18.pdf
1.5 MB
🇺🇸 #США приказ об освобождении под залог 80 млн 💵 Марка Джитвэя
🇷🇺 #Россия наследственное рейдерство: в деле наследства Олега Бурлакова появились неизвестные незарегистрированные наследники
Коммерсантъ
Наследников гонят с палубы
Преемники Олега Бурлакова вступили в бой за «Черную жемчужину»
Forwarded from Кролик с Неглинной
В России собираются обязать платить налог на доходы физических лиц ещё одну категорию граждан. Речь идёт об иностранных налоговых резидентов, работающих на российские компании.
#Минфин
#Минфин
Forwarded from The Sanctions Times
С криптовалютной конференции на скамью подсудимых
Бывший научный сотрудник Ethereum Foundation, эксперт в области криптовалют, был в ноябре 2019 года арестован после участия в конференции, организованной 🇰🇵 КНДР, на которой рассказывал о способах использования криптовалют для обхода санкций 🇺🇸 США.
В понедельник он признал свою вину в вступлении в сговор с целью обхода режима санкций. По сведениям прокуратуры США он предоставил КНДР ценную информацию, нарушив тем самым запрет гражданам США экспортировать товары, услуги или технологии в КНДР. Сторона защиты утверждает, что их клиент никаких услуг Северной Корее не оказывал, а следовательно, нарушения закона не было.
Оглашение приговора запланировано на 18 января 2022 года, наказание может составить до 20 лет лишения свободы. 👨⚖️ Судье предстоит порассуждать о пределах свободы слова:
1️⃣ Может ли лицо нарушить режим санкций США, распространяя информацию о криптовалютах и блокчейне, которая в избытке содержится в открытом доступе?
2️⃣ Можно ли рассматривать участие в научной конференции как оказание услуг организаторам конференции, в данном случае, правительству КНДР?
В случае обвинительного приговора ученым, путешествующим по миру и рассказывающим о санкциях, следует быть более осторожным, потому что с очередной конференции в Тегеране можно будет уехать в США совсем не на конференцию.
#санкции
Бывший научный сотрудник Ethereum Foundation, эксперт в области криптовалют, был в ноябре 2019 года арестован после участия в конференции, организованной 🇰🇵 КНДР, на которой рассказывал о способах использования криптовалют для обхода санкций 🇺🇸 США.
В понедельник он признал свою вину в вступлении в сговор с целью обхода режима санкций. По сведениям прокуратуры США он предоставил КНДР ценную информацию, нарушив тем самым запрет гражданам США экспортировать товары, услуги или технологии в КНДР. Сторона защиты утверждает, что их клиент никаких услуг Северной Корее не оказывал, а следовательно, нарушения закона не было.
Оглашение приговора запланировано на 18 января 2022 года, наказание может составить до 20 лет лишения свободы. 👨⚖️ Судье предстоит порассуждать о пределах свободы слова:
1️⃣ Может ли лицо нарушить режим санкций США, распространяя информацию о криптовалютах и блокчейне, которая в избытке содержится в открытом доступе?
2️⃣ Можно ли рассматривать участие в научной конференции как оказание услуг организаторам конференции, в данном случае, правительству КНДР?
В случае обвинительного приговора ученым, путешествующим по миру и рассказывающим о санкциях, следует быть более осторожным, потому что с очередной конференции в Тегеране можно будет уехать в США совсем не на конференцию.
#санкции
🇪🇺 #ЕС 🇦🇮 #Ангилья 🇩🇲 #Доминика и 🇸🇨 #Сейшелы могут покинуть «чёрный» список несотрудничающих юрисдикций Европейского Союза после проведения комплекса мероприятий для снятия налоговых и корпоративных претензий к их законодательству; 5 октября решение будет принято на заседании Совета министров финансов ЕС. 🇵🇦 #Панама остаётся в списке.
Reuters
EU set to remove Seychelles from tax haven blacklist - documents
European Union finance ministers are set to remove the Seychelles, Dominica and Anguilla from the bloc's blacklist of tax havens next week, documents seen by Reuters indicate, while Panama has failed in its request to be delisted.
