🇪🇸 В ИСПАНИИ ВВОДИТСЯ НОВАЯ ФОРМА ОТЧЕТНОСТИ ПО КРИПТОВАЛЮТАМ ДЛЯ РЕЗИДЕНТОВ

Испанская налоговая служба анонсировала Форму 721 — новую форму декларации, специально предназначенную для декларирования виртуальных активов, хранящихся на зарубежных биржах или кошельках. Период отчетности по этой форме продлится с 1 января по 31 марта 2024 года, в декларациях должны учитываться криптофонды, находящиеся во владении по состоянию на 31 декабря 2023 года.

Требование налоговой отчетности распространяется на индивидуальных налогоплательщиков и корпорации, зарегистрированные в Испании и владеющие криптовалютой на сумму более 50 000 евро.

Это один из последних шагов испанского правительства, направленных на ужесточение налогообложения криптоактивов. Также Министерство экономики заявило, что законодательство ЕС о критовалютах, MiCA, вступит в силу в стране в декабре 2025 года — на шесть месяцев раньше запланированного срока.

По данным Cointelegraph, в апреле 2023 года испанская налоговая направила владельцам криптовалют более 300 000 предупреждений за ненадлежащее декларирование. Эта цифра выросла на 40% по сравнению с предыдущим годом.

Источник

💰 Это всего лишь второй случай за 10 лет, когда в судебных баталиях, касающихся «стрижки» депозитов 2013 года, выигрывают вкладчики. https://evropakipr.com/biznes/sud-limassola-prisudil-57-mln-evro-pyati-vkladchikam-laiki-bank-iz-rossii-i-belarusi-iz-za

Task Force фин разведок после 7 октября 2023

На сайте Израильского ведомства по фин разведке опубликовано комунике о том, что Подразделения финансовой разведки Австралии, Канады, Эстонии, Франции, Германии, Израиля, Лихтенштейна, Люксембурга, Нидерландов, Новой Зеландии, Швейцарии, Великобритании, США, создали Task Force.

Среди целей:

1. Улучшить финансовую разведку по вопросам, связанным с финансированием терроризма и связанными с ним финансовыми потоками и экономической деятельностью;

2. Ускорить и расширить обмен финансовой информацией по вопросам, связанным с финансированием терроризма и связанными с ним финансовыми потоками и экономической деятельностью;

3. Обсудить передовой опыт фин разведок, извлеченные уроки и возможности дополнительных действий и партнерств для борьбы и пресечения деятельности по финансированию терроризма; и

4. Укрепить и облегчить рабочие отношения между подразделениями финансовой разведки и компетентными государственными органами и частным сектором в целях устранения этой угрозы.

‼️ Все, конечно, замечательно, только о потоках боевиков Хамаса было известно давно (Катару привет), но все, как я люблю говорить, усиленно зажмуриваются.

#compliancepractice #AML

🇬🇧 #Великобритания Налоговый орган разъяснил порядок добровольного раскрытия информации о неуплаченном налоге на криптоактивы

Налоговый орган Великобритании, Налогово-таможенная служба Его Величества (HMRC), опубликовал руководство по добровольному раскрытию информации о неуплаченных налогах на доходы или прибыль от криптоактивов.

Если налог не был уплачен в течение нескольких лет, количество лет, за которые необходимо раскрыть информацию, будет зависеть от того был ли налог неуплачен (i) несмотря на то, что налогоплательщики предприняли разумные меры; (ii) потому что они не предприняли меры; или (iii) потому что они намеренно не заявили об ответственности.

Если налогоплательщик проявил разумную осторожность, его ответственность будет ограничена 4 годами, предшествующими текущему году.

Если налогоплательщик проявил неосторожность, не объявив о налоговых обязательствах, то необходимо раскрыть информацию за предыдущие 6 лет.

Если HMRC была намеренно введена в заблуждение, то необходимо раскрыть информацию о незадекларированном доходе или прибыли за последние 20 лет.

