⚡️🇰🇳 #Невис не смог пострадать от утечек, потому что информации просто нет ⚠️ 🇬🇧 #Великобритания Да, реестр бенефициаров компаний и партнерств есть, чтобы бороться с преступлениями! ⛔️ НО никто не проверяет информацию, которую туда вносят 😎 https://www.theguardian.com/news/2018/jul/12/nevis-how-the-worlds-most-secretive-offshore-haven-refuses-to-clean-up
the Guardian
Nevis: how the world’s most secretive offshore haven refuses to clean up
The long read: The years since 2008 have seen a global crackdown on offshore finance. Yet a few places have doubled down on offering secrecy to the super-rich. Among these, one tiny Caribbean island might be the worst offender
🇺🇸 #США ⚡️#Криптоспецназ США создан ⚠️
11 июля 2018 года президент Трамп подписал исполнительный приказ (Executive Order) «О создании специальной группы по защите чистоты рынка и противодействию мошенничествам с потребителями»
https://www.whitehouse.gov/presidential-actions/executive-order-regarding-establishment-task-force-market-integrity-consumer-fraud/
#криптовалюта #биткойн #крипто #ICO
В феврале заместитель генерального прокурора США Род Розенштейн сделал два важных заявления о совместном сотрудничестве с департаментом юстиции (многие ошибочно называют его минюстом). Во-первых, многие схемы включают биткойны и иные криптовалюты, которые не проходят через традиционную финансовую систему». «Над чем мы работаем сейчас с нашей группой противодействия кибер-преступлениям, это комплексная стратегия против таких схем». (Про группу https://www.justice.gov/opa/pr/attorney-general-sessions-announces-new-cybersecurity-task-force )
🔴 «Мы все знаем, что пути преследования преступной деятельности существуют. В общем, это касается не только кибердеятельности, всегда будут иные способы для людей оставлять следы 👣 В конце-концов, даже если касаться криптовалюты, они захотят конвертировать, Отмыть ее в реальную валюту; и что создаст пути, чтобы отследить эти операции» (полное выступление https://youtu.be/FtoIpX3pBaA )
11 июля 2018 года президент Трамп подписал исполнительный приказ (Executive Order) «О создании специальной группы по защите чистоты рынка и противодействию мошенничествам с потребителями»
https://www.whitehouse.gov/presidential-actions/executive-order-regarding-establishment-task-force-market-integrity-consumer-fraud/
#криптовалюта #биткойн #крипто #ICO
В феврале заместитель генерального прокурора США Род Розенштейн сделал два важных заявления о совместном сотрудничестве с департаментом юстиции (многие ошибочно называют его минюстом). Во-первых, многие схемы включают биткойны и иные криптовалюты, которые не проходят через традиционную финансовую систему». «Над чем мы работаем сейчас с нашей группой противодействия кибер-преступлениям, это комплексная стратегия против таких схем». (Про группу https://www.justice.gov/opa/pr/attorney-general-sessions-announces-new-cybersecurity-task-force )
🔴 «Мы все знаем, что пути преследования преступной деятельности существуют. В общем, это касается не только кибердеятельности, всегда будут иные способы для людей оставлять следы 👣 В конце-концов, даже если касаться криптовалюты, они захотят конвертировать, Отмыть ее в реальную валюту; и что создаст пути, чтобы отследить эти операции» (полное выступление https://youtu.be/FtoIpX3pBaA )
🇺🇸 9 июля в Лос-Анжелесе к 1 году в тюрьме за содержание незаконного незарегистрированного криптообменника (криптобиржи) была приговорена Тереза Тетли (Bitcoin Maven), также суд взыскал с неё штраф 20 тысяч долларов и 40 биткойнов, а также около 25 золотых слитков были изъяты ранее. Основной эпизод обвинения связан с приемом обвиняемой денежных средств от торговли наркотиками (была контрольная закупка!) https://bitcoinexchangeguide.com/crypto-trader-bitcoin-maven-gets-prison-time-for-illegal-exchange-operation/
BitcoinExchangeGuide