Forwarded from The Moscow Times. Мнения
Налог на проценты по вкладам могут усовершенствовать
Минфин готов дать небольшую поблажку по налогу с процентов по вкладам. С этого года выплаченные проценты по всем валютным вкладам и счетам, а также по рублевым вкладам со ставкой выше 1% годовых облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Но каждому вкладчику положен вычет в размере ключевой ставки на начало года, умноженной на 1 млн руб. В этом году – 42 500 руб., так как ставка ЦБ 1 января была 4,25%. Проценты меньше этой суммы налогом не облагаются, а с дохода свыше нее надо платить 13% (или 15%, если общий доход больше 5 млн руб.).
Что предлагается
Переносить неиспользованный остаток вычета на следующий год. Такая идея содержится в приложении к проекту основных направлений бюджетной, налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина на 2022-2024 гг., с которым мы ознакомились.
Например, если в этом году вы получили 30 000 руб. дохода по открытому год назад депозиту на 0,5 млн руб. под 6% годовых, то неиспользованная разница в 12 500 руб. переносится на следующий год, увеличивая размер вычета в 2022 г. Каким он будет, мы пока не знаем: неизвестно, какой будет ключевая ставка на конец года.
Сейчас если доход по вкладам меньше льготы, разница «сгорает» и никак не учитывается в целях налогообложения, пишет Минфин и предлагает в «вопросах на перспективу» доработать порядок налогообложения вкладов. Это предложение касается только вкладов на срок более года.
Неиспользованный остаток вычета будет разнесен на открытые вклады на конец года, занесен в регистр, который будет вести ФНС на своих информационных ресурсах, и перенесен на следующий налоговый период, объяснил нам федеральный чиновник. Представитель Минфина отказался от комментариев.
Зачем это нужно
Эта мера позволила бы устранить арбитраж между вкладами с разной выплатой процентов. «Произошел некий рассинхрон в части налогообложения вкладов, по которым проценты выплачиваются ежегодно или чаще, и тех договоров, которые имеют долгосрочный характер», – сетовал начальник управления совершенствования регулирования на финансовом рынке департамента стратегического развития финансового рынка ЦБ Никита Теплов на форуме НФА в марте.
Он приводил такой пример. У человека два трехлетних вклада, по которым он получает 100 000 руб. ежегодного дохода. По вкладу, где проценты выплачиваются часто, такой клиент будет платить около 7500 руб. НДФЛ ежегодно, или 22 500 руб. за три года [если бы ключевая ставка не менялась бы – V…], объяснял Теплов. А по вкладу с выплатой процентов в конце срока придется заплатить уже почти 33 500 руб. «Эта история не совсем правильная, поэтому мы предложили Минфину ее скорректировать и дать возможность по долгосрочным вкладам с начислением процентов в конце уменьшать налоговую базу», – рассказал Теплов. Такой перенос должен накапливаться, пока вклад не будет закрыт, сказал он.
К чему это приведет
Эта мера не окажет существенного влияния на популярность длинных вкладов: экономия незначительна, считает младший директор по банковским рейтингам «Эксперт РА» Вячеслав Путиловский. Большинство клиентов, скорее всего, не в курсе, что есть такой арбитраж, к тому же в условиях низких ставок клиенты предпочитают короткие вклады, добавляет гендиректор Frank RG Юрий Грибанов.
А вот банкиры довольны. Такое предложение можно только приветствовать, оно может повысить привлекательность вкладов на срок более года с выплатой процентов в конце срока, говорит начальник управления налогообложения Росбанка Владимир Виноградов.
Мы направили запросы в другие крупные банки и ЦБ.
Минфин готов дать небольшую поблажку по налогу с процентов по вкладам. С этого года выплаченные проценты по всем валютным вкладам и счетам, а также по рублевым вкладам со ставкой выше 1% годовых облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Но каждому вкладчику положен вычет в размере ключевой ставки на начало года, умноженной на 1 млн руб. В этом году – 42 500 руб., так как ставка ЦБ 1 января была 4,25%. Проценты меньше этой суммы налогом не облагаются, а с дохода свыше нее надо платить 13% (или 15%, если общий доход больше 5 млн руб.).
