🇷🇺 #Россия Никто не обращает внимание на предупреждения экспертов. Офшоры в России делают под конкретных изгоев http://www.banki.ru/news/daytheme/?id=10566758
Банки.ру
Русские народные офшоры: как Россия пыталась создать «налоговый рай»
Уже осенью в стране могут появиться два «внутренних офшора» — на дальневосточном острове Русский и острове Октябрьский в Калининграде. Банки.ру вспомнил, чем заканчивались прошлые подобные попытки.
🇨🇾 #Кипр Оплата наличными свыше 10000 евро - преступление! https://evropakipr.com/biznes/platezhi-nalichnymi-na-summu-bolshe-10-000-evro-na-kipre-prestuplenie
Европа Кипр
Платежи наличными на сумму больше 10 000 евро на Кипре — преступление!
Идет борьба с отмыванием денег
🇷🇺 #Россия готовится к отлучению от доллара https://www.kommersant.ru/doc/3689729
www.kommersant.ru
На санкции ответят по пунктам
Экономику готовят к системной реакции на внешние меры
🇷🇺 #Россия и автоматический обмАн https://rg.ru/2018/07/19/fns-poluchit-dostup-k-dannym-o-schetah-inostrancev-v-rossii.html
Российская газета
Вспомнить все
С 20 июля ФНС начнет принимать от банков информацию об активах иностранных клиентов. В первую очередь речь идет о лицах, на чьих счетах лежит более одного миллиона долларов
🇲🇩 #Молдова с августа открывает заявки на гражданство за инвестиции https://ava.md/2018/07/18/ekspert-vydacha-moldavskogo-grazhdanstva/ Ожидается большой спрос со стороны граждан ЕС.
👍💶 Новая программа позволит получить гражданство республики через безвозмездный взнос в экономику страны: €135 тыс. для одного заявителя, €150 тыс. для семейной пары, €180 тыс. для семьи из 4-х человек и €190 тыс. для семьи из 5-и и более человек.
⚠️ Дополнительно предусмотрен государственный сбор (€5 тыс. для основного заявителя, €2,5 тыс. для супруга/супруги, €1 тыс. для ребенка и €5 тыс. для родителей), а также проверка на благонадежность (€6 тыс. для основного заявителя и €5 тыс. для супруга/супруги, детей старше 16 лет и родителей).
🔴 Время рассмотрения заявления составит не более 90 дней. Заявления на участие в программе можно будет подать уже августе 2018 года.
👍💶 Новая программа позволит получить гражданство республики через безвозмездный взнос в экономику страны: €135 тыс. для одного заявителя, €150 тыс. для семейной пары, €180 тыс. для семьи из 4-х человек и €190 тыс. для семьи из 5-и и более человек.
⚠️ Дополнительно предусмотрен государственный сбор (€5 тыс. для основного заявителя, €2,5 тыс. для супруга/супруги, €1 тыс. для ребенка и €5 тыс. для родителей), а также проверка на благонадежность (€6 тыс. для основного заявителя и €5 тыс. для супруга/супруги, детей старше 16 лет и родителей).
🔴 Время рассмотрения заявления составит не более 90 дней. Заявления на участие в программе можно будет подать уже августе 2018 года.
AVA.MD
Эксперт: Выдача молдавского гражданства за инвестиции может существенно сказаться на финансовом развитии страны
Директор Института рыночной экономики Роман Кирка заявил, что инициатива властей может существенно сказаться на финансовом развитии Молдовы.
