"Крестовый поход на 🇷🇺 трасты" // Новый 🇬🇧 секторальный запрет

Своему появлению известная нам концепция траста благодарна 🏴󠁧󠁢󠁥󠁮󠁧󠁿 Англии. Когда рыцарь уходил в ✝️ Крестовый поход он передавал свои угодья в доверительное управление несвязанному лицу, а бенефициаром в случае своего невозвращения называл детей или супругу, а при отсутствии последних – церковь.

21 марта 🇬🇧 Великобритания выстрелила себе в ногу – ввела запрет оказывать трастовые услуги российским лицам и бенефициарам. У всех 1729 лиц из 🇷🇺 "российского" списка в обосновании санкций появилась фраза про запрет на получение соответствующих услуг.

Инициатор изменений в Регламент 855 – 🇬🇧 Министерство иностранных дел и международного развития. При этом новый запрет добавлен в финансовые услуги. А это, как мы знаем, вотчина OFSI. Отсюда вывод: контролироваться нововведение будет, в первую очередь, через 🏦 банки.

В силу непрозрачности и низконалогового статуса созданием трастов, в основном, занимаются провайдеры с о. 🇯🇪 Джерси и других коронных, и не очень, территорий. При этом лондонские юристы имеют хорошую долю рынка при структурировании трастов, сопровождении сделок M&A при их наполнении и текущем консультировании.

Запрет вступил в силу в момент официальной публикации 21 марта. В силу Генлицензии всем подконтрольным 🇬🇧 субъектам делового оборота даётся 90 дней на прекращение соответствующих отношений. Однако запрет не касается россиян с британским паспортом или ВНЖ в стране.

#комплаенс #траст #санкции

🇻🇺 #Вануату прекратило прием россиян для участия в программе гражданство за инвестиции

Ожидается официальное объявление в ближайшее время

«Запахло жаренным» // 🇨🇭 Швейцарские банки проверяются на содействие в обходе 🇺🇸 санкций

Министерство юстиции США начало проверку в отношении банков Credit Suisse AG и UBS group AG по фактам содействия их соответствующих специалистов 🇷🇺 российским олигархам уклоняться от санкций или обходить их. Имена конкретных российских бизнесменов не сообщаются.

Входящая в структуру Минюста прокуратура также разослала повестки об явке в суд для дачи показаний сотрудникам некоторых крупных 🏦 американских банков. Причём первая рассылка повесток швейцарским банкам осуществлена ещё до поглощения Credit Suisse банком UBS.

По итогам проверки правоохранители должны определить, какие сотрудники банков имели дело с клиентами, находящимися под санкциями; а также как и насколько тщательно эти клиенты проверялись в последние годы.

#комплаенс #ответственность

DoJ рассылает повестки сотрудникам банков по делу о помощи об уклонении от санкций

По сообщениям Reuters, которое ссылается на Bloomberg, швейцарские банки Credit Suisse AG и UBS AG находятся под пристальным вниманием Министерства юстиции США (DoJ) по делу о том, помогали ли финансовые специалисты российским олигархам уклоняться от санкций.

DoJ также разослало повестки в суд сотрудникам некоторых крупных банков США.

‼️ результатом всего этого станет не столько привлечение кого-то к ответственности, сколько еще большее усложнение комплаенса для всех, кто локализован в РФ, либо имеет активы и другие связи.

#sanctions #compliancepractice #DoJ #sanction_violation

Новое правительство Израиля может сократить программы репатриации евреев из России, пишут «Детали» со ссылкой на источники в министерстве алии и интеграции. 
 
Детали. Собеседники «Деталей» сообщают, что руководство министерства в целом рассматривает сокращение работы с русскоязычным контингентом. Они отмечают, что информации о том, будет ли продлена программа экстренной репатриации, все еще нет. 

Согласно этой программе, люди из Украины или России могут въехать в Израиль в ускоренном режиме, а на консульскую проверку своего права получить статус репатрианта записаться уже в стране. Также в рамках этой программы человек, который прибыл по туристической визе, получает от государства медицинский страховой полис, сим-карту для мобильного телефона на полгода и другие преимущества. 
 
Действие программы экстренной репатриации истекает в конце марта, и неясно, будет ли она продлена, отмечают источники «Деталей». В случае отмены этой программы, в Израиль смогут въехать только те, кто пройдет консульские проверки заранее в стране исхода.  
 
Контекст. За 12 месяцев, прошедших с 24 февраля 2022 года, в Израиль въехали 159 100 граждан России, из которых 50 900 —репатрианты, остальные — туристы. Эти данные в марте опубликовало МВД Израиля.  
 
Из-за наплыва кандидатов очередь на консульскую проверку растянулась на срок до 9-12 месяцев. Чтобы снизить нагрузку на консульства, правительство Израиля в прошлом году было вынуждено разрешить экстренную репатриацию для граждан России, Украины и Белоруссии — стран, откуда прибывает наибольшее количество иммигрантов.