Что предлагается
Переносить неиспользованный остаток вычета на следующий год. Такая идея содержится в приложении к проекту основных направлений бюджетной, налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина на 2022-2024 гг., с которым мы ознакомились.
Например, если в этом году вы получили 30 000 руб. дохода по открытому год назад депозиту на 0,5 млн руб. под 6% годовых, то неиспользованная разница в 12 500 руб. переносится на следующий год, увеличивая размер вычета в 2022 г. Каким он будет, мы пока не знаем: неизвестно, какой будет ключевая ставка на конец года.
Сейчас если доход по вкладам меньше льготы, разница «сгорает» и никак не учитывается в целях налогообложения, пишет Минфин и предлагает в «вопросах на перспективу» доработать порядок налогообложения вкладов. Это предложение касается только вкладов на срок более года.
Неиспользованный остаток вычета будет разнесен на открытые вклады на конец года, занесен в регистр, который будет вести ФНС на своих информационных ресурсах, и перенесен на следующий налоговый период, объяснил нам федеральный чиновник. Представитель Минфина отказался от комментариев.
Зачем это нужно
Эта мера позволила бы устранить арбитраж между вкладами с разной выплатой процентов. «Произошел некий рассинхрон в части налогообложения вкладов, по которым проценты выплачиваются ежегодно или чаще, и тех договоров, которые имеют долгосрочный характер», – сетовал начальник управления совершенствования регулирования на финансовом рынке департамента стратегического развития финансового рынка ЦБ Никита Теплов на форуме НФА в марте.
Он приводил такой пример. У человека два трехлетних вклада, по которым он получает 100 000 руб. ежегодного дохода. По вкладу, где проценты выплачиваются часто, такой клиент будет платить около 7500 руб. НДФЛ ежегодно, или 22 500 руб. за три года [если бы ключевая ставка не менялась бы – V…], объяснял Теплов. А по вкладу с выплатой процентов в конце срока придется заплатить уже почти 33 500 руб. «Эта история не совсем правильная, поэтому мы предложили Минфину ее скорректировать и дать возможность по долгосрочным вкладам с начислением процентов в конце уменьшать налоговую базу», – рассказал Теплов. Такой перенос должен накапливаться, пока вклад не будет закрыт, сказал он.
К чему это приведет
Эта мера не окажет существенного влияния на популярность длинных вкладов: экономия незначительна, считает младший директор по банковским рейтингам «Эксперт РА» Вячеслав Путиловский. Большинство клиентов, скорее всего, не в курсе, что есть такой арбитраж, к тому же в условиях низких ставок клиенты предпочитают короткие вклады, добавляет гендиректор Frank RG Юрий Грибанов.
А вот банкиры довольны. Такое предложение можно только приветствовать, оно может повысить привлекательность вкладов на срок более года с выплатой процентов в конце срока, говорит начальник управления налогообложения Росбанка Владимир Виноградов.
Мы направили запросы в другие крупные банки и ЦБ.
🇺🇸 #США департамент юстиции обвинил шестерых швейцарцев и цюрихскую трастовую компанию в содействии уклонению от налогов американским налогоплательщикам через «сингапурское решение».
Деньги американцев выводили с их счетов в швейцарском Privatbank в гонконгский банк, и затем возвращались под видом денег сингапурского управляющего.
Преследование стало возможно благодаря судебной сделке одного из налоговых уклонистов, который согласился отдать США 83% от сокрытых активов на счетах в Сингапуре. Его также ждёт тюремное заключение с максимальным сроком до 5 лет.
1 октября, в случае утверждения судом соглашения, станут известны условия с Олегом Тиньковым, которому грозит максимум до 3 лет заключения по каждому из 2 обвинений.
Деньги американцев выводили с их счетов в швейцарском Privatbank в гонконгский банк, и затем возвращались под видом денег сингапурского управляющего.
Преследование стало возможно благодаря судебной сделке одного из налоговых уклонистов, который согласился отдать США 83% от сокрытых активов на счетах в Сингапуре. Его также ждёт тюремное заключение с максимальным сроком до 5 лет.