АНЕКДОТ 🔴 Если вы уклоняетесь от налогов, то где-то плачет маленький ребёнок чиновника, которому не хватает на квартиру в Майами, студию в Лондоне, на чёрную икру для корги, и кокос в Бентли 🤣
🇺🇦 #Украина подписала MLI http://www.oecd.org/tax/ukraine-signs-landmark-agreement-to-strengthen-its-tax-treaties.htm
www.oecd.org
Tax, Ukraine signs landmark agreement to strengthen its tax treaties
Data and research on tax including income tax, consumption tax, dispute resolution, tax avoidance, BEPS, tax havens, fiscal federalism, tax administration, tax treaties and transfer pricing., Today, Ukraine signed the Multilateral Convention to Implement…
⚡️🇺🇸 #США внесено предложение поместить под санкции суверенный долг России 💥 https://www.bloomberg.com/news/articles/2018-07-24/senators-propose-boosting-sanctions-on-russia-including-debt
Bloomberg
Senators Propose Boosting Sanctions on Russia, Including Debt
Two leading U.S. senators said Tuesday they’ll introduce a bipartisan bill to increase U.S. sanctions against Russia that would target Russian sovereign debt as well as the country’s energy and financial sectors.
🇷🇺 #Россия Приказано утопить сразу оба острова 🌴 http://www.interfax.ru/russia/622403
Interfax.ru
Режимом специальных административных районов смогут воспользоваться только иностранные юрлица
Основная цель создания в РФ нового механизма - деофшоризация зарубежных холдингов, подконтрольных гражданам РФ и владеющих активами в России
🇺🇿 #Узбекистан ввёл налоговые каникулы для субъектов малого бизнеса https://m.forbes.kz/r/process/economy/malyiy_biznes_v_uzbekistane_osvobodili_ot_nalogov_na_pyat_let/
www.forbes.kz
Малый бизнес в Узбекистане освобождён от налогов на пять лет
Зато крупному бизнесу президент РУ поднял налоги в среднем в пять раз
🇷🇺 #Россия 🔴 Все ещё сомневаетесь в необходимости получения второго гражданства? https://www.finanz.ru/novosti/aktsii/v-gosdume-predlozhili-ogranichit-vyezd-naseleniya-za-rubezh-1027402638
finanz.ru
В Госдуме предложили ограничить выезд населения за рубеж
Поправки в закон "О въезде и выезде" приведут к закрытию всех действующих в России визовых центров.
Фуфло от Хенли 🔴
На прошлой неделе Bloomberg опубликовал рейтинг стран, предоставляющих гражданство в обмен на инвестиции. Основным критерием выступила общая сумма расходов, необходимая для получения нового дополнительного гражданства.
Другим критерием рейтинга выступила налоговая привлекательность, на которую известный многим основатель швейцарской фирмы Henley and Partners Кристиан Калин просил не обращать внимание, ведь, второе гражданство, по его мнению, это «символ статуса». Конечно, с его тезисом о том, что «если у вас есть яхта и два самолета, то следующим для вас должно стать получение мальтийского паспорта», не согласились бы не только многие из российских состоятельных лиц, но даже и многие из сохранивших свое гражданство известных состоятельных американцев.
Три основные претензии к рейтингу
Австрия заявлена в материале Bloomberg как страна, предоставляющая гражданство за инвестиции, что совсем не корректно. У Австрии просто нет такой общедоступной программы вообще! В исключительных случаях правительство Австрии может «наградить» за особые заслуги иностранца австрийским гражданством. Как правило, речь идет о прямых инвестициях от 10 миллионов евро, при которых до 500 тысяч евро могут составить расходы, которые и могли бы фигурировать в рейтинге по критерию невозвратности, если бы в реальности программа существовала.
Кипр был заявлен вторым после Австрии по сумме расходов на сумму более 2 миллионов евро, что также не отражает реального положения вещей. Ведь существующая программа Республики Кипра гражданства за инвестиции предусматривает именно минимальные инвестиции в недвижимость как одно из направлений. При этом, после получения гражданства иностранный инвестор вправе через 3 года реализовать недвижимость, при условии сохранения в своей собственности недвижимости стоимостью не ниже 500 тысяч евро. Таким образом, с учетом НДС, а также оплаты сопутствующих юридических услуг, доходящих у известных фирм без предоставления услуг по выбору недвижимости до 120 тысяч евро, реальные расходы действительно могут доходить до 900 тысяч евро. Но из которых 500 тысяч евро – это все равно не потерянное имущество, что снижает цифру для рейтинга для максимальных 400 тысяч евро при инвестициях в недвижимость. Кстати, изменения 2018 года ограничили годовое число участников программы 700 инвесторами.
