🇪🇺 #ЕС Еврокомиссия рекомендует пока держать границы закрытыми до 15 июня ⚠️ По Шенгену те же рекомендации ⛔️ https://www.rbc.ru/society/09/05/2020/5eb5bb939a79474a8371b048

🌐 🏦 Правильные отношения с банком определяют перспективное будущее любой структуры https://youtu.be/AKKPxkr-MUI

🇷🇺 #Россия Если источник происхождения денежных средств на счете не установлен, банк не обязан выдавать справку 2-НДФЛ

Апелляционным определением Московского городского суда от 14.02.2020 по делу № 33-6623/2020, 2-2133/2019 оставлено без изменения Решение Тимирязевского районного суда г. Москвы от 24.10.2019, которым отказано в удовлетворении иска гражданина к банку, в частности, об обязании выдать справку 2-НДФЛ.

Разрешая спор, суд заключил, что действия банка полностью соответствовали действующему законодательству РФ, а также Письму Банка России от 26.12.2005 № 161-Т "Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций".

В обоснование своих действий банк указал, что гражданин не зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, сведений о том, что гражданин является владельцем юридического лица не имеется, при этом на счет клиента зачисления денежных средств со своих счетов в банках на сумму более 2 млн. руб., в последующем от третьих лиц и с карт неизвестных владельцев более 1 млн. руб., произведено списание на электронные кошельки Мегафон, Теле 2 и МТС.

Суд принял во внимание, что при установленных банком обстоятельствах, свидетельствующих о сомнительных источниках происхождения денежных средств, оценки произведенных клиентом операций и необоснования клиентом экономического смысла проводимых операций, действия банка по установления ограничения доступа клиента к счету нельзя признать неправомерными.

В силу 3 ст. 230 НК РФ, налоговые агенты выдают физическим лицам по их заявлениям справки о полученных физическими лицами доходах и удержанных суммах налога по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.

Поскольку в настоящее время источники происхождения денежных средств на счете клиента не установлены, документы в подтверждение операций, проводимых по счету не представлены, суд пришел к выводу о том, что правовых оснований для возложения на ответчика обязанности по выдачи истцу справки формы 2-НДФЛ не имеется.

@persontaxes

Когда откроются аэропорты Ларнаки и Пафоса? С кем Кипр восстановит авиасообщение в первую очередь? Вырастут ли цены на авиабилеты? Вопросов пока явно больше, чем ответов. https://evropakipr.com/novosti/kogda-zhe-my-smozhem-letat

⚡️🇬🇧 #Великобритания вводит 14-дневный карантин для Всех въезжающих в страну лиц (ранее такой меры не было) ✅ за исключением 🇫🇷 #Франция https://www.mirror.co.uk/travel/news/boris-johnson-confirms-14-day-22005055

🇷🇺 #Россия Документы подтверждающие возможность вернуться в страну на вывозных рейсах (принимаются также фото):

✅ «Прописка» (регистрации)
✅ Договор аренды
✅ Медицинский полис
✅ Справка с места работы
✅ «Прописка» родственников, а также документы, подтверждающие родство с ними, и их расписка о том, что они готовы принять конкретного пассажира на карантин

https://www.rbc.ru/society/11/05/2020/5eb873219a79472170df7326

🌐12.05.20, V Bosco Online Workshop «Сложности, с которыми столкнулся бизнес в связи с кризисом: новые стандарты отчетности и законодательные нормы»

🌍Рабочий язык: английский, русский (синхронный перевод)

🔷В программе:
- Защита активов: поиск выбора в условиях неопределённости.
- Возросшая привлекательность программ гражданства через инвестиции и их развитие в свете кризиса.
- Диверсифицированные инвестиции на Кипре.
- Пассивный доход во время хаоса.
- Влияние Covid-19 на внешнеторговые контракты.
- Новые реалии продолжаются и во времена коронавируса.

❗️Участие бесплатное! Регистрация: https://us02web.zoom.us/webinar/register/1115887631921/WN_Ke_e4NdmTqqewFOJgivA1g

Появилась отличная база данных российских политически значимых лиц (PEP) RUPEP.ORG. Бесплатный аналог базы World Check.

Из плюсов базы:
- русский язык и английский язык;
- система аффиляции, построенная, в том числе, на родственных связях лиц, находящихся на государственной службе;
- в базе более 5000 лиц, половина из которых - чиновники класса "А".

