Ужесточение налогового контроля в 2024-м году

✔️Согласно Plano de Atividades da AT (Плану деятельности Finanças) на 2024-й год, который является частью комплекса мероприятий по борьбе с налоговым и таможенным мошенничеством и уклонением от уплаты налогов, налоговая служба Португалии намерена в этом году ужесточить налоговый контроль по следующим направлениям:
▪️применение режима NHR;
▪️проявления богатства и другие необоснованные увеличения активов;
▪️участие в схемах неправомерного налогового планирования, в том числе при долевым участии в компаниях-нерезидентах;
▪️неправомерное использование налоговых льгот при уплате IMT и IS путем занижения стоимости имущества или его фактической продажи под видом дарения;
▪️уклонение от уплаты IUS, IMT и IS и других налогов.

✔️АТ также планирует создать «Registo de grande contribuinte» (Реестр крупных налогоплательщиков), на основании которого Отделом по работе с крупными налогоплательщиками (UCG) будет осуществляться соответствующий мониторинг таких налогоплательщиков.
Кроме того, АТ планирует создать подразделение, занимающееся исключительно расследованием уголовных дел в отношении субъектов налогообложения, включенных в этот Реестр.

🔸Об ответственности за нарушения налогового законодательства я ранее писал здесь.

🔻Учитывая немалое количество задаваемых в чате вопросов на тему «А можно ли не платить налоги в Португалии?» ждем рассказов о последствиях таких решений от тех, кто все-таки решил налоги не платить =)

По материалам сайта Portal das Finanças.

🔸Наши эксперты, которые помогут во всех ваших вопросах - в этом списке.

Коллектив канала @ptaxes
Наш чат: @myptaxes

⚠️ 🇪🇺 #ЕС планирует приостанавливать безвиз с третьими странами при наличии у них действующей программы гражданства за инвестиции

Комитет постоянных представителей государств-членов в Совете согласовал проект Новых правил приостановления безвизового режима с третьими странами. В настоящий момент безвиз с ЕС имеет 61 страна.

⛔️🛂 Одним из трех оснований для приостановления безвизового режима с третьей страной (страна не является государством-членов ЕС) является наличие действующей программы гражданства за инвестиции, при которой гражданство предоставляется без наличия подлинной связи с такой третьей страной в обмен на предопределенные платежи или инвестиции [whereby citizenship is granted without any genuine link to the third country concerned, in exchange for pre-determined payments or investments].

Срок временного приостановления безвиза планируется увеличить с 9 до 12 месяцев с возможностью повторного продления до 24 месяцев (вместо существующих 18 месяцев). Если в случае периода приостановления безвиза Еврокомиссия не сможет добиться от третьей страны устранения причины приостановления, то ЕС может отозвать безвизовый режим для такой третьей страны.

🏛️ Теперь Совет внесет на обсуждение с Европарламентом данное предложение (предварительно Европарламент поддерживает данное основание без условий), и будет принят окончательный текст нового Регламента. Регламент является актом наивысшей силы прямого действия в системе актов вторичного права, обязательным для всех институтов и органов ЕС.

Предложения по регламенту Европейского парламента и Совета вносящему изменения в регламент (ЕС) 2018/1806 касательно пересмотра механизма приостановления https://www.consilium.europa.eu/media/70736/st07687-en24.pdf

Всегда на связи @residenteu

🇨🇾 В чем заключаются основные требования? Сколько лет надо прожить на острове? Каковы допустимые периоды отсутствия? На каком уровне надо знать греческий язык?
https://evropakipr.com/pravila/mvd-kipra-vozobnovilo-priem-zayavleniy-na-poluchenie-grazhdanstva-po-naturalizacii

🇦🇬 #Антигуа_и_Бардуда 🇬🇩 #Гренада 🇩🇲 #Доминика 🇰🇳 #Сент_Киттс_и_Невис 200 тысяч 💵 за гражданство через инвестиции к 30 июня 2024 года

Историческое соглашение между четырьмя карибскими государствами датируется 20 марта 2024 года.

Основные положения соглашения сводятся к обмену информацией о заявителях, прозрачности финансов от участия в программах гражданства за инвестиции, созданию специального межгосударственного регулятора со своими правилами и стандартами, а также выражению обязательной приверженности принципам согласованным с 🇺🇸 #США в марте 2023 года.

Никаких пока переживаний за утрату безвиза с 🇪🇺 #ЕС соглашение не учитывает в связи с принятием ЕС нового регламента Европарламента и Совета о механизме приостановления.

@residenteu Ваш надежный навигатор по вопросам иммиграции 🧭

🇨🇦 #Канада вернула визовый режим для граждан 🇲🇽 Мексики

Произошло это 29 февраля на фоне ситуации на границе Мексики и 🇺🇸 США.

Электронное разрешение на въезд будет доступно для граждан Мексики только при наличии действующей визы США в паспорте, или если в течение 10 лет до этого гражданин Мексики имел визу Канады.

Президенты Латвии и Эстонии призвали страны НАТО вернуть воинскую повинность и увеличить расходы на оборону до уровня времен «холодной войны» для «сдерживания России». Латвия вернула всеобщую воинскую обязанность в 2023 году, в 2024-м это сделала Литва, а Эстония и не отказывалась от срочного призыва

🇲🇪 В Черногории проживают 96 миллионеров, из них 75 —это иностранные граждане. Владельцем крупнейшего депозита в черногорских банках размером 27,1 миллиона евро является иностранец.

