✅ Почему получение гражданства лучше, чем получение всех суррогатов ВНЖ❓

🛡️ Гражданство ни при каких условиях нельзя отозвать в административном порядке, и без суда ⚖️

🛂 ВНЖ и т.д. ОТМЕНЯЮТСЯ И ОТЗЫВАЮТСЯ В АДМИНИСТРАТИВНОМ ПОРЯДКЕ ♻️ даже абстрактно мотивированными решениями компетентного органа‼️

🇬🇧#Великобритания Опубликованы правила "КИК" (Transfer of Assets Abroad) в отношении физлиц-резидентов Великобритании

После многолетней задержки опубликовано расширенное внутреннее руководство британских налоговых органов в отношении применения законодательства о вменении доходов "иностранных" лиц (ФЛ и ЮЛ) в налоговую базу ФЛ-налоговых резидентов Великобритании. Следует подчеркнуть, что КИКом данный режим можно назвать лишь по аналогии с российским, и свод правил именуется Transfer of Assets Abroad Rules (TOAA). Россиийским консультантам при постановке задач британским консультантам следует помнить, что термин "controlled foreign company" в контексте налоговых обязательств ФЛ будет истолкован неверно.

https://www.gov.uk/hmrc-internal-manuals/international-manual/intm600000

В заключение отмечу, режим TOAA применяется исключительно в отношении вменения income, вменение capital gains осуществляется в рамках правил ст. 3 Taxation of Chargeable Gains Act 1992.

https://www.gov.uk/hmrc-internal-manuals/capital-gains-manual/cg57200p

Опубликовано Д. Заполем, IFS Consultants, UK

🇮🇱 #Израильтяне все больше обращаются за получением гражданства в 🇪🇺 #ЕС

🇫🇷 #Франция зафиксирован существенный рост
🇩🇪 #Германия небольшой рост
🇵🇹 #Португалия стремительный рост до сентября 2022 года (когда программа была приостановлена для новых заявителей)
🇵🇱 #Польша небольшой рост
🇷🇴 #Румыния традиционно большое количество обращений за восстановление по корням

🇷🇺 #Россия договаривается о безвизовом режиме с 12 странами

Речь идет о странах Персидского залива, Карибского бассейна, Африки и Южной Америки. Об этом заявил заместитель министра иностранных дел Евгений Иванов.

По его словам, переговоры о безвизовом въезде для россиян ведутся с

🇲🇽 Мексикой,
🇲🇾 Малайзией,
🇧🇸 Содружеством Багамских Островов,
🇧🇧 Барбадосом,
🇭🇹 Республикой Гаити,
🇹🇹 Тринидадом и Тобаго,
🇱🇨 Сент-Люсией,
🇧🇭 Бахрейном,
🇰🇼 Кувейтом,
🇴🇲 Оманом,
🇸🇦 Саудовской Аравией,
🇿🇲 Замбией.

🇭🇰 также обсуждается возможность для увеличения безвизового пребывания в Гонконге до 60 дней

Остров Афродиты оказался «в центре международной игры в прятки!» https://evropakipr.com/biznes/kipr-v-poiskah-deneg-rossiyskih-oligarhov-13-minutnyy-reportazh-amerikanskogo-telekanala-cbs

Для россиян открылась лазейка в Финляндию

Оказывается, россияне с туристическими визами все-таки могут пересечь границу Финляндии, следует из разъяснения, полученного VPost от консультационного центра погранслужбы страны. Финляндия с 30 сентября запретила въезд для туристов из России, и в октябре пассажиропоток через наземные пункты пропуска между странами сократился на 80%.

Теперь выяснилось, что россиянам с визами типа С (туризм) разрешен транзит через Финляндию в страны за пределами шенгенской зоны, например, в Великобританию или США, но только при наличии плана немедленного транзита, необходимых проездных документов в третью страну, а также – гарантии въезда туда, указано в сообщении погранслужбы Финляндии. С этими документами можно пересечь наземную границу – автомобильные пункты пропуска в Ленинградской области, Карелии и Мурманской области, а также прилететь на самолете.