Если неуплаченный налог не будет уплачен, могут возникнуть обязательства по выплате процентов и штрафов.

Штрафы, скорее всего, будут ниже, если неуплаченные обязательства будут раскрыты налогоплательщиком добровольно, а не по требованию HMRC.

Размер штрафа также зависит от поведения налогоплательщика (небрежное, преднамеренное или преднамеренное и скрытое), и HMRC также предоставляет калькулятор процентов и штрафов.

https://www.gov.uk/guidance/tell-hmrc-about-unpaid-tax-on-cryptoassets

Благодарим за новость @Redrickschuhart

⚡️🇨🇭 #Швейцария Pictet сокрыл более 5,6 миллиардов долларов американских граждан

Banque Pictet, 218-летний банк, выплатит около $ 122,9 млн в качестве компенсации и штрафов в рамках соглашения с департаментом юстиции США.

В период с 2008 по 2014 год у банка было 1637 счетов на имя американских клиентов, которые в совокупности уклонились от уплаты налогов в США примерно на 50,6 миллиона долларов, сообщил департамент юстиции.

#KSA Саудовская Аравия предложит налоговые льготы иностранным компаниям, которые размещают свои региональные штаб-квартиры в Королевстве, включая освобождение от корпоративного налога на прибыль на 30 лет.

В феврале 2021 года Саудовская Аравия объявила о планах прекратить присуждение государственных контрактов компаниям, чьи региональные штаб-квартиры не расположены в Королевстве, с 1 января 2024 года (за лишь некоторыми исключениями).

Саудовская программа по привлечению региональных штаб-квартир международных компаний является совместной инициативой Министерства инвестиций и Королевской комиссии Эр-Рияда. Программа направлена ​​на то, чтобы привлечь международные компании к созданию региональных штаб-квартир в Саудовской Аравии и сделать Королевство первым выбором для этих компаний в регионе Ближнего Востока и Северной Африки, предоставляя ряд преимуществ и уникальные условия поддержки.

В алерте PwC - обзор предыдущих новостей по этой программе. По состоянию на март этого года и до сих пор была неясность по поводу налогового режима в рамках этой программы.

Сегодня государственное информационное агентство SPA объявило, что пакет налоговых льгот для региональных штаб-квартир включает 0% ставку по корпоративному налогу на прибыль и 0% ставку по налогу у источника на доход от утвержденной деятельности этих компаний в течение 30 лет.

Международные компании смогут применять налоговую льготу с даты выдачи им лицензий.

Министр инвестиций Саудовской Аравии, Халед Аль-Фалих, сегодня также сообщил, что на данный момент программа привлекла 200 иностранных компаний.

Детали еще ожидаются.

Безусловно еще предстоит увидеть, насколько эти льготы интересны с точки зрения деятельности, которую смогут вести региональные штаб-квартиры (тут интересно будет увидеть перечень утвержденной деятельности), и, понятное дело, последствий Pillar2…с другой стороны, нужно же было что-то предложить…может быть прекрасным ответом ОЭСР в виде практической реализации кейса «региональной инвестиционной платформы», которая может пройти тест основной цели (PPT) для целей Многосторонней конвенции (MLI) при соблюдении определенных условий… интересно, дадут ли возможность вести инвестиционную деятельность с регуляторной точки зрения.

💸 Кипру не хватает единой политики управления иностранными инвестициями, главная задача которой — обеспечить их постоянный приток и взаимосвязь с экономической экосистемой страны.
https://evropakipr.com/biznes/fiskalnyy-sovet-kipra-nekontroliruemyy-pritok-kapitala-iz-izrailya-i-ukrainy-nuzhdaetsya-v

⚡️🇨🇾 #Кипр Банковский сектор получил от властей указание прекратить все операции с российскими рублями

На острове высадился десант ФБР США.

"В целях профилактики банковскому сектору дано указание прекратить все операции с рублями", - пишет Политис. "В то же время в юридических и бухгалтерских конторах страны проводятся разбирательства по поводу возможных злоупотреблений во время процедуры ускоренной регистрации бизнеса, которая позволяла россиянам получать вид на жительство и разрешение на работу на Кипре, а также воспользоваться налоговыми льготами".