Crypto Trader 'Bitcoin Maven' Gets Prison Time For Illegal Exchange Operation
Crypto Women Sentenced to Prison for Running Illegal Exchange in the Country A woman from Los Angeles was sentenced on Monday July the 9th to a year in prison after operating an illegal, unregistered cryptocurrency exchange. It was possible to buy and sell…
🇪🇺 #ЕС подтвердил стандарты национальных правил противодействия налоговым уклонениям, запрещающие ограничения законных целей. Например, в России сейчас чисто холдинговым компаниям по соглашениям об избежании ФНС поставила запрет на пониженные ставки по дивидендам, что по стандартам ЕС было бы недопустимо ⚠️ https://www.dlapiper.com/en/netherlands/insights/publications/2018/07/current-german-anti-treaty-shopping-rule/
DLA Piper
European Court of Justice finds current German anti-treaty shopping rule violates EU law | Insights | DLA Piper Global Law Firm
Following its recent joint decision on Deister Holding (C-507/16) and Juhler Holding (C-613/16) on the former version of the German anti-treaty shopping rule (see earlier insights), the European Court of Justice (ECJ) has now decided that the current version…
Рубрика «сплетни» (от первого лица) https://hashtelegraph.com/2018/07/14/jeto-vasha-tusovka-kiberprestupnikov-i-kibervaljutchikov-o-podnogotnoj-btc-e/
Hash Telegraph
Игорь Ашманов: «Это ваша тусовка киберпреступников и кибервалютчиков» (о подноготной BTC-е) - Hash Telegraph
Когда в 1966-м профессор Джозеф Визенбаум создал программу Eliza, способную поддерживать примитивный письменный диалог с людьми, он обнаружил удивительную вещь — практически все, кого он ради экспериментов привлек к общению с «Элизой», спустя короткое время…
🇷🇺 #Россия 🔴 приставы не смогли взыскать налоги с Депардье https://m.vedomosti.ru/finance/news/2018/07/16/775589-deparde?utm_source=facebook&utm_campaign=share&utm_medium=social&utm_content=775589-deparde
www.vedomosti.ru
Приставы не смогли взыскать с Депардье долги по налогам в Саранске
Приставы не смогли взыскать с актера Жерара Депардье налоговую задолженность в Саранске. Это следует из официальной базы Управления федеральной службы судебных приставов по республике Мордовия. Сколько именно должен Депардье и за какой срок – там не указано.
🇷🇺 #Россия Никто не обращает внимание на предупреждения экспертов. Офшоры в России делают под конкретных изгоев http://www.banki.ru/news/daytheme/?id=10566758
Банки.ру
Русские народные офшоры: как Россия пыталась создать «налоговый рай»
Уже осенью в стране могут появиться два «внутренних офшора» — на дальневосточном острове Русский и острове Октябрьский в Калининграде. Банки.ру вспомнил, чем заканчивались прошлые подобные попытки.
🇨🇾 #Кипр Оплата наличными свыше 10000 евро - преступление! https://evropakipr.com/biznes/platezhi-nalichnymi-na-summu-bolshe-10-000-evro-na-kipre-prestuplenie
Европа Кипр
Платежи наличными на сумму больше 10 000 евро на Кипре — преступление!
Идет борьба с отмыванием денег
🇷🇺 #Россия готовится к отлучению от доллара https://www.kommersant.ru/doc/3689729
www.kommersant.ru
На санкции ответят по пунктам
Экономику готовят к системной реакции на внешние меры
🇷🇺 #Россия и автоматический обмАн https://rg.ru/2018/07/19/fns-poluchit-dostup-k-dannym-o-schetah-inostrancev-v-rossii.html
Российская газета
Вспомнить все
С 20 июля ФНС начнет принимать от банков информацию об активах иностранных клиентов. В первую очередь речь идет о лицах, на чьих счетах лежит более одного миллиона долларов
🇲🇩 #Молдова с августа открывает заявки на гражданство за инвестиции https://ava.md/2018/07/18/ekspert-vydacha-moldavskogo-grazhdanstva/ Ожидается большой спрос со стороны граждан ЕС.
👍💶 Новая программа позволит получить гражданство республики через безвозмездный взнос в экономику страны: €135 тыс. для одного заявителя, €150 тыс. для семейной пары, €180 тыс. для семьи из 4-х человек и €190 тыс. для семьи из 5-и и более человек.