Но это теория. А на практике из России сейчас нет прямых рейсов в Финляндию, а на транзитные, например, через Стамбул, пассажиров с туристическими визами, скорее всего, не посадят — по крайней мере, так сказал VPost сотрудник Turkish Airlines, самой популярной у россиян для рейсов в Европу компании.

Зато через автомобильные пункты пропуска россияне с туристическими визами в Финляндию уже въезжают. 48-летний москвич рассказал VPost, что 15 января пересек российско-финскую границу через популярный погранпереход «Торфяновка-Ваалималаа» под Санкт-Петербургом по туристическим визам с авиабилетами из Хельсинки в Стамбул. «Мы перед въездом получили разъяснение от пограничников, что для транзита за пределы ЕС въезд возможен», — сказал он. Другой путешественник рассказал, что в начале января въехал в Финляндию на автобусе из Петербурга с туристической визой и авиабилетом Хельсинки-Берлин-Белград.

Но окончательное решение, пускать или не пускать человека через границу, принимает офицер в пункте пропуска, предупреждает всех погранслужба Финляндии. Если он посчитает, что оснований для въезда недостаточно, то может аннулировать шенгенскую визу туриста – если ее выдала Финляндия.

Всего 1% жителей Земли с 2020 года накопили почти в два раза больше средств, чем весь остальной мир, следует из доклада, подготовленного британской благотворительной организацией Oxfam. За два года сверхбогатым людям удалось накопить $26 трлн, а в руках у остальных 99% населения скопилось $16 трлн. Кризисный 2022 год не стал исключением — миллиардеры активно зарабатывали на пищевой промышленности и энергетике.

По данным Oxfam, за день общее состояние богатейших людей увеличиваются на $2,7 млрд. Введение налога всего в 5% на доходы мультимиллионеров и миллиардеров могло бы приносить человечеству $1,7 трлн в год, этого бы хватило, чтобы вытащить 2 млрд человек из нищеты.

🇪🇺🇲🇪 Евросоюз сделал жесткое предупреждение Черногории, которая все последние годы была среди балканских стран лидером в процессе евроинтеграции. Брюссель пригрозил приостановить вступление республики в ЕС, если она в ближайшие дни не нормализует деятельность своих ключевых государственных институтов, прежде всего Конституционного суда, и не организует досрочные парламентские выборы.

«Красную карточку» Черногории могут показать уже через неделю. С подробностями из Подгорицы — корреспондент «Ъ» на Балканах Геннадий Сысоев.

@kommersant

«Сохранение чувства меры» в отношении антироссийских санкций— одна из главных задач 2023 года, заявил глава МИД Австрии Александер Шалленберг. По его словам, несмотря ни на что Россия остается частью Европы — и в культурном, и в историческом плане, а значит и диалог с ней окончательно прерывать нельзя.

«Мы не должны переступить черту, например, введя запрет на выдачу виз для 144 миллионов россиян», — сказал он.

Контроль над стратегическими компаниями ужесточается

С 01.03.2023 вступают изменения в Федеральный закон от 29.04.2008 №57-ФЗ «О порядке осуществления иностранных инвестиций в хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для обеспечения обороны страны и безопасности государства», внесенные Федеральным законом от 29.12.2022 № 577-ФЗ.

Теперь бенефициары, которые получают вид на жительство в иностранном государстве или отказываются от российского гражданства тоже будут считаться иностранными инвесторами.

Таким образом, для установления контроля над компаниями, имеющими стратегическое значения, необходимо получать разрешения Правкомиссии для таких инвесторов.

#compliancepractice #комплаенс

🇪🇺 #ЕС после отмены соглашения об упрощенном визовом режиме государства-члены прекратили выдавать россиянам шенгенские визы на срок больше года — Ассоциация туроператоров России

«Про мультишенген на 2, 3 года и, тем более, 5 лет можно забыть. Хорошо, если оформят многократную визу на 6 месяцев или год. Тем, у кого слабая визовая история, дадут только однократную визу под сроки поездки», — говорит представитель одного из российских туроператоров.