1 октября, в случае утверждения судом соглашения, станут известны условия с Олегом Тиньковым, которому грозит максимум до 3 лет заключения по каждому из 2 обвинений.
www.justice.gov
Indictment Unsealed Against Six Individuals and Foreign Financial Service Firm for Tax Evasion Conspiracy
An indictment was unsealed today in New York, New York, that charges offshore financial service executives and a Swiss financial services company with conspiracy to defraud the IRS by helping three large-value U.S. taxpayer-clients conceal more than $60 million…
🇺🇸 #США сегодня станет известно, достиг ли Олег #Тиньков соглашения с США по урегулированию налогового мошенничества или нет ⚠️ И на каких условиях 💲
ТАСС
Тиньков не признал вину в налоговых преступлениях
Заседание проходило в формате видеоконференции
Forwarded from РБК. Новости. Главное
⚡️⚡️ На слушаниях в Окружном суде Северной Калифорнии были раскрыты условия мирового соглашения между Олегом Тиньковым и Министерством юстиции США. Сумма штрафа для Олега Тинькова составит $506 млн, объявил представитель обвинения
🇺🇸 #США департамент юстиции опубликовал пресс-релиз о признании Олегом Тиньковым своей вины в совершении налогового мошенничества. Содержатся точные суммы подлежащие уплате виновным лицом.
www.justice.gov
Founder of Russian Bank Pleads Guilty to Tax Fraud
The founder of a Russian bank pleaded guilty today to filing a materially false tax return.
Forwarded from Shumanov
Завтра будет опубликована новая глобальная утечка данных о владельцах офшорных компаний #PandoraPapers. Архив утекших данных в два раза больше по объёму, чем #PanamaPapers. Расследование касается данных офшорных регистраторов и трастов. В архиве фигурируют российские политические значимые лица, фигуранты уголовных дел, скрывающиеся от российского правосудия. Российский партнёр проекта: @@istories_media.
Forwarded from Shumanov
Дэвид Льюис — исполнительный секретарь ФАТФ (Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег), занимавший свой пост последние 6 лет, написал заявление об отставке. Об этом стало известно накануне публикации утечки владельцев офшорных компаний #PandoraPapers Не удивлюсь, если это связанные события.
Forwarded from Трансперенси
Статистика Pandora Papers
Среди более чем 27 000 офшорных компаний, чьи данные утекли в Pandora Papers, почти каждая восьмая принадлежит россиянину.
Россияне занимают второе место по количеству принадлежащих им офшоров из Pandora Papers. Граждане России владеют 3694 офшорами из утечки, британцы — 3936. На третьем месте — граждане КНР с 1892 офшорами.
Россия лидирует по другому показателю: по числу миллиардеров — фигурантов расследования. Россиян среди них 52, британцев — 13, бразильцев — 12.
По еще одному параметру — числу политиков среди героев утечки — первенство с большим отрывом досталось Украине: 38 человек. На втором месте опять россияне: 19 политиков из РФ фигурируют в Pandora Papers.
Подробности — у @istories_media
Среди более чем 27 000 офшорных компаний, чьи данные утекли в Pandora Papers, почти каждая восьмая принадлежит россиянину.
Россияне занимают второе место по количеству принадлежащих им офшоров из Pandora Papers. Граждане России владеют 3694 офшорами из утечки, британцы — 3936. На третьем месте — граждане КНР с 1892 офшорами.
Россия лидирует по другому показателю: по числу миллиардеров — фигурантов расследования. Россиян среди них 52, британцев — 13, бразильцев — 12.
По еще одному параметру — числу политиков среди героев утечки — первенство с большим отрывом досталось Украине: 38 человек. На втором месте опять россияне: 19 политиков из РФ фигурируют в Pandora Papers.