⚠️ Дополнительно предусмотрен государственный сбор (€5 тыс. для основного заявителя, €2,5 тыс. для супруга/супруги, €1 тыс. для ребенка и €5 тыс. для родителей), а также проверка на благонадежность (€6 тыс. для основного заявителя и €5 тыс. для супруга/супруги, детей старше 16 лет и родителей).
🔴 Время рассмотрения заявления составит не более 90 дней. Заявления на участие в программе можно будет подать уже августе 2018 года.
👍💶 Новая программа позволит получить гражданство республики через безвозмездный взнос в экономику страны: €135 тыс. для одного заявителя, €150 тыс. для семейной пары, €180 тыс. для семьи из 4-х человек и €190 тыс. для семьи из 5-и и более человек.
⚠️ Дополнительно предусмотрен государственный сбор (€5 тыс. для основного заявителя, €2,5 тыс. для супруга/супруги, €1 тыс. для ребенка и €5 тыс. для родителей), а также проверка на благонадежность (€6 тыс. для основного заявителя и €5 тыс. для супруга/супруги, детей старше 16 лет и родителей).
🔴 Время рассмотрения заявления составит не более 90 дней. Заявления на участие в программе можно будет подать уже августе 2018 года.
AVA.MD
Эксперт: Выдача молдавского гражданства за инвестиции может существенно сказаться на финансовом развитии страны
Директор Института рыночной экономики Роман Кирка заявил, что инициатива властей может существенно сказаться на финансовом развитии Молдовы.
АНЕКДОТ 🔴 Если вы уклоняетесь от налогов, то где-то плачет маленький ребёнок чиновника, которому не хватает на квартиру в Майами, студию в Лондоне, на чёрную икру для корги, и кокос в Бентли 🤣
🇺🇦 #Украина подписала MLI http://www.oecd.org/tax/ukraine-signs-landmark-agreement-to-strengthen-its-tax-treaties.htm
www.oecd.org
Tax, Ukraine signs landmark agreement to strengthen its tax treaties
Data and research on tax including income tax, consumption tax, dispute resolution, tax avoidance, BEPS, tax havens, fiscal federalism, tax administration, tax treaties and transfer pricing., Today, Ukraine signed the Multilateral Convention to Implement…
⚡️🇺🇸 #США внесено предложение поместить под санкции суверенный долг России 💥 https://www.bloomberg.com/news/articles/2018-07-24/senators-propose-boosting-sanctions-on-russia-including-debt
Bloomberg
Senators Propose Boosting Sanctions on Russia, Including Debt
Two leading U.S. senators said Tuesday they’ll introduce a bipartisan bill to increase U.S. sanctions against Russia that would target Russian sovereign debt as well as the country’s energy and financial sectors.
🇷🇺 #Россия Приказано утопить сразу оба острова 🌴 http://www.interfax.ru/russia/622403
Interfax.ru
Режимом специальных административных районов смогут воспользоваться только иностранные юрлица
Основная цель создания в РФ нового механизма - деофшоризация зарубежных холдингов, подконтрольных гражданам РФ и владеющих активами в России
🇺🇿 #Узбекистан ввёл налоговые каникулы для субъектов малого бизнеса https://m.forbes.kz/r/process/economy/malyiy_biznes_v_uzbekistane_osvobodili_ot_nalogov_na_pyat_let/
www.forbes.kz
Малый бизнес в Узбекистане освобождён от налогов на пять лет
Зато крупному бизнесу президент РУ поднял налоги в среднем в пять раз
🇷🇺 #Россия 🔴 Все ещё сомневаетесь в необходимости получения второго гражданства? https://www.finanz.ru/novosti/aktsii/v-gosdume-predlozhili-ogranichit-vyezd-naseleniya-za-rubezh-1027402638
finanz.ru
В Госдуме предложили ограничить выезд населения за рубеж
Поправки в закон "О въезде и выезде" приведут к закрытию всех действующих в России визовых центров.
Фуфло от Хенли 🔴
На прошлой неделе Bloomberg опубликовал рейтинг стран, предоставляющих гражданство в обмен на инвестиции. Основным критерием выступила общая сумма расходов, необходимая для получения нового дополнительного гражданства.