✅ В настоящее время россияне могут подать документы на туристическую визу в
🇦🇹 Австрию,
🇭🇺 Венгрию,
🇬🇷 Грецию,
🇪🇸 Испанию,
🇮🇹 Италию ♾️,
🇸🇮 Словению,
🇫🇷 Францию ♾️,
🇭🇷 Хорватию,
🇨🇭 Швейцарию.

♾️ - выдают долгосрочные визы
Остальные, как правило, на срок пребывания.

⛔️ Запрещен въезд для россиян с туристическими визами в
🇱🇻 Латвию,
🇱🇹 Литву,
🇵🇱 Польшу,
🇸🇰 Словакию,
🇫🇮 Финляндию,
🇨🇿 Чехию и
🇪🇪 Эстонию

🇲🇹 #Мальта выдала 339 гражданств в 2022 году

Ни одного гражданства в 2022 году не было отозвано ⚠️ В апреле 2022 года прогнозировали отзыв у 2 россиян: Берновой Евгении Владимировны и Соболева Никиты Александровича, которые попали под санкции США.

С 2012 по 2018 году не было отозвано ни одного гражданства. В 2019 году было отозвано 4 гражданства у 3 египтян, и одного сирийца.

В 2020 году было отозвано рекордное количество гражданств у 7 человек: у 4 с Сент-Киттс и Невис, у алжирца, тунисца и гражданина КНР.

В 2021 году 3 гражданства были отозваны у тунисца, сирийца и россиянина.

В 2022 году 339 человек получили гражданство Мальты через натурализацию, из которых 284 мужчины

В 2021 году гражданство через натурализацию получил 421 человек .

⛔️ 1372 заявителям было ОТКАЗАНО в гражданстве в 2022 году. Это не влияет на их резидентный статус.

@CitizenshipMaster 🛂 в сотрудничестве с @OffshoreChannel 🌐

С момента закрытия 1 ноября 2020 года программы «Гражданство Кипра в обмен на инвестиции» паспортов лишились 232 состоятельных иностранца. https://evropakipr.com/biznes/na-kipre-otozvany-eshche-devyat-zolotyh-pasportov

"Не для меня создали траст" // 🇺🇸 OFAC разъясняет

Как мы помним, 8 мая 2022 🇺🇸 США запретили своим субъектам делового оборота прямо или опосредованно оказывать российским лицам целый спектр услуг, включая создание трастов и юридических лиц, бухгалтерские услуги, управленческий консалтинг. Теперь регулятор разъяснил термин «опосредованно». Это когда конечным выгодоприобретателем результата оказанной услуги станет или если в конечном итоге услуга будет получена лицом, находящимся в 🇷🇺 Российской Федерации.

Сценарии, когда оказание услуг запрещено:

1️⃣ Американский провайдер корпоративных услуг учреждает в США и впоследствии управляет трастом только для владения, продажи или покупки активов от имени учредителя, доверительного управляющего или бенефициара, являющегося физическим лицом, обычно проживающим в России
2️⃣ Американский провайдер корпоративных услуг регистрирует компанию с ограниченной ответственностью в третьей стране от имени физического лица, обычно проживающего в России, с целью владения недвижимостью, и эта компания не имеет физического присутствия, не ведёт иных дел или операций в той третьей стране

Сценарии, когда оказание услуг нероссийской дочерней компании 🇷🇺 российского лица не будет запрещено:

1️⃣ Американская бухгалтерско-аудиторская фирма оказывает консультационные и налоговые услуги американской «дочке» 🇷🇺 компании. Эта дочерняя компания имеет в США офис и сотрудников; ведёт там бизнес, а услуги не будут экспортироваться или реэкспортироваться в пользу российской материнской компании
2️⃣ Американская консалтинговая фирма оказывает услуги стратегического бизнес-консультирования «дочке» 🇷🇺 компании, расположенной в третьей стране. Эта дочерняя компания имеет офис и сотрудников в той третьей стране и ведёт бизнес в ней же, а услуги не будут реэкспортироваться в пользу российской материнской компании

#OFAC #разъяснения

🇷🇺 Гражданин РФ арестован в 🇺🇸 США за отмывание денег через крипто-биржу

⚖️🇺🇸 Министерство юстиции и Министерство финансов США обвинили компанию Bitzlato Limited в отмывании денег. Основатель малоизвестной крипто-биржи, 🇷🇺 Анатолий Легкодымов, был арестован в Майами. Компания Bitzlato зарегистрирована в 🇭🇰 Гонконге.