Подробности — у @istories_media
🇨🇭 #Швейцария в «Архивах Пандоры»: последствия очевидны
Эксперты ожидают повышение требований для раскрытия информации о клиентах ранее неподотчётных нерегулируемых операторов рынка консалтинга
https://nashagazeta.ch/news/economie/zhurnalisty-otkryli-yashchik-pandory
https://www.icij.org/investigations/pandora-papers/switzerland-fidinam-wealth-management-money-laundering/
Эксперты ожидают повышение требований для раскрытия информации о клиентах ранее неподотчётных нерегулируемых операторов рынка консалтинга
https://nashagazeta.ch/news/economie/zhurnalisty-otkryli-yashchik-pandory
https://www.icij.org/investigations/pandora-papers/switzerland-fidinam-wealth-management-money-laundering/
🇰🇭 #Камбоджа введёт запрет для высоких должностных лиц на наличие второго иностранного
При этом официальные власти страны отрицают наличие у руководителя страны гражданства 🇨🇾 Кипра
При этом официальные власти страны отрицают наличие у руководителя страны гражданства 🇨🇾 Кипра
Reuters
Cambodia PM seeks barring of duel citizenship for holders of top posts
Cambodian leader Hun Sen on Wednesday ordered the justice ministry to amend the constitution to bar holders of the country's top posts, including the prime minister, from being citizens of other nations.
Forwarded from Трансперенси
Реакция на Pandora Papers от американских законодателей
Публикация #PandoraPapers сильно ускорила американские инициативы по борьбе с грязными деньгами.
В Конгресс внесли ENABLERS Act — законопроект, призванный закрыть лазейки для отмывания денег через небанковские финансовые институты. Он обяжет риэлторов, юристов, бухгалтеров, арт-дилеров проверять тех, кому они оказывают услуги. Клиент должен будет ответить на вопросы о своей профессиональной деятельности, источнике происхождения средств и дальнейших планах по их использованию.
Закон, очень вероятно, примут. Тогда новые процедуры due diligence (должной добросовестности) станут обязательными для тех, кого отмыватели могут использовать в своих интересах, уже в 2024 году.
Краткая пояснительная записка от самих авторов закона.
Публикация #PandoraPapers сильно ускорила американские инициативы по борьбе с грязными деньгами.
В Конгресс внесли ENABLERS Act — законопроект, призванный закрыть лазейки для отмывания денег через небанковские финансовые институты. Он обяжет риэлторов, юристов, бухгалтеров, арт-дилеров проверять тех, кому они оказывают услуги. Клиент должен будет ответить на вопросы о своей профессиональной деятельности, источнике происхождения средств и дальнейших планах по их использованию.
Закон, очень вероятно, примут. Тогда новые процедуры due diligence (должной добросовестности) станут обязательными для тех, кого отмыватели могут использовать в своих интересах, уже в 2024 году.
Краткая пояснительная записка от самих авторов закона.
Forwarded from Intax Connect
С НОВОГО ГОДА ВСЕ АМЕРИКАНСКИЕ КОМПАНИИ ДОЛЖНЫ ПЕРЕДАВАТЬ ИНФОРМАЦИЮ О СВОИХ БЕНЕФИЦИАРАХ В FINCEN
1 января 2022 года в США вступит в силу Закон о корпоративной прозрачности (Corporate Transparency Act - CTA), который требует, чтобы «подотчетные компании» предоставляли информацию о бенефициарных владельцах в FinCEN. «Подотчетная компания» определяется в CTA как корпорация, компания с ограниченной ответственностью или другое подобное юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством штата или племени или созданное в соответствии с законодательством иностранного государства и зарегистрированное для ведения бизнеса в Соединенных Штатах. За некоторыми исключениями, «бенефициарный владелец» — это физическое лицо, которое прямо или косвенно осуществляет существенный контроль над организацией или владеет или контролирует 25% или более этой компании.
Информация о бенефициарном владении включает имя человека, дату рождения, текущий адрес и уникальный идентификационный номер, который может быть номером паспорта или водительского удостоверения. Информация должна храниться секретарем Казначейства в закрытой базе данных, доступной только авторизованным пользователям, таким как правоохранительные органы с ордером или финансовые учреждения с соответствующим разрешением.