США 🇺🇸 объявили об уголовном преследовании бельгийца за помощь по обходу санкций

Hans De Geetere, владелец многочисленных компаний, организовал сеть по доставке электроники в Россию через перевалочные пункты в Гонконге, Китае и Турции.

Компания Eriner, возглавляемая Hans De Geetere, неоднократно вела дела с гонконгской компанией M and S Trading и координировала заказы на электронику для России, в том числе заказы на интегральные схемы той же модели, что и в беспилотных летательных аппаратах (БПЛА) российского производства.

Ему предъявлено два обвинения, он включен в SDN лист, его пять компаний включены BIS Entity list.

#compliancepractice #SDN #BIS #export #DoJ #sanction_violation

South China Morning Post: после нескольких лет подражания некоторым западным практикам в построении финансовой системы, в Китае признали ее источником неприемлемых рисков и неравенства, пересмотрели свои взгляды на финансовую отрасль страны, рассматривая ее как инструмент достижения государственных целей и опору для слабых звеньев в экономике.

🇷🇸 #Сербия предоставила гражданство сооснователю Apple Стиву Возняку

🇨🇾 #Кипр принимает 🇺🇸 #ФБР для «восстановления» «репутации» по просьбе президента Республики

Подробно Европа Кипр о том, что, где и как…

🇺🇸 #США Сына Джо Байдена обвинилио в налоговом мошенничестве

Сыну президента США Джо Байдена Хантеру Байдену предъявлены обвинения по девяти пунктам, включая уклонение от уплаты федеральных налогов в течение нескольких лет. В обвинительном заключении, поданном спецпрокурором Дэвидом Вайсом в Лос-Анджелесе в четверг, 7 декабря, утверждается, что 53-летний Байден-младший с 2016 по 2019 годы не заплатил налоги на сумму не менее 1,4 млн долларов. "Вместо того чтобы платить налоги, обвиняемый тратил миллионы долларов на экстравагантный образ жизни", - говорится в 56-страничном документе. В сентябре бывшему адвокату, лоббисту и бизнесмену Хантеру Байдену уже предъявили обвинение в незаконном владении оружием.

Расследование в отношении Хантера Байдена длится с 2018 года, когда стало известно, что он, заполняя бланки при покупке револьвера Colt Cobra 38, солгал, будто не употребляет наркотики. Кроме того, сына действующего президента США подозревали в неуплате налогов более чем на 100 тысяч долларов.
Байден-младший в 2023 году согласился признать вину в неуплате налогов и незаконном хранении оружия. Досудебное соглашение должно было помочь ему избежать реального срока. Однако в июле стало известно, что сделка со следствием фактически развалилась, поскольку судья окружного суда Мэриэллен Норейка отказалась подписывать соответствующий документ. В суде сочли, что сделка содержит "нестандартные условия" и может дать Байдену иммунитет в эпизодах, по которым продолжается следствие. После развала сделки Хантер Байден отказался от признания вины.

🇺🇸 #ESTA вопросы о другом гражданстве для граждан «безвизовых стран»

Совсем недавно многие «новые» израильтяне обрадовались американскому безвизу, который предоставляет режим ESTA.

Безвиз (преавторизация) предоставляется в срок до 72 часов на период 2 года на срок пребывания не превышающий 90 дней.

Но самое главное, на что нужно обратить внимание бипатридам и владельцам трех и более гражданств:

⚠️ ESTA вопросы об иных гражданствах/подданствах заявителя
• Являетесь ли вы в настоящее время гражданином или подданным какой-либо иной страны? Если да, укажите страну гражданства/подданства.
• Как вы приобрели гражданство/подданство этой страны?
• Имели ли вы когда-либо гражданство или подданство какой-либо иной страны? Если да, укажите страну гражданства/подданства.