@forbesglobalrus

🇬🇧 ⏯️ Онлайн-семинар с Дмитрием Заполем, специалистом в области международного налогового планирования, партнером компании IFS Consultants рассматривает следующее: https://youtu.be/Ec0xa1-t474

- Выбор оптимальной структуры для ведения бизнеса в Великобритании и обзор налоговой нагрузки.
- Разбор типовых видов деятельности, включая продажу товаров и услуг, продажу и эксплуатация недвижимого имущества, холдинговая деятельность.
- Типичные риски, возникающие у переезжающих в Британию основателей иностранных бизнесов.

https://ifsconsultants.com

0:00:00 Вступление, знакомство
0:02:30 Чем обычно занимаются переезжающие в Великобританию и какой бизнес они создают?
0:04:40 Какие существуют формы ведения бизнеса?
0:07:50 Как создается каждая из этих структур?
0:12:32 Какая налоговая нагрузка у каждой из перечисленных структур?
0:23:00 Как осуществлять финансирование?
0:29:45 Типовые сценарии ведения бизнеса?
0:23:00 Может ли компания покинуть Великобританию?
0:42:19 Риски, существующие для лиц, создающих новые бизнесы в Великобритании?

Вопросы/ответы

0:45:20 Облагаются ли налогами доходы компании от деятельности за пределами территории Великобритании?
0:45:31 Если в компании один участник и он же директор, может ли он не получать ЗП и не платить налоги?
0:46:06 Есть какие-либо льготы для технологических компаний и стартапов?
0:46:37 По какому документу директор финансирует компанию?
0:46:56 Может ли ИП страховать свою ответственность?
0:47:33 Насколько принципиально иметь юр. адрес и чем он отличается от операционного?
0:48:06 Если я зарегистрировала ИП или компанию в стране ЕС, должна ли я в Великобритании платить налоги?
0:48:57 Есть ли какие-то подводные камни при регистрации "спящей" компании с товарным знаком?
0:49:29 Если доход ИП (sofware development) превышает £80 000, обязан ли он платить НДС?
0:50:35 Может ли ИП продавать вещи, или нужна регистрация как компания?
0:51:24 Лучше ли купить недвижимость для сдачи в аренду на компанию или на на частное лицо?
0:53:29 Существует ли налог на наследство у детей, если компания владеет некоммерческой недвижимостью и принадлежит родителю?
0:54:30 Блогер получает доход из разных стран, где платить налог?
0:55:08 Насколько ниже налог на дивиденды, чем на з/п?
0:55:53 Где можно ознакомиться с нормативно-правовой базой, касающейся налогообложения?
0:56:30 Выбор организационно-правовой формы при оказании медийных услуг?
0:57:07 Где следить за обновлениями по вопросам налогообложения?
0:57:49 Кто рассчитывает налоги при куплк-продажи ценных бумаг физ лицом?
0:58:27 Есть ли в UK понятие дробление бизнеса и ответственность за это?
0:58:53 На старте своего бизнеса в UK выгоднее сначала начать с ИП и потом по мере увеличения доходов перейти на компанию, или лучше сразу начинать с компании?

🇰🇬 #Киргизия замечена в предоставлении гражданства гражданам России

Большинство законов о гражданстве предусматривают процедуру натурализации в порядке восстановления гражданства.

Могут ли у новых граждан Киргизии возникать связанные с анти-российскими санкциями риски?

Полагаем, что такие риски возможны, особенно в связи с желанием поучаствовать в программах гражданства за инвестиции в странах, где уже для россиян доступ закрыт. Поскольку при проверке будет сразу понятно, когда такое лицо приобрело гражданство, на каком основании. А также при банковской проверке.

В Госдуму внесли законопроект, который предусматривает аннулирование приобретенного гражданства в том случае, если для его получения использовались ложные сведения или документы. Авторы инициативы указывают, что основанием для лишения статуса гражданина России может стать, например, фиктивный брак

🇦🇪 В ОАЭ семейное и наследственное право основано на исламском праве, шариате. Для немусульман с февраля 2023 года действует отдельный федеральный закон. Вот краткие рекомендации:

🔺Супругам рекомендуется заключить брачный контракт, который определит условия раздела имущества, алименты и опеку над детьми в случае развода.

🔺Подумайте о завещании. Иностранцы могут оформить завещание на английском языке в специальных судах ОАЭ - DIFC Courts Wills Service. (Из видео Вы можете узнать как быть в случае отсутствия завещания)

🔺Вам следует получить консультацию у адвоката, знакомого с местным законодательством, чтобы избежать недоразумений в будущем.

А перейдя по этой ссылке https://beps.academy/UAE_corp_tax_kurs Вы сможете приобрести не только полный курс о бизнесе в ОАЭ, но и комплекс из 3 исчерпывающих лекций, посвященных налогам в ОАЭ, а именно налогу на прибыль и косвенным налогам. 📚

🇱🇹 #Литва законопроект об ограничении права на натурализацию граждан России и Беларуси отложен на неопределенный срок

Сейм Литвы на неопределённый срок отложил рассмотрение законопроекта об ограничении права на покупку недвижимости и получение гражданства для граждан России и Беларуси.

Несмотря на то, что законопроект должен был быть рассмотрен во втором чтении уже послезавтра, 30 марта, его вычеркнули из повестки заседания.