Почему же было так важно, чтобы Мальта не выглядела так дорогостояще в глазах заинтересованного читателя, и попала бы на третье место? Все очень просто, заявитель на мальтийское гражданство должен подарить Мальте 650 тысяч евро сразу! Кроме того, он обязан сохранять в течение 5 лет статус резидента острова для чего его необходимо либо купить недвижимость на сумму 350 тысяч евро, либо арендовать недвижимость с ежегодной платой не менее 16 тысяч евро, что за 5 лет составит 80 тысяч евро потерь. Таким образом, без учета еще одной обязанности по инвестированию на 5 лет в государственные облигации на сумму не менее 150 тысяч евро, минимальные расходы в виде необходимых потерь составят 730 тысяч евро, что автоматически ставит по расходам Мальту на самую верхнюю строчку рейтинга программ гражданства за инвестиции, не учитывая стоимости расходов на юридическое сопровождение в пределах от 35 до 70 тысяч евро.
Но у Мальты есть очевидное преимущество перед Кипром, могут возразить нам. Да, это так, мальтийским гражданам не нужна виза в США, с другой стороны, иногда удобней иметь десятилетнюю визу США, которая, даже доступна не только Кипру, но и даже гражданам Молдовы и Украины, чем каждый раз в безвизовом порядке получать предварительное согласование от иммиграционных властей США. Интересно будет узнать, что без визы мальтийцам, как и другим европейцам нельзя находиться столько, сколько допускают власти США даже по туристической визе.
Налоговый критерий
С одной стороны, указание в рейтинге ставок налога на прирост капитала и корпорационного налога (у нас он именуется налогом на прибыль) может восприниматься как одно из преимуществ потенциального второго или даже третьего гражданства. Но стоит не забывать, что человек может про
На прошлой неделе Bloomberg опубликовал рейтинг стран, предоставляющих гражданство в обмен на инвестиции. Основным критерием выступила общая сумма расходов, необходимая для получения нового дополнительного гражданства.
Другим критерием рейтинга выступила налоговая привлекательность, на которую известный многим основатель швейцарской фирмы Henley and Partners Кристиан Калин просил не обращать внимание, ведь, второе гражданство, по его мнению, это «символ статуса». Конечно, с его тезисом о том, что «если у вас есть яхта и два самолета, то следующим для вас должно стать получение мальтийского паспорта», не согласились бы не только многие из российских состоятельных лиц, но даже и многие из сохранивших свое гражданство известных состоятельных американцев.
Три основные претензии к рейтингу
Австрия заявлена в материале Bloomberg как страна, предоставляющая гражданство за инвестиции, что совсем не корректно. У Австрии просто нет такой общедоступной программы вообще! В исключительных случаях правительство Австрии может «наградить» за особые заслуги иностранца австрийским гражданством. Как правило, речь идет о прямых инвестициях от 10 миллионов евро, при которых до 500 тысяч евро могут составить расходы, которые и могли бы фигурировать в рейтинге по критерию невозвратности, если бы в реальности программа существовала.
Кипр был заявлен вторым после Австрии по сумме расходов на сумму более 2 миллионов евро, что также не отражает реального положения вещей. Ведь существующая программа Республики Кипра гражданства за инвестиции предусматривает именно минимальные инвестиции в недвижимость как одно из направлений. При этом, после получения гражданства иностранный инвестор вправе через 3 года реализовать недвижимость, при условии сохранения в своей собственности недвижимости стоимостью не ниже 500 тысяч евро. Таким образом, с учетом НДС, а также оплаты сопутствующих юридических услуг, доходящих у известных фирм без предоставления услуг по выбору недвижимости до 120 тысяч евро, реальные расходы действительно могут доходить до 900 тысяч евро. Но из которых 500 тысяч евро – это все равно не потерянное имущество, что снижает цифру для рейтинга для максимальных 400 тысяч евро при инвестициях в недвижимость. Кстати, изменения 2018 года ограничили годовое число участников программы 700 инвесторами.