Другим критерием рейтинга выступила налоговая привлекательность, на которую известный многим основатель швейцарской фирмы Henley and Partners Кристиан Калин просил не обращать внимание, ведь, второе гражданство, по его мнению, это «символ статуса». Конечно, с его тезисом о том, что «если у вас есть яхта и два самолета, то следующим для вас должно стать получение мальтийского паспорта», не согласились бы не только многие из российских состоятельных лиц, но даже и многие из сохранивших свое гражданство известных состоятельных американцев.
Три основные претензии к рейтингу
Австрия заявлена в материале Bloomberg как страна, предоставляющая гражданство за инвестиции, что совсем не корректно. У Австрии просто нет такой общедоступной программы вообще! В исключительных случаях правительство Австрии может «наградить» за особые заслуги иностранца австрийским гражданством. Как правило, речь идет о прямых инвестициях от 10 миллионов евро, при которых до 500 тысяч евро могут составить расходы, которые и могли бы фигурировать в рейтинге по критерию невозвратности, если бы в реальности программа существовала.
Кипр был заявлен вторым после Австрии по сумме расходов на сумму более 2 миллионов евро, что также не отражает реального положения вещей. Ведь существующая программа Республики Кипра гражданства за инвестиции предусматривает именно минимальные инвестиции в недвижимость как одно из направлений. При этом, после получения гражданства иностранный инвестор вправе через 3 года реализовать недвижимость, при условии сохранения в своей собственности недвижимости стоимостью не ниже 500 тысяч евро. Таким образом, с учетом НДС, а также оплаты сопутствующих юридических услуг, доходящих у известных фирм без предоставления услуг по выбору недвижимости до 120 тысяч евро, реальные расходы действительно могут доходить до 900 тысяч евро. Но из которых 500 тысяч евро – это все равно не потерянное имущество, что снижает цифру для рейтинга для максимальных 400 тысяч евро при инвестициях в недвижимость. Кстати, изменения 2018 года ограничили годовое число участников программы 700 инвесторами.
Почему же было так важно, чтобы Мальта не выглядела так дорогостояще в глазах заинтересованного читателя, и попала бы на третье место? Все очень просто, заявитель на мальтийское гражданство должен подарить Мальте 650 тысяч евро сразу! Кроме того, он обязан сохранять в течение 5 лет статус резидента острова для чего его необходимо либо купить недвижимость на сумму 350 тысяч евро, либо арендовать недвижимость с ежегодной платой не менее 16 тысяч евро, что за 5 лет составит 80 тысяч евро потерь. Таким образом, без учета еще одной обязанности по инвестированию на 5 лет в государственные облигации на сумму не менее 150 тысяч евро, минимальные расходы в виде необходимых потерь составят 730 тысяч евро, что автоматически ставит по расходам Мальту на самую верхнюю строчку рейтинга программ гражданства за инвестиции, не учитывая стоимости расходов на юридическое сопровождение в пределах от 35 до 70 тысяч евро.
Но у Мальты есть очевидное преимущество перед Кипром, могут возразить нам. Да, это так, мальтийским гражданам не нужна виза в США, с другой стороны, иногда удобней иметь десятилетнюю визу США, которая, даже доступна не только Кипру, но и даже гражданам Молдовы и Украины, чем каждый раз в безвизовом порядке получать предварительное согласование от иммиграционных властей США. Интересно будет узнать, что без визы мальтийцам, как и другим европейцам нельзя находиться столько, сколько допускают власти США даже по туристической визе.
Налоговый критерий
С одной стороны, указание в рейтинге ставок налога на прирост капитала и корпорационного налога (у нас он именуется налогом на прибыль) может восприниматься как одно из преимуществ потенциального второго или даже третьего гражданства. Но стоит не забывать, что человек может про
На прошлой неделе Bloomberg опубликовал рейтинг стран, предоставляющих гражданство в обмен на инвестиции. Основным критерием выступила общая сумма расходов, необходимая для получения нового дополнительного гражданства.
Другим критерием рейтинга выступила налоговая привлекательность, на которую известный многим основатель швейцарской фирмы Henley and Partners Кристиан Калин просил не обращать внимание, ведь, второе гражданство, по его мнению, это «символ статуса». Конечно, с его тезисом о том, что «если у вас есть яхта и два самолета, то следующим для вас должно стать получение мальтийского паспорта», не согласились бы не только многие из российских состоятельных лиц, но даже и многие из сохранивших свое гражданство известных состоятельных американцев.