Прчина обвинения – отмывание денег в связи с криптовалютными операциями, которые позволила преступникам скрыть доходы от незаконных азартных игр и сделок с наркотиками на сумму 💵 700 миллионов.

Согласно судебным документам, Легкодымов является топ-менеджером и основным акционером компании Bitzlato Ltd., зарегистрированной в Гонконге криптовалютной биржи, которая работает по всему миру. Bitzlato рекламировала себя как требующую минимальной идентификации от своих пользователей, уточняя, что "ни селфи, ни паспорта [не требуются]".

Результатом несовершенства KYC процедур Bitzlato стал статус «убежища» для преступных доходов и средств. Крупнейшим контрагентом Bitzlato в криптовалютных сделках был Hydra Market - 🇷🇺 российский онлайн-рынок наркотиков, краденой финансовой информации, поддельных идентификационных документов и услуг по отмыванию денег, который был крупнейшим и самым долго живущим даркнет-рынком в мире. Пользователи Hydra Market обменяли с Bitzlato, напрямую или через посредников, более 💵 700 миллионов в криптовалюте, пока Hydra Market не был закрыт правоохранительными органами США и Германии в апреле 2022 года. Bitzlato также получил более 💵 15 миллионов в виде доходов от вымогательства.

#AML

Новый подход в Политике корпоративного правоприменения при наказание за нарушения FCPA

Минюст США вносит поправки в свою Политику корпоративного правоприменения, предлагая компаниям больше стимулов для самостоятельного раскрытия информации о неправомерных действиях, даже если их дела связаны с отягчающими обстоятельствами, которые могут побудить эти компании хранить молчание.

Компании, оказавшиеся в таком затруднительном положении, все еще могут добиться отказа (declinations) в судебном преследовании от Министерства юстиции, если они

1) немедленно сообщат о неправомерном поведении;

2) уже есть эффективная программа соблюдения требований; и

3) предоставляет «экстраординарный» уровень сотрудничества и восстановления.

В этом случае криминальное подразделения Минюста будет рекомендовать снижения нижнего порога санкций на 50%.

Приводится кейсы Glencore и Bank of Nova Scotia, которые не сразу стали участвовать в расследовании поэтому снижения штрафа были несущественными.

#compliancepractice #DoJ #anticorruption #FCPA

В ходе операции "Криптошторм" в Португалии были задержаны русские и украинцы

Время чтения: 2 минуты

Уголовная полиция | 19 января 2023

🇨🇾 #Кипр 18 января лишил гражданства за инвестиции 9 человек ⚠️ В ближайшее время их имена станут обнародоваными

В Еврокомиссии спросили, запрещено ли консультировать российские организации и правительство по вопросам соблюдения санкций. В ответе говорится, что обязанности по соблюдению санкций Евросоюза (ЕС) возложены исключительно на европейские, а не на российские компании.

Специалисты из европейских стран могут вести консультации зарубежных “дочек” российских фирм, но с условием, что эти услуги оказываются не в интересах материнской компании в России.

Источник: КоммерсантЪ

Швейцария находится под международным давлением на фоне обсуждения на Западе конфискации российских активов для восстановления Украины, но не может «просто забрать деньги», которые ей не принадлежат, заявил в интервью Tages-Anzeiger министр иностранных дел страны Иньяцио Кассис.

По действующему швейцарскому законодательству изъятие российских активов невозможно, указал он. «Мы не можем просто взять деньги, которые нам не принадлежат», — сказал Кассис. А для того, чтобы изменить законодательство, нужно провести референдум.

Кассис отметил, что право собственности закреплено во Всеобщей декларации прав человека и равноценно свободе слова. «Теоретически можно отказаться и от того, и от другого, но нужно подумать, как это сделать», — сказал он.