Ранее, 21 марта, законопроект прошёл первое чтение: за него проголосовали 113 депутатов, 9 воздержались.

🇨🇳 #КНР список безвизовых стран на взаимной основе:

🇦🇲 #Армения
🇧🇸 #Багамы
🇧🇧 #Барбадос
🇧🇾 #Беларусь
🇧🇦 #Босния_и_Герцеговина
🇬🇩 #Гренада
🇩🇲 #Доминика
🇶🇦 #Катар
🇲🇺 #Маврикий
🇲🇻 #Мальдивы
🇦🇪 #ОАЭ
🇸🇲 #Сан_Марино
🇸🇨 #Сейшелы
🇷🇸 #Сербия
🇸🇷 #Суринам
🇹🇴 #Тонга
🇫🇯 #Фиджи
🇪🇨 #Эквадор

🇮🇱 #Израиль получает безвиз ESTA в 🇺🇸 #США

Нетаньяху сообщает, что с сентября 2023 года после выполнения Израилем ряда (технических) условий страна попадёт в список стран с доступом ESTA в 🇺🇸 #США

Таким образом, для краткосрочных поездок сроком до 30 дней гражданам Израиля нужно будет получить предварительное одобрение в системе ESTA https://esta.cbp.dhs.gov/

У Credit Suisse нашлась еще одна «отравленная пилюля» для UBS

НАСТОЯЩИЙ МАТЕРИАЛ (ИНФОРМАЦИЯ) ПРОИЗВЕДЕН И РАСПРОСТРАНЕН ИНОСТРАННЫМ АГЕНТОМ THE BELL ЛИБО КАСАЕТСЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ИНОСТРАННОГО АГЕНТА THE BELL. 18+

Credit Suisse, похоже, преподнесет поглощающему его банку UBS еще один неприятный сюрприз помимо расследования об обходе антироссийских санкций. По информации CNBC, инсайдеры предоставили компетентным органам США данные о пособничестве Credit Suisse в сокрытии от налогов средств состоятельных американцев. Это происходило уже после того, как банк в 2014 году признал злоупотребления и выплатил $2,6 млрд. Кроме того, он не раскрывал регуляторам США расширенную информацию о трансграничных переводах по достигнутому тогда же соглашению.

Издание ссылается также на расследование Комитета по финансам сената США: с 2014 года 25 богатых семейств страны предположительно укрыли от налогов активов на $700 млн. Банк утверждает, что речь об инцидентах, унаследованных от прежнего руководства, и что сейчас в Credit Suisse жестко противостоят любому уклонению от налогов.

Каким наказанием банку грозит новое дело, пока неясно, но по мнению защиты инсайдеров он должен выплатить не менее $1,3 млрд. Это сумма одного порядка с теми $3,3 млрд, которые UBS согласился заплатить за проблемный актив.

Граждане России, проживающие в Латвии и не сдавшие необходимый для продления вида на жительство экзамен на знание государственного языка, будут насильно доставлены в наземные пограничные пункты пропуска, если не сделают этого добровольно. Но если Россия их не примет, у Латвии будет право вывезти этих людей в другие страны, — TVNET.

🇭🇺 #Венгрия отнесена Россией к недружественным странам

«Сказка – ложь, да в ней намек, добрым молодцам урок» // Последствия санкций 🇺🇦 Украины

На прошлой неделе 2 топ-менеджера крупной российской сырьевой компании поехали в 🇰🇿 Астану забирать свой загранпаспорт с американской визой. У обоих хорошая предшествующая история получения виз и посещения 🇺🇸 США. У обоих это третья по счёту виза.

В итоге один получил визу, второй нет. Причина – второй в начале года попал под блокирующие санкции 🇺🇦 Украины. Другого объяснения отказа в визе нет.

#TSLузнал

OFAC: иностранцам придется получать лицензию на уплату «налога на выход» из России

Компании и лица из США, чье отчуждение активов в России будет связано с уплатой «налога на выход» («добровольный» взнос в бюджет — FM), должны получить специальную лицензию в американском Минфине (OFAC), говорится в материалах ведомства.

Заявки на получение лицензии, связанной с его уплатой, должны включать информацию о сумме налога, сумме текущих налогов российского подразделения, которые «были бы уплачены Правительству Российской Федерации, если бы не произошло изъятие инвестиций», пишет OFAC, также там просят оценить влияние ухода компании на Российскую Федерацию.

Ведомство обещает ускоренное рассмотрение таких запросов, которые будут оцениваться индивидуально в каждом конкретном случае.

@frank_media

🇦🇪 #ОАЭ отозвали лицензию представительства МТС Банк в Абу-Даби https://www.centralbank.ae/media/vf0htjei/cbuae-revokes-the-licence-of-mts-bank-branch-in-abu-dhabi-en.pdf

🇦🇷 #Аргентина начала отказывать в продлении срока нахождения российских туристов свыше 90 дней , а также в предоставлении ВНЖ по рождению детей в Аргентине.

Интересно, что это началось после встречи руководителей Аргентины и США.