У юридических лиц, созданных до даты вступления в силу положений, будет два года для предоставления информации о бенефициарных собственниках. Юридические лица, созданные после вступления в силу правил, должны предоставить необходимую информацию во время создания или регистрации. Кроме того, FinCEN необходимо уведомлять в течение одного года после любых изменений.
Поскольку нарушители CTA будут подлежать гражданскому и уголовному наказанию, организации должны следить за тем, когда эти правила вступают в силу, и тщательно их проверять, чтобы обеспечить соблюдение правил.
Источник
1 января 2022 года в США вступит в силу Закон о корпоративной прозрачности (Corporate Transparency Act - CTA), который требует, чтобы «подотчетные компании» предоставляли информацию о бенефициарных владельцах в FinCEN. «Подотчетная компания» определяется в CTA как корпорация, компания с ограниченной ответственностью или другое подобное юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством штата или племени или созданное в соответствии с законодательством иностранного государства и зарегистрированное для ведения бизнеса в Соединенных Штатах. За некоторыми исключениями, «бенефициарный владелец» — это физическое лицо, которое прямо или косвенно осуществляет существенный контроль над организацией или владеет или контролирует 25% или более этой компании.
Информация о бенефициарном владении включает имя человека, дату рождения, текущий адрес и уникальный идентификационный номер, который может быть номером паспорта или водительского удостоверения. Информация должна храниться секретарем Казначейства в закрытой базе данных, доступной только авторизованным пользователям, таким как правоохранительные органы с ордером или финансовые учреждения с соответствующим разрешением.
У юридических лиц, созданных до даты вступления в силу положений, будет два года для предоставления информации о бенефициарных собственниках. Юридические лица, созданные после вступления в силу правил, должны предоставить необходимую информацию во время создания или регистрации. Кроме того, FinCEN необходимо уведомлять в течение одного года после любых изменений.
Поскольку нарушители CTA будут подлежать гражданскому и уголовному наказанию, организации должны следить за тем, когда эти правила вступают в силу, и тщательно их проверять, чтобы обеспечить соблюдение правил.
Источник
🇺🇸 #США Олег Тиньков ещё год будет находиться под надзором для закрытия вопроса
Уплата налогов и штрафов не поставит точку в американских проблемах Олега Тинькова.
Уплата налогов и штрафов не поставит точку в американских проблемах Олега Тинькова.
Коммерсантъ
Олег Тиньков компенсирует налоги сделкой
Что ждет российского предпринимателя после погашения претензий американских налоговиков
🇮🇪 #Ирландия повысит корпорационный налог до 15%
Ирландия присоединилась к международной инициативе о минимальном корпорационном налоге в 15%. Сейчас в Ирландии действует ставка в 12,5%, почему здесь присутствуют многие международные компании, включая и Playrix российского происхождения.
Ирландия присоединилась к международной инициативе о минимальном корпорационном налоге в 15%. Сейчас в Ирландии действует ставка в 12,5%, почему здесь присутствуют многие международные компании, включая и Playrix российского происхождения.
Bloomberg.com
Ireland Abandons 12.5% Tax as Global Deal Races to Finish
Ireland is ready to sign up to a proposed global agreement for a minimum tax on companies, a climbdown that removes one hurdle to an unprecedented deal that would reshape the landscape for multinationals.
Forwarded from The Moscow Times. Мнения
Что показало «Досье Пандоры»
Всю неделю мир оставался под впечатлением содержимого «Досье Пандоры»: по меньшей мере в 9 странах начаты расследования, объясняться пришлось не только политикам и знаменитостям, но даже крупнейшим музеям, а в Великобритании материал о новой офшорной утечке подготовил даже женский глянцевый журнал Elle. Маргарита Лютова выбрала для вас самые интересные и важные материалы по теме недели.
Всю неделю мир оставался под впечатлением содержимого «Досье Пандоры»: по меньшей мере в 9 странах начаты расследования, объясняться пришлось не только политикам и знаменитостям, но даже крупнейшим музеям, а в Великобритании материал о новой офшорной утечке подготовил даже женский глянцевый журнал Elle. Маргарита Лютова выбрала для вас самые интересные и важные материалы по теме недели.