🇨🇾 #Кипр закрытие авиасообщений продлено до 28 мая https://evropakipr.com/pravila/vlasti-kipra-prodlili-zapret-na-regulyarnoe-passazhirskoe-aviasoobshchenie-do-28-maya

⚡️🇪🇸 #Испания с 15 мая начинает действовать ☣️ обязательный 14-дневный карантин для всех въезжающих ⛔️ До настоящего времени в Испанию имели право въезжать только граждане или держатели ВНЖ ⛔️ Наличие недвижимости в стране не позволяло въезжать иностранцам ⚠️ @OffshoreChannel

🇰🇿 #Казахстан хочет налоги, как в 🇸🇬 Сингапуре https://m.forbes.kz/finances/finance/sovetnik_prezidenta_1/

🇮🇳 #Индия департамент госдоходов министерства финансов выпустило циркуляр об освобождении от признания налоговыми резидентами лиц, которые не смогли покинуть страну в связи с ее закрытием по причине коронавируса COVID-19 https://www.incometaxindia.gov.in/communications/circular/circular_no_11_2020.pdf

🇬🇷 #Греция откроется с 1 июля на двусторонней основе для ряда стран ⚠️ НО при обязательной справке (выданной не позднее 72 часов) об отсутствии COVID-19

🏥 Если вдруг турист заболеет, его поместят в спец-отель на карантин, по поводу лечения вопрос открыт.

🇪🇺 Греция ждет единой европейской позиции по вопросу туризма.
Если страны ЕС не согласятся на общие правила, то Греция будет работать на основе двустороннего сотрудничества с различными странами, среди которых – Россия, Израиль, Германия, балканские государства.

✅ Соглашения о безопасных коридорах для взаимных поездок Греция уже подписала с Болгарией, Израилем и Кипром. В том числе, в них предусмотрено, что граждане обеих стран при возвращении домой не будут проходить 14-дневный карантин.

@OffshoreChannel

🇪🇺 #ЕС Еврокомиссия завтра 13 мая обозначит РЕКОМЕНДАЦИИ (индикативного характера) по открытию внешних, внутренних границ и перезапуску туризма в ответ на запросы 🇧🇬 Болгарии, 🇬🇷 Греции, 🇪🇸 Испании, 🇮🇹 Италии, 🇨🇾 Кипра, 🇲🇹 Мальты, 🇵🇹 Португалии, 🇷🇴 Румынии и 🇫🇷 Франции.

https://www.euractiv.com/section/economy-jobs/news/commission-to-adopt-broad-summer-package-on-13-may/

⚠️ Ранее Еврокомиссар по внутренним делам Ильва Йоханссон сообщала о возмущении со стороны Еврокомиссии фактом дискриминации одних граждан ЕС перед другими посредством установления избирательных правил въезда разными государствами-членами https://www.euractiv.com/section/justice-home-affairs/news/johansson-opposes-selective-border-openings-hopes-for-enlarged-schengen/

🌐 #FATF отметило рост злоупотреблений операциями в связи с COVID-19, благодаря которым злоумышленники могут значительным образом проводить отмывание денежных средств (доклад прилагается) http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfgeneral/documents/covid-19-ml-tf.html

☣️🌐 Место эффективного управления - корпоративное налоговое резидентство 🇮🇳 Place of Effective Management - Corporate Tax Residency ⚠️ http://covid19.amlegals.com/wp-content/uploads/2020/04/International-Tax-II-_-PoEM-Corporate-Tax-Residency-1.pdf

🌐 Family Offices – The COVID-19
Impact on UHNW clients
May 14, 2020 03:00 PM
Amsterdam, Berlin, Rome, Stockholm, Vienna

Темы мероприятия

☣️ Как пандемия влияет на подходы к структурированию благосостояния и защите активов российских владельцев капитала
Андрей Шпак, Консультант собственников и владельцев капитала по вопросам налогового планирования и сохранения активов
☣️ Влияние COVID-19 на частных клиентов: последствия закрытых границ с юридической точки зрения. Планирование наследования активов за рубежом
Диана Каляева
PwC Директор, TEP, Глава частных клиентских сервисов
☣️ Какие возможности для инвестиций возникают в кризис ?
Андрей Иванов
Управляющий партнер LEON Multy Family Office
☣️ Трансграничные сервисы для защиты капитала
Наталья Бирюкова LL.M
Руководитель Family Office
VTB Private Banking

Ссылка на программу и регистрацию: bit.ly/Webinar_140520

🇪🇺 #ЕС Еврокомиссия предложила отложить введение #DAC6 (отчетность по налоговым схемам для противодействия уклонениям) на 3 месяца https://www.step.org/news/european-commission-postpone-dac6-reporting-rules

🇱🇻 🇱🇹 🇪🇪 #Латвия #Литва #Эстония внешние границы Прибалтики откроются в августе в лучшем случае
https://rus.delfi.lv/news/daily/latvia/linkajts-vneshnie-granicy-baltii-v-luchshem-sluchae-otkroyutsya-v-avguste.d?id=52135601&all=true

🇪🇺 #ЕС Европейская комиссия озвучила позицию по восстановлению туризма и снятия ограничений для передвижения ⚠️ 🛂 Важно: значение имеет именно резидентство, а не гражданство государства-члена ЕС в целях вопроса смягчения режима въезда и создания «коридоров безопасности» https://ec.europa.eu/commission/presscorner/detail/en/ip_20_854
‼️ В документе не заявлено никаких дат ⛔️ для снятия даже внутренних границ и ограничений ⚠️ https://ec.europa.eu/info/sites/info/files/communication_freemovement.pdf
#туризм