Три основные претензии к рейтингу
Австрия заявлена в материале Bloomberg как страна, предоставляющая гражданство за инвестиции, что совсем не корректно. У Австрии просто нет такой общедоступной программы вообще! В исключительных случаях правительство Австрии может «наградить» за особые заслуги иностранца австрийским гражданством. Как правило, речь идет о прямых инвестициях от 10 миллионов евро, при которых до 500 тысяч евро могут составить расходы, которые и могли бы фигурировать в рейтинге по критерию невозвратности, если бы в реальности программа существовала.
Кипр был заявлен вторым после Австрии по сумме расходов на сумму более 2 миллионов евро, что также не отражает реального положения вещей. Ведь существующая программа Республики Кипра гражданства за инвестиции предусматривает именно минимальные инвестиции в недвижимость как одно из направлений. При этом, после получения гражданства иностранный инвестор вправе через 3 года реализовать недвижимость, при условии сохранения в своей собственности недвижимости стоимостью не ниже 500 тысяч евро. Таким образом, с учетом НДС, а также оплаты сопутствующих юридических услуг, доходящих у известных фирм без предоставления услуг по выбору недвижимости до 120 тысяч евро, реальные расходы действительно могут доходить до 900 тысяч евро. Но из которых 500 тысяч евро – это все равно не потерянное имущество, что снижает цифру для рейтинга для максимальных 400 тысяч евро при инвестициях в недвижимость. Кстати, изменения 2018 года ограничили годовое число участников программы 700 инвесторами.
Почему же было так важно, чтобы Мальта не выглядела так дорогостояще в глазах заинтересованного читателя, и попала бы на третье место? Все очень просто, заявитель на мальтийское гражданство должен подарить Мальте 650 тысяч евро сразу! Кроме того, он обязан сохранять в течение 5 лет статус резидента острова для чего его необходимо либо купить недвижимость на сумму 350 тысяч евро, либо арендовать недвижимость с ежегодной платой не менее 16 тысяч евро, что за 5 лет составит 80 тысяч евро потерь. Таким образом, без учета еще одной обязанности по инвестированию на 5 лет в государственные облигации на сумму не менее 150 тысяч евро, минимальные расходы в виде необходимых потерь составят 730 тысяч евро, что автоматически ставит по расходам Мальту на самую верхнюю строчку рейтинга программ гражданства за инвестиции, не учитывая стоимости расходов на юридическое сопровождение в пределах от 35 до 70 тысяч евро.
Но у Мальты есть очевидное преимущество перед Кипром, могут возразить нам. Да, это так, мальтийским гражданам не нужна виза в США, с другой стороны, иногда удобней иметь десятилетнюю визу США, которая, даже доступна не только Кипру, но и даже гражданам Молдовы и Украины, чем каждый раз в безвизовом порядке получать предварительное согласование от иммиграционных властей США. Интересно будет узнать, что без визы мальтийцам, как и другим европейцам нельзя находиться столько, сколько допускают власти США даже по туристической визе.
Налоговый критерий
С одной стороны, указание в рейтинге ставок налога на прирост капитала и корпорационного налога (у нас он именуется налогом на прибыль) может восприниматься как одно из преимуществ потенциального второго или даже третьего гражданства. Но стоит не забывать, что человек может про
живать в такой стране, а быть акционером компании, расположенной за ее пределами.
И здесь при выборе места получения гражданства за инвестиции играют роль более конкретные факторы.
Например, на Кипре новым киприотам доступно получение дивидендов совершенно свободными от подоходного налога и даже обязательного взноса на оборону. Ставка же корпорационного налога составляет всего 12,5%. Ставка подоходного налога для киприотов в зависимости от размера годового дохода может достигать 30%. При этом, необлагаемый минимум составляет 19 с половиной тысяч евро.
С 2017 года на Кипре введен специальный сокращенный критерий получения налогового резиденства за 2 месяца пребывания на острове, при условии, что такое физическое лицо не пребывает нигде более 183 дней в календарном году.
На Мальте известно, что до сих пор действует импутационная система налогообложения прибыли, которая была характерна для многих британских колоний в прошлом. Такая система предусматривает возмещение акционеру от 6/7 до 2/3 от уплаченного мальтийской компанией корпорационного налога по ставке 35% (которую указали в рейтинге), что снижает эффективную ставку до 5%.