Если вы имеете, или когда-либо имели гражданство более чем одной страны, вы должны задекларировать это, и раскрыть, как вы приобрели гражданство.

✅ интересно, что в форме DS-160 на неиммиграционную визу В1/В2 вопросы о порядке приобретения гражданства не задаются заявителям.

🇦🇪🤝🇷🇺 Зачем арабам русский мир

Российское партнерство с арабскими странами выходит на качественно новый уровень. Владимир Путин посетил ОАЭ и Саудовскую Аравию, где подписал ряд соглашений по экономическому и политическому сотрудничеству. Товарооборот между странами вырос в пять раз и достиг 9 млрд долларов. ОАЭ станут полноправными членами БРИКС с 2024 года.

Россия выступает за урегулирование конфликтов в регионе, в том числе в Сирии, Ливии, Ираке, Йемене и между Израилем и Палестиной. Россия также способствует сближению Ирана и арабских монархий. Хорошие отношения РФ и арабских стран увеличивают их прочность и с Индией.

Россия и ОАЭ сотрудничают в сферах нефтегазовой добычи, алмазной торговли, передовых технологий, инфраструктурных проектов и производства удобрений. ОАЭ являются одним из главных мировых финансовых хабов и мостом в Африку, где Россия может оказать помощь.

Визит Путина в ОАЭ состоялся на фоне глобального климатического саммита COP28 в Дубае, где более 120 стран обязались утроить мощности возобновляемой энергетики. Россия против дискриминации ископаемого топлива и защищает свои интересы в рамках ОПЕК+.

Дипломат и эксперт по Ближнему Востоку Вячеслав Матузов считает, что Россия становится центром притяжения интересов арабских стран и исламского мира. В беседе с «Компанией» он отметил, что российская ставка на Иран и арабский Восток — это «фантастически перспективное направление» для всех участников взаимодействия.

@KOjournal

🇲🇪 Решение о том, попадет ли Черногория в серый список FATF из-за отмывания денег банками страны, будет принято в середине декабря в Страсбурге, и если это произойдет, то это будет иметь далеко идущие последствия. Благодаря этому решению Черногория присоединится к таким странам, как Сирия, Йемен, Мали, Нигерия и Буркина-Фасо, и окажется под усиленным контролем FATF с точки зрения отмывания денег и финансирования терроризма.

Интересно, однако, что в этом сером списке оказалась и соседняя Хорватия.

Черногория-Новости

Bloomberg пишет о «крупной победе Саудовской Аравии в стремлении привлечь мировых финансовых гигантов».

Детали. Northern Trust стала одной из первых крупных международных финансовых компаний, открывших региональную штаб-квартиру в Эр-Рияде. Под ее управлением находятся активы на сумму $1,3 трлн.

Bloomberg отмечает: Саудовская Аравия пытается перехватить у Дубая статус главного туристического и бизнес-хаба в регионе, который выбирают «по умолчанию». С 2024 года, к примеру, там вступит в силу правило, запрещающие государственным предприятиям вести бизнес с международными компаниями, у которых нет штаб-квартир в стране.

Консалтинговая фирма Lazard также планирует сделать Эр-Рияд своей базой на Ближнем Востоке и Северной Африке. В прошлом году компания назначила Сару Аль Сухайми — одну из самых опытных женщин-банкиров королевства — руководить своим бизнесом в регионе.

@forbesglobalrus

⚡️#Венгрия 20 декабря прекращает принимать заявки на #ВНЖ за недвижимость в особом порядке ⛔️

Это была единственная опция с самым минимальным вложением в жилую недвижимость (около 160 тысяч евро). Занимало от 2 месяцев.

При этом приобрести недвижимость нужно было уже после одобрения ВНЖ.

Скорее всего, решение о закрытии данной опции было принято правительством в связи с запуском в следующем году программы «золотой визы», которая уже потребует вложений в размере от 500 тысяч евро.

@zakharovlaw

#Сингапур IRAS выпустил руководство по налогообложению доходов от продажи иностранных активов