Улучшение репутации государства через комплаенс на примере 🇦🇪 ОАЭ

В январе мы уже писали об усилиях Центрального Банка 🇦🇪 ОАЭ по развитию банковского комплаенса в стране. Меры по улучшению инвестиционного климата и репутации государства через повышение уровня комплаенса на этом не прекратились.

Так, 3 февраля суд Абу-Даби приговорил к 15 годам тюремного заключения за отмывание денег председателя и исполнительного директора крупной государственной компании. Кроме того, за нарушения законодательства об AML в январе были оштрафованы 11 банков.

Отдельно отметим, что власти ОАЭ с ноября прошлого года работают над созданием специализированного суда по делам об отмывании денег. Это в очередной раз говорит о стремлении властей очистить экономику ОАЭ от "грязных денег", чтобы привлекать крупные капиталы из 🇪🇺 ЕС, 🇺🇸 США и других развитых экономик.

#AML

🔥 По горячим следам INTAX INSIDER обсудят скандал OpenLux, расследования по владельцам иностранных компаний и эффективные методы защиты конфиденциальности и интересов бенефициаров.

Прямой эфир
ЗАВТРА 11 февраля 12:00 Киев | 13:00 Москва

О чем будут говорить:
◾️Как и почему возник скандал OpenLux

◾️ Как он повлияет на бенефициаров люксембургских (и не только) компаний

◾️Инструменты конфиденциальности бенефициаров – остались ли они?

◾️Как структурировать свои активы, чтобы соответствовать требованиям закона и защитить свои интересы

РЕГИСТРАЦИЯ НА ТРАНСЛЯЦИЮ ➡️ https://cutt.ly/akDg8GF

Лавров: Россия готова разорвать отношения с Евросоюзом, если он введет новые санкции
vdmsti.ru/cScU

IRS И J5 ПЕРЕДАЮТ ПРИВЕТ КРИПТОИНВЕСТОРАМ

В американской налоговой заявили, что масштабное международное налоговое расследование, проводимое организацией J5, не будет ограничиваться только криптовалютой и сферой финтех.

В IRS говорят, что люди, использующие виртуальную валюту, считают, что могут оставаться анонимными, но это не так. Цитата главы следственной группы: «Мы здесь. Мы наблюдаем за всеми в этом пространстве на международном уровне, а также внутри страны».

В ходе расследования члены международной группы будут сосредотачиваться на налоговых преступлениях с использованием криптовалюты, но «не будут закрывать глаза» на любые другие нарушения, особенно связанные с отмыванием денег.

Организация J5 была создана в 2018 году для объединения усилий в борьбе с налоговыми преступлениями пятью странами – Нидерландами, США, Великобританией, Канадой и Австралией.

Первая фаза деятельности J5 была сосредоточена на средствах уклонения от уплаты налогов, а вторая фаза сосредоточена на криптовалюте. В рамках каждого этапа эксперты оптимизируют данные из пяти стран, включая информацию об офшорных счетах, чтобы «установить связи там, где текущие индивидуальные усилия на установление таких же связей потребуют годы».

Источник

Одно из предложений — позволить обладателям ПМЖ работать и вести бизнес на Кипре. https://evropakipr.com/nedvizhimost/kak-sdelat-pmzh-kipra-bolee-privlekatelnym-posle-otmeny-programmy-zolotyh-pasportov

ПОРТУГАЛИЯ НАЗВАЛА НОВЫЕ УСЛОВИЯ ПОЛУЧЕНИЯ ЗОЛОТОЙ ВИЗЫ

Правительство Португалии 12 февраля опубликовало подробности о новых условиях программы золотой визы, которая будет применяться с 2022 года. Минимальные суммы вложений вырастут по нескольким категориям.

Основные изменения:

- Категория капитальных вложений / депозита: минимальные требования к инвестициям вырастут с текущего 1 миллиона евро до 1,5 миллиона евро;

- Категория инвестиционного фонда: минимальные требования к инвестициям увеличатся с нынешних 350 000 евро до 500 000 евро;

- Категория инвестиций в недвижимость: минимальные инвестиционные требования останутся неизменными на уровне 500 000 евро и 350 000 евро (реконструируемая недвижимость), но право на получение золотой визы с помощью этих вариантов будет ограничено внутренними территориями страны, а также автономными регионами Азорские острова и Мадейра;

- Категория создания рабочих мест: минимальный капитал, необходимый для регистрации / вливания капитала в существующую компанию, которая затем должна перейти к созданию пяти новых рабочих мест, сохраняемых в течение трех лет подряд, увеличится с нынешних 350 000 евро до 500 000 евро;

- Категория «Наука и исследовательская деятельность»: минимальные инвестиционные требования вырастут с нынешних 350 000 евро до 500 000 евро.

Изменения в последней категории, подпункте 5 законодательства о золотой визе, скорее всего, не окажут практически никакого влияния, поскольку ни один заявитель никогда не выбирал этот вариант.

Источник

📈ИНВЕСТИРОВАНИЕ
Пропасть или новый трамплин – Что принесет инвесторам 2021 год?