Черногория-Новости

Washington Post рассуждает о роли intermediates в обходе санкций

Корреспонденты издания анализируют дело Осипова, которого объявили в розыск на $1 млн, и который связан с Вексельбергом про то, как американский регулятор и DoJ изменил подходы в борьбе с обходом санкций. Сейчас фокус на тех, кто помогает санкционным лицам, включая преследования американцев и европейцев.

#compliancepractice #sanction #sanction_violation

🇨🇾 🇰🇿 Министры иностранных дел двух стран обсудили введение безвизового режима для граждан Казахстана и перспективы прямого авиасообщения. https://evropakipr.com/novosti/respublika-kipr-gotova-otkryt-posolstvo-v-kazahstane

⚡️🇬🇩 #Гренада выпустила циркуляр о странах/гражданах ⛔️ для которых недоступна программа гражданство за инвестиции ⚠️

🇬🇩 #Гренада юридический перевод циркуляра на русский язык Александра Захарова @zakharovlaw

Циркуляр N 1 от 2024 года

Список стран/гражданств [по рождению] не имеющих права для обращения за гражданством
через
Программу гражданства за инвестиции Гренады

25 марта 2024 года настоящим информируем маркетинговых агентов, местных агентов, и девелоперов одобренных проектов, что граждане [по рождению] проживающие в следующих странах не имеют права без исключений на обращение с 1 апреля 2024 года:

1. Иран
2. Северная Корея
3. Россия
4. Беларусь
5. Судан
6. Йемен
7. Афганистан

Граждане [по рождению] нижеперечисленных [стран] не имеют право на обращение за гражданством, но могут получить его в случае если:

(a) они родились в этих странах под ограничениями, но мигрировали до возраста совершеннолетия, и/или поддерживают постоянное резидентство [ПМЖ], или действующую одобреную визу (valid visa approval) в Канаде, Великобритании, государстве Шенгена, США, Австралии, Новой Зеландии, Саудовской Аравии, и ОАЭ в течение периода не менее 10 лет.

(b) они не имеют экономических связей со страной под ограничениями.

(c) провайдеры услуг по проведению проверки способны провести внутри страны улучшенную проверку / расследование на месте (что может быть гораздо более обременительно по цене для заявителя) в стране его рождения.

1. Иран
2. Судан
3. Йемен
4. Афганистан

🇨🇭 #Швейцария Швейцарские банки закрывают счета россиянам с двойным гражданством. Они боятся вторичных санкций, говорят эксперты.

Прокуратура США хочет отобрать у экс-премьера Монголии квартиры в Нью-Йорке

Американская прокуратура подала в суд ходатайство о конфискации у бывшего премьер-министра Монголии Сухбаатарына Батболда двух квартир в центре Нью-Йорка стоимостью 14 млн долларов. По данным прокуратуры, он купил их на «откаты».

Как сообщает агентство Reuters, в поданных в суд материалах говорится, что в когда Батболд был премьер-министром — он занимал этот пост в 2009–2013 гг — компания, которую он контролировал через посредников, получила подряд на добычу полезных ископаемых на 68 млн долларов. При этом компания, которая называлась Catrison, не имела никакого опыта в горнодобывающей отрасли, а руководил ею бывший учитель-филолог.

Часть полученных денег Батболд, по сведениям прокуратуры, потратил на две роскошных квартиры в центре Манхеттена. В одной из них жил его сын.

Сам экс-премьер, ныне депутат парламента Монголии, отвергает обвинения. Лично против него американские прокуроры обвинения не выдвигали — их иск касается только квартир.

🇦🇪🇷🇺Дубай теряет свою привлекательность для богатых россиян.

▪️Многие из них рассматривают возможность переезда в другие страны.
▪️Банки ОАЭ активизируют работу по выполнению требований США. 2024[BBG]

❗️🇺🇸🇬🇧🇷🇺По словам источников, США и Великобритания проверяют более $20 млрд криптовалютных транзакций, прошедших через российскую виртуальную биржу, в рамках усилий союзников по борьбе с обходом санкций.

▪️Союзники проверяют переводы Tether на находящуюся под санкциями биржу Garantex.
▪️Tether заявляет, что сотрудничает с правоохранительными органами для обеспечения соблюдения законодательства. 2024[BBGCrypto]

Лидер партии DIKO Николас Пападопулос предлагает ввести переходный период и рассмотреть эти заявления в течение ближайших восьми месяцев.
https://evropakipr.com/pravila/chto-budet-s-3500-zayavleniy-na-poluchenie-grazhdanstva-kipra-kotorye-podali-do-izmeneniya

С сегодняшнего дня по 30 июня можно подавать налоговую декларацию о доходах физлиц (IRS) через portaldasfinancas.gov.pt

🇷🇺 #Россия #ФНС раскрыла данные по россиянам с иностранными счетами и странами продолжающими автоматический обмен ⚠️

ФНС активно работает с «дружественными» постсоветскими странами, в том числе теми, куда в последнее время уехало много россиян. В презентации, которую цитирует РБК, указано, что обмен налоговой информацией за 2022 год произошел с 🇦🇿 Азербайджаном, 🇦🇲 Арменией, 🇧🇾 Беларусью, 🇰🇿 Казахстаном, 🇰🇬 Кыргызстаном, 🇹🇯 Таджикистаном.

Очень много получено архивной информации по счетам, даже которые уже не используются, или владельцы которых стали давно налоговыми нерезидентами, или валютными резидентами проживающими постоянно за рубежом.

От себя добавим, что ФНС России получает большинство информации не о налоговых резидентах России, а именно о гражданах (по паспорту открытия счета). P.S. Также часто учитывают «место рождения», или первого гражданства (гражданства по рождению).

@zakharovlaw