Почему же было так важно, чтобы Мальта не выглядела так дорогостояще в глазах заинтересованного читателя, и попала бы на третье место? Все очень просто, заявитель на мальтийское гражданство должен подарить Мальте 650 тысяч евро сразу! Кроме того, он обязан сохранять в течение 5 лет статус резидента острова для чего его необходимо либо купить недвижимость на сумму 350 тысяч евро, либо арендовать недвижимость с ежегодной платой не менее 16 тысяч евро, что за 5 лет составит 80 тысяч евро потерь. Таким образом, без учета еще одной обязанности по инвестированию на 5 лет в государственные облигации на сумму не менее 150 тысяч евро, минимальные расходы в виде необходимых потерь составят 730 тысяч евро, что автоматически ставит по расходам Мальту на самую верхнюю строчку рейтинга программ гражданства за инвестиции, не учитывая стоимости расходов на юридическое сопровождение в пределах от 35 до 70 тысяч евро.
Но у Мальты есть очевидное преимущество перед Кипром, могут возразить нам. Да, это так, мальтийским гражданам не нужна виза в США, с другой стороны, иногда удобней иметь десятилетнюю визу США, которая, даже доступна не только Кипру, но и даже гражданам Молдовы и Украины, чем каждый раз в безвизовом порядке получать предварительное согласование от иммиграционных властей США. Интересно будет узнать, что без визы мальтийцам, как и другим европейцам нельзя находиться столько, сколько допускают власти США даже по туристической визе.
Налоговый критерий
С одной стороны, указание в рейтинге ставок налога на прирост капитала и корпорационного налога (у нас он именуется налогом на прибыль) может восприниматься как одно из преимуществ потенциального второго или даже третьего гражданства. Но стоит не забывать, что человек может про
живать в такой стране, а быть акционером компании, расположенной за ее пределами.
И здесь при выборе места получения гражданства за инвестиции играют роль более конкретные факторы.
Например, на Кипре новым киприотам доступно получение дивидендов совершенно свободными от подоходного налога и даже обязательного взноса на оборону. Ставка же корпорационного налога составляет всего 12,5%. Ставка подоходного налога для киприотов в зависимости от размера годового дохода может достигать 30%. При этом, необлагаемый минимум составляет 19 с половиной тысяч евро.
С 2017 года на Кипре введен специальный сокращенный критерий получения налогового резиденства за 2 месяца пребывания на острове, при условии, что такое физическое лицо не пребывает нигде более 183 дней в календарном году.
На Мальте известно, что до сих пор действует импутационная система налогообложения прибыли, которая была характерна для многих британских колоний в прошлом. Такая система предусматривает возмещение акционеру от 6/7 до 2/3 от уплаченного мальтийской компанией корпорационного налога по ставке 35% (которую указали в рейтинге), что снижает эффективную ставку до 5%.
Таким образом, из европейских государств похвастаться полным отсутствием подоходного налога для физических лиц может только Монако, но, как и Австрии, гражданство там предоставляется исключительно по воле суверена, что, однако, не мешает получить там вид на жительство, и получать налоговые преимущества монегаска в Европе.
Карибская претензия
Гренада в части изученного рейтинга также удостоилась участи Кипра в европейской его части. Если по всем карибским программам была указана сумма безвозмездных взносов в специальные фонды на единственного заявителя, что, действительно, можно признать невозвратным расходом, то для Гренады указана сумма обязательного взноса для заявителя с семьей. С весны 2018 года размер взноса для индивидуального заявителя по гренадской программе снижен до 150 тысяч долларов США.