Таким образом, из европейских государств похвастаться полным отсутствием подоходного налога для физических лиц может только Монако, но, как и Австрии, гражданство там предоставляется исключительно по воле суверена, что, однако, не мешает получить там вид на жительство, и получать налоговые преимущества монегаска в Европе.
Карибская претензия
Гренада в части изученного рейтинга также удостоилась участи Кипра в европейской его части. Если по всем карибским программам была указана сумма безвозмездных взносов в специальные фонды на единственного заявителя, что, действительно, можно признать невозвратным расходом, то для Гренады указана сумма обязательного взноса для заявителя с семьей. С весны 2018 года размер взноса для индивидуального заявителя по гренадской программе снижен до 150 тысяч долларов США.
Интересно, что в расходы по карибских программам в рейтинге не включены различные сборы за проверку благонадежности и добросовестности, обработку документов, которые могут составлять до 50 тысяч долларов США, о чем вы узнаете только после принятия вами решения об участии в программе, а также до 70 тысяч долларов расходов на юридическое сопровождение в зависимости от различных деталей кейса конкретного заинтересованного лица.
Что в итоге? Вопрос приобретения гражданства за инвестиции – очень трудоемкая в оформлении процедура, которая может только показаться достаточно поверхностной после ознакомления с маркетинговыми материалами. Некорректное представление дела заявителя, и его ненадлежащее документирование может привести не только к введению в заблуждение заинтересованного лица, но и потере средств, а также отказе в получении гражданства за инвестиции. Второй паспорт – это не только символ статуса, но и дополнительные обязательства перед выдавшим его государством.
И здесь при выборе места получения гражданства за инвестиции играют роль более конкретные факторы.
Например, на Кипре новым киприотам доступно получение дивидендов совершенно свободными от подоходного налога и даже обязательного взноса на оборону. Ставка же корпорационного налога составляет всего 12,5%. Ставка подоходного налога для киприотов в зависимости от размера годового дохода может достигать 30%. При этом, необлагаемый минимум составляет 19 с половиной тысяч евро.
С 2017 года на Кипре введен специальный сокращенный критерий получения налогового резиденства за 2 месяца пребывания на острове, при условии, что такое физическое лицо не пребывает нигде более 183 дней в календарном году.
На Мальте известно, что до сих пор действует импутационная система налогообложения прибыли, которая была характерна для многих британских колоний в прошлом. Такая система предусматривает возмещение акционеру от 6/7 до 2/3 от уплаченного мальтийской компанией корпорационного налога по ставке 35% (которую указали в рейтинге), что снижает эффективную ставку до 5%.
Таким образом, из европейских государств похвастаться полным отсутствием подоходного налога для физических лиц может только Монако, но, как и Австрии, гражданство там предоставляется исключительно по воле суверена, что, однако, не мешает получить там вид на жительство, и получать налоговые преимущества монегаска в Европе.
Карибская претензия
Гренада в части изученного рейтинга также удостоилась участи Кипра в европейской его части. Если по всем карибским программам была указана сумма безвозмездных взносов в специальные фонды на единственного заявителя, что, действительно, можно признать невозвратным расходом, то для Гренады указана сумма обязательного взноса для заявителя с семьей. С весны 2018 года размер взноса для индивидуального заявителя по гренадской программе снижен до 150 тысяч долларов США.
Интересно, что в расходы по карибских программам в рейтинге не включены различные сборы за проверку благонадежности и добросовестности, обработку документов, которые могут составлять до 50 тысяч долларов США, о чем вы узнаете только после принятия вами решения об участии в программе, а также до 70 тысяч долларов расходов на юридическое сопровождение в зависимости от различных деталей кейса конкретного заинтересованного лица.
Что в итоге? Вопрос приобретения гражданства за инвестиции – очень трудоемкая в оформлении процедура, которая может только показаться достаточно поверхностной после ознакомления с маркетинговыми материалами. Некорректное представление дела заявителя, и его ненадлежащее документирование может привести не только к введению в заблуждение заинтересованного лица, но и потере средств, а также отказе в получении гражданства за инвестиции. Второй паспорт – это не только символ статуса, но и дополнительные обязательства перед выдавшим его государством.