассмотрению дела 21 октября (12 недель).

🇪🇺 Глава минюста Мариос Харциотис подал в Лиссабоне заявку от Кипра на присоединение к Шенгенской зоне.
https://evropakipr.com/novosti/cel-kipra-prisoedinitsya-k-shengenu-v-2025-godu

⚡️В сентябре 2024 года в парламент Великобритании был внесен важный проект закона, касающийся правового статуса цифровых активов и криптовалютных токенов. Этот законопроект, разработанный Комиссией по праву, может навсегда изменить будущее криптовалюты, предоставив ей официальный статус собственности. Проект нацелен на устранение правовой неопределенности, которая окружает криптоактивы, что крайне важно для компаний, инвесторов и всех участников цифрового рынка. 📈

🌟 Почему этот шаг важен? Законопроект может стать поворотным моментом в развитии британского законодательства, укрепляя позиции Великобритании как мирового хаба для инноваций в сфере цифровых активов. Это может привлечь крупных инвесторов и компании, способствуя новому витку развития крипторынка. 💼💡

Однако с момента начала разработки законопроекта в 2021 году мир криптовалют претерпел значительные изменения. После коллапса таких известных бирж, как FTX в 2022 году, крипторынок показал свою крайнюю волатильность и подверженность мошенничествам и хакерским атакам. Это заставляет задуматься: стоит ли давать криптовалютам юридическую легитимность, которую они, возможно, не заслуживают? 🤔💥

📉 Криптовалюты и статус собственности: в чем сложность?

В соответствии с английским правом, имущество делится на два вида:

1. Имущество, находящееся во владении (choses in possession) — это вещи, которые можно физически владеть, например, ручка или монета.

2. Имущество, основанное на требованиях (choses in action) — это права, которые не имеют материальной формы и могут быть защищены только в суде, как, например, акции компании.

Криптовалюта не попадает ни в одну из этих категорий. Токены существуют только в цифровой форме, они не могут быть осязаемыми объектами, и их правообладатели не могут обратиться в суд с требованием к какому-либо лицу. 💻⚖️

Токен не является имуществом в традиционном смысле слова, потому что не может быть физически «владеемым» или «защищенным» как имущественное право. Это представляет собой уникальную проблему для традиционной правовой системы, где владение токеном означает лишь обладание цифровым ключом, а не правом, признанным законом.

💬 Некоторые юристы предлагают рассматривать цифровые активы как право на участие в транзакциях в определенной системе. Но стоит ли законодательно признавать эти права имущественными, особенно учитывая, что сама криптовалюта задумывалась как независимая от правовой системы?

💥 Почему криптовалюты хотят признать собственностью?

Признание криптовалюты собственностью откроет новые возможности для правовой защиты пострадавших от мошенничеств и хакерских атак. Примером может служить дело AA v Persons Unknown, где суд признал биткоины предметом судебного запрета в случае выкупа, требуемого хакерами. Признание криптовалют на законодательном уровне может обеспечить большую защиту инвесторов и улучшить правовое регулирование рынка. 🔐📜

Однако стоит быть осторожными с приданием юридической легитимности системе, которая настаивает на том, что ее код — это закон, пока все идет по плану. Ведь если что-то пойдет не так — хакеры, мошенничества или ошибки — криптосистема не сможет предложить защиту. Поэтому стоит задуматься, не лучше ли разработать новые подходы к регулированию цифровых активов, более адаптированные к реальным проблемам этого сектора. 🛡️⚡

Источник: Legal Cheek