Интересно, что в расходы по карибских программам в рейтинге не включены различные сборы за проверку благонадежности и добросовестности, обработку документов, которые могут составлять до 50 тысяч долларов США, о чем вы узнаете только после принятия вами решения об участии в программе, а также до 70 тысяч долларов расходов на юридическое сопровождение в зависимости от различных деталей кейса конкретного заинтересованного лица.
Что в итоге? Вопрос приобретения гражданства за инвестиции – очень трудоемкая в оформлении процедура, которая может только показаться достаточно поверхностной после ознакомления с маркетинговыми материалами. Некорректное представление дела заявителя, и его ненадлежащее документирование может привести не только к введению в заблуждение заинтересованного лица, но и потере средств, а также отказе в получении гражданства за инвестиции. Второй паспорт – это не только символ статуса, но и дополнительные обязательства перед выдавшим его государством.
И здесь при выборе места получения гражданства за инвестиции играют роль более конкретные факторы.
Например, на Кипре новым киприотам доступно получение дивидендов совершенно свободными от подоходного налога и даже обязательного взноса на оборону. Ставка же корпорационного налога составляет всего 12,5%. Ставка подоходного налога для киприотов в зависимости от размера годового дохода может достигать 30%. При этом, необлагаемый минимум составляет 19 с половиной тысяч евро.
С 2017 года на Кипре введен специальный сокращенный критерий получения налогового резиденства за 2 месяца пребывания на острове, при условии, что такое физическое лицо не пребывает нигде более 183 дней в календарном году.
На Мальте известно, что до сих пор действует импутационная система налогообложения прибыли, которая была характерна для многих британских колоний в прошлом. Такая система предусматривает возмещение акционеру от 6/7 до 2/3 от уплаченного мальтийской компанией корпорационного налога по ставке 35% (которую указали в рейтинге), что снижает эффективную ставку до 5%.
Таким образом, из европейских государств похвастаться полным отсутствием подоходного налога для физических лиц может только Монако, но, как и Австрии, гражданство там предоставляется исключительно по воле суверена, что, однако, не мешает получить там вид на жительство, и получать налоговые преимущества монегаска в Европе.
Карибская претензия
Гренада в части изученного рейтинга также удостоилась участи Кипра в европейской его части. Если по всем карибским программам была указана сумма безвозмездных взносов в специальные фонды на единственного заявителя, что, действительно, можно признать невозвратным расходом, то для Гренады указана сумма обязательного взноса для заявителя с семьей. С весны 2018 года размер взноса для индивидуального заявителя по гренадской программе снижен до 150 тысяч долларов США.
Интересно, что в расходы по карибских программам в рейтинге не включены различные сборы за проверку благонадежности и добросовестности, обработку документов, которые могут составлять до 50 тысяч долларов США, о чем вы узнаете только после принятия вами решения об участии в программе, а также до 70 тысяч долларов расходов на юридическое сопровождение в зависимости от различных деталей кейса конкретного заинтересованного лица.
Что в итоге? Вопрос приобретения гражданства за инвестиции – очень трудоемкая в оформлении процедура, которая может только показаться достаточно поверхностной после ознакомления с маркетинговыми материалами. Некорректное представление дела заявителя, и его ненадлежащее документирование может привести не только к введению в заблуждение заинтересованного лица, но и потере средств, а также отказе в получении гражданства за инвестиции. Второй паспорт – это не только символ статуса, но и дополнительные обязательства перед выдавшим его государством.
⚡️🇺🇸 #США убрали из законопроекта HR 6068 требование о раскрытии бенефициарных владельцев юридических лиц ⚠️
Федеральный законопроект был внесён в ноябре 2017 года палатой представителей под названием закон «О противодействии терроризму и незаконным финансам» (the Counter Terrorism and Illicit Finance Act - CTIFA). Согласно ему предполагалось создание национального реестра бенефициарных собственников юридических лиц, корпораций и компаний с ограниченной ответственностью (llc) под управлением FinCEN. Обязанность раскрытия подкреплялась различными составами гражданско-правовой и уголовной ответственности.