ЗАВТРА 16 февраля
📡 Онлайн дискуссия от INTAX INSIDER

⏱Время
13:00 Цюрих | 14:00 Киев, Никосия | 15:00 Москва

О ЧЕМ БУДЕМ ГОВОРИТЬ:

◾️Какие рынки будут расти вопреки пандемии?

◾️Что с долларом – падение или рост?

◾️Откладывается ли ожидаемое восстановления мировой экономики?

◾️Стратегия 2021 — Уходить в кэш или «танцевать пока играет музыка»

РЕГИСТРАЦИЯ ➡️ https://cutt.ly/VkNkkh5

AML против традиций рынка изобразительного искусства

28 января портрет Сандро Боттичелли был продан за рекордные 💵 92 миллиона. Финальную ставку на онлайн-аукционе сделал анонимный покупатель, совершивший сделку через 🇷🇺 российский отдел 🇬🇧 лондонского офиса аукционного дома Sotheby’s. Профильные медиа уверены, что покупку совершил именно коллекционер из России.

Право на анонимность покупателей является своеобразной традицией крупнейших аукционных домов. Однако в последнее время финансовые регуляторы в 🇪🇺 Европе и 🇺🇸 США утверждают, что такая культура секретности эксплуатируется преступниками для отмывания денег. В этой связи правопорядки вводят дополнительные требования к транспарентности подобных сделок.

Так, Директива 2015/849/ЕС устанавливает обязанность сообщать об операциях на сумму, превышающую 💵 10 тысяч. А в США еще в 2018 году были приняты поправки к Закону «о банковской тайне», устанавливающие дополнительные нормы о борьбе с отмыванием денег – торговцев предметами искусства и антиквариатом с 2022 года обяжут регистрировать фактических бенефициаров своих продаж.

#AML

Минэкономразвития предложило давать высококвалифицированным иностранцам бессрочный вид на жительство, но увеличить минимальную зарплату считающихся таковыми сотрудников на 50%. Законопроект может обернуться дополнительной нагрузкой для работодателей

⚡️🇨🇭 #Швейцария объявлена следующей для пересмотра соглашения об избежании

Замминистра финансов Сазанов в Госдуме назвал Швейцарию следующим кандидатом для пересмотра действующего соглашения об избежании двойного налогообложения в части повышения ставок налога у источника на дивиденды и проценты ⚠️

@OffshoreChannel

Удар по офшорным компаниям на 🇰🇾 Каймановых Островах

Министерство финансовых услуг островного государства, ответственное за ведение реестра зарегистрированных в стране компаний, начало штрафовать юрлица, не предоставившие точную информацию о своих конечных бенефициарах и проигнорировавшие письма-предупреждения об этом.

По данным Министерства, по состоянию на 1 февраля за несообщение о бенефициарах было оштрафовано 19 компаний на сумму от 💵 5 тысяч каждая. В случае неуплаты компании будут исключены из соответствующего реестра.

Отметим, что начиная с 2010 года FATF активно наблюдает за процессом деофшоризации Каймановых Островов и издает соответствующие рекомендации, в соответствии с которыми в 2021 году и была принята новая версия Закона «О компаниях».

#комплаенс #FATF

ОФШОРНЫЕ КОПЫ КАЙМАНОВЫХ ОСТРОВОВ АРЕСТОВАЛИ $200 МИЛЛИОНОВ "МУТНЫХ" ДЕНЕГ

Недавно созданное на Кайманах Бюро финансовых расследований, которое получило в финансовых кругах название "офшорные копы", показало первый результат – в процессе международных расследований, в которых Бюро принимает участие, по решению суда были конфискованы 200 миллионов долларов, находящихся на счетах в кайманских банках. Небольшая часть конфискованных средств может иметь отношение к финансированию терроризма, остальные деньги – сокрытые от налогов.

Команда Бюро на сегодняшний день состоит из 11 человек, получивших опыт работы в Великобритании, Тринидад и Тобаго, Ямайке и Швеции.

Бюро обещает внести весомый вклад в международную борьбу с финансовыми преступлениями.

Источник

Федеральная налоговая служба объединит личный кабинет налогоплательщика с данными онлайн-касс, благодаря чему граждане смогут отслеживать все свои покупки, оплаченные банковскими картами, сообщил руководитель ФНС Даниил Егоров

🌐 #МВФ засомневался в позитивности правил тонкой капитализации для налогообложения

Международный валютный фонд опубликовал исследование о негативном влиянии правил тонкой капитализации на прямые иностранные инвестиции и рынок труда - At A Cost: The Real Effects of Thin Capitalization Rules.

@OffshoreChannel

🇷🇺 #Россия 🇨🇾 #Кипр 🇱🇺 #Люксембург ✅ Когда можно применять 5% налог у источника на дивиденды/проценты 🪤

Минфин России уточнил, что терминологией Соглашений с Кипром и Люксембургом определено, что для получения льготы по доходам в виде дивидендов обращаться на бирже могут как акции компании, так и депозитарные расписки по ним. Тогда как в отношении доходов в виде процентов пониженная ставка применяется при условии обращения на бирже исключительно акций.