Данные положения были успешно исключены из законопроекта 12 июня 2018 года, прямо перед передачей на рассмотрение комитетом по финансовым услугам палаты представителей.
По изменённой версии генерального контролеру отчетно-ревизионного управления предписывается, передавать отчёт об оценке эффективности сбора информации о бенефициарных владельцах в соотвествии с требованиями о проведении всестороннем аудите клиентов (Customer Due Dilligence Regulation), а также оценку бремени такого аудита и расходов понесённых финансовыми институтами, обязанными проводить его.
⚠️ Требования о проведении всестороннего аудита клиентов финансовыми институтами были введены Казначейством США в мае 2018 года специально для усиления законодательства США по идентификации бенефициарных владельцев. Интересно, что правительство США интересует, чтобы компании знали своих бенефициарных владельцев именно на момент создания!
Таким образом, США сохраняет рынок для профессиональных инкорпораторов и юристов, Но оставляет себе возможность всегда розыскать при необходимости текущих бенефициарных владельцев даже при потенциальном интересе со своей стороны ⚠️
Федеральный законопроект был внесён в ноябре 2017 года палатой представителей под названием закон «О противодействии терроризму и незаконным финансам» (the Counter Terrorism and Illicit Finance Act - CTIFA). Согласно ему предполагалось создание национального реестра бенефициарных собственников юридических лиц, корпораций и компаний с ограниченной ответственностью (llc) под управлением FinCEN. Обязанность раскрытия подкреплялась различными составами гражданско-правовой и уголовной ответственности.
Данные положения были успешно исключены из законопроекта 12 июня 2018 года, прямо перед передачей на рассмотрение комитетом по финансовым услугам палаты представителей.
По изменённой версии генерального контролеру отчетно-ревизионного управления предписывается, передавать отчёт об оценке эффективности сбора информации о бенефициарных владельцах в соотвествии с требованиями о проведении всестороннем аудите клиентов (Customer Due Dilligence Regulation), а также оценку бремени такого аудита и расходов понесённых финансовыми институтами, обязанными проводить его.
⚠️ Требования о проведении всестороннего аудита клиентов финансовыми институтами были введены Казначейством США в мае 2018 года специально для усиления законодательства США по идентификации бенефициарных владельцев. Интересно, что правительство США интересует, чтобы компании знали своих бенефициарных владельцев именно на момент создания!
Таким образом, США сохраняет рынок для профессиональных инкорпораторов и юристов, Но оставляет себе возможность всегда розыскать при необходимости текущих бенефициарных владельцев даже при потенциальном интересе со своей стороны ⚠️
🇨🇾 #Кипр получил Новых известных в России исполнителей в число своих граждан. Теперь дело и за кипрским налоговым резидентством https://life.ru/t/аллапугачёва/1139859/alla_pughachiova_vmiestie_s_siemioi_uiekhala_v_ievropu_chtoby_poluchat_vid_na_zhitielstvo
Life.ru
Алла Пугачёва вместе с семьёй уехала в Европу, чтобы получать вид на жительство
Не так давно эстрадная певица Алла Пугачёва жаловалась на состояние здоровья, сетуя на возраст. Примадонне было тяжко передвигаться и дышать, и она решила уехать из России.
🇰🇳 Премьер-министр Сент-Китс и Невис Тимоти Харрис сообщил, что «общее количество паспортов, выпущенных на сегодняшний день по программе гражданства за инвестиции, составляет 16 544». Это число эквивалентно почти трети жителей страны; 🔴 на Сент-Китс и Невис проживает порядка 54 000 человек. Программа является старейшей, которая была запущена в 1984 году ⚠️ Плата за ускоренное рассмотрение составляет 25 000 долларов за человека. Взнос за единственного заявителя составляет 150 000 долларов. Расходы на обработку документов заявителя составляют от 35 000 до 70 000 долларов в зависимости от каждого конкретного дела заявителя (по сложности формирования документации файла). 💡 Внимание: все чаще появляются объявления о готовности сопроводить процесс получения гражданства за сумму от 10 000 до 15 000 долларов, что должно для заинтересованных лиц быть первым признаком мошенников ⛔️
🇮🇱 #Израиль любит инвестиции с Каймановых островов, но ещё больше из США и Нидерландов https://www.newsweek.com/cayman-islands-tax-haven-third-largest-source-foreign-investment-israel-1048732
Newsweek
Cayman Islands tax haven is the third-largest foreign investor in Israel
A new report on government data once more raises questions about the origin of funds driving Israel's burgeoning startup and tech industries.
🇺🇸 НОВЫЙ ПОРЯДОК от #FinCEN для AML/FT (#бенефициар)
Что произошло мегаважного в мае этого года в банковском секторе США.
Чтобы понять насколько серьезна в мировом масштабе роль FinCEN казначейства США, который только публичным подозрением может вызвать отзыв лицензии и закрытие банков в большей части стран "американского" мира (да-да, Латвия и Кипр, являясь полноценными государствами-членами ЕС, тоже теперь в нем), нужно изучить цели его создания, а также публичные упоминания в международной прессе.
(1) Итак, в мае 2018 года вступили в силу Правила FinCEN по установлению банками США бенефициарных владельцев юридических лиц и любимых всеми LLC https://www.ffiec.gov/press/pdf/Customer%20Due%20Diligence%20-%20Overview%20and%20Exam%20Procedures-FINAL.pdf (кратенький обзор на 9 страницах). Юридический статус Правил - НПА (делегированное законодательство).
(2) Рекомендую настоятельно всегда самостоятельно мониторить информацию на официальном сайте FinCEN. Это пресс-релиз о вступлении Правил в силу с 18 мая 2018 года: https://www.fincen.gov/news/news-releases/fincen-reminds-financial-institutions-cdd-rule-becomes-effective-today
#бенефициарныйвладелец
Что произошло мегаважного в мае этого года в банковском секторе США.
Чтобы понять насколько серьезна в мировом масштабе роль FinCEN казначейства США, который только публичным подозрением может вызвать отзыв лицензии и закрытие банков в большей части стран "американского" мира (да-да, Латвия и Кипр, являясь полноценными государствами-членами ЕС, тоже теперь в нем), нужно изучить цели его создания, а также публичные упоминания в международной прессе.
(1) Итак, в мае 2018 года вступили в силу Правила FinCEN по установлению банками США бенефициарных владельцев юридических лиц и любимых всеми LLC https://www.ffiec.gov/press/pdf/Customer%20Due%20Diligence%20-%20Overview%20and%20Exam%20Procedures-FINAL.pdf (кратенький обзор на 9 страницах). Юридический статус Правил - НПА (делегированное законодательство).
(2) Рекомендую настоятельно всегда самостоятельно мониторить информацию на официальном сайте FinCEN. Это пресс-релиз о вступлении Правил в силу с 18 мая 2018 года: https://www.fincen.gov/news/news-releases/fincen-reminds-financial-institutions-cdd-rule-becomes-effective-today
#бенефициарныйвладелец
⚡️⚡️⚡️ 🌐 #FATF совместно с Группой Эгмонт подготовило совместный Отчёт «СОКРЫТИЕ БЕНЕФИЦИАРНОГО ВЛАДЕНИЯ» (не про налоги!) Описаны более 100 случаев (Наглядных Примеров!) в 34 юрисдикциях http://www.fatf-gafi.org/publications/methodsandtrends/documents/concealment-beneficial-ownership.html