🇲🇹 Что касается российско-мальтийской Конвенции, терминология данной Конвенции не позволяет применять 5% ставку налога при выплате как дивидендов, так и процентов публичным компаниям, у которых в свободном обращении находятся депозитарные расписки, а не акции.

«После внесения изменений в налоговые соглашения со странами у бизнеса возникли вопросы о применении новых положений, в частности о возможности применения льготной ставки 5% при выплате дивидендов и процентов публичным компаниям. Мы детально проанализировали этот вопрос, после чего пришли к выводу, что положения Соглашений с Кипром и Люксембугом допускают применение пониженных ставок налога у источника в отношении выплат дивидендов компаниям, у которых на бирже торгуются как акции, так и депозитарные расписки по ним. Однако при выплате процентов, исходя из норм Соглашений с Кипром и Люксембугом, такой подход неприменим – в этом случае допускается свободное обращение только акций», – пояснил статс-секретарь – замминистра Алексей Сазанов.

🇦🇪 #ОАЭ привлекают налоговой нейтральностью хайнетов

В пик пандемии в Эмираты устремились хайнеты и ультрахайнеты со всех частей мира.

Интересно, кто будет первый иностранцем получившим гражданство ОАЭ? Неужели Паша? 😎

#ЕС 🇪🇺 В преддверии встречи министров ЕС 25 февраля был опубликован официальный документ - предложение о 'public CbCR', т.е. чтобы информация по Страновой отчётности стала доступной широкой публике. Португалия, председательствующая в Совете ЕС, считает, что введение 'public CbCR' будет в духе уже введенных мер, способствующих корпоративной прозрачности.

#ОАЭ 🇦🇪 Vizor объявил об официальном запуске Платформы Vizor CbCR в Министерстве финансов ОАЭ, продвигая как международно-налоговую, так и цифровую повестку дня. Это 5-й проект AEOI Vizors в Ближневосточном регионе. Решение Vizor AEOI позволяет налоговым органам выполнять полный набор международных обязательств по обмену налоговой информацией, включая FATCA, CRS, CbCR, а также отчетность по требованиям экономического присутствия и MDR (Mandatory Disclosure Rules).

⚡️🇺🇸 #США предъявили обвинения Юрию Моше (канал «Русская Америка» и проект «второй паспорт») и его подельникам в мошенничестве по получению статуса фиктивных беженцев его клиентами

Юрий Моша известен тем, что скрылся от российского судебного преследования в США под видом политического беженца.

Теперь уже власти США преследуют его за продвижение схем получения фиктивного статуса беженца его клиентами в США.

Департамент юстиции США подозревает Мошу и его подельников в мошенничестве с целью получения его клиентами фиктивного статуса беженцев в США.

Мы неоднократно предупреждали, что покупка подобных «программ» через сайты у сомнительных неизвестных лиц влечёт подобные риски.

@OffshoreChannel

🌐 Международное налогообложение 2021 ☑️

https://lectoriumtax.getcourse.ru/lectorium2

🚀 Совместно со школой права Статут 1 марта мы запускаем более углублённый чем Лекториум курс по международному налогообложению, на котором собрали лучших специалистов с ценным опытом.

✅ Мы учли отзывы слушателей, и сделали программу максимально соответствующей пожеланиям аудитории.

🎓Среди спикеров-экспертов: Виктор Мачехин, Рустам Вахитов, Александр Захаров, Юлия Крохина, Галина Акчурина, Евгений Тимофеев, Артем Торопов, Антон Зыков, Антон Кабаков и другие.

Эксперты, среди которых, преподаватели, профессора, доценты, кандидаты юридических наук, в определенной системе и очередности будут раскрывать разные темы от основ международного налогообложения до налоговой и уголовной ответственности за неправильное международное планирование.

📃 По окончании обучения выдаётся сертификат о прохождении курса.

🗓 Старт курса: 1 марта

🕑 Продолжительность: 2,5 месяца

🎥 Формат: живые вебинары

Курс будет полезен новичкам в области международного налогообложения, специалистам инхаус и тем, кто хочет повысить свои знания и перенять опыт ведущих специалистов.

Буду рад увидеть Вас на этом курсе!
С уважением
Рустам Вахитов @IntertaxLaw

⚠️ Курс состоит из 2-х блоков:

1️⃣ Основные правила международного корпоративного налогообложения. (28 академических часов)
Стоимость 12 500 руб

2️⃣ Международное налоговое планирование для компаний и состоятельных лиц. (14 академических часов)
Стоимость 12 500 руб

1️⃣+2️⃣
Весь курс
Блок 1 + Блок 2
Стоимость 20 000 руб

🎁 Но для своей аудитории мы предоставляем скидку 10% на покупку всего курса.

‼️ Скидка будет действовать только 3 дня с 19 по 21 февраля.

Промокод: RadioBEPS

⚡️🇸🇨 #Сейшелы ожидают налоговых изменений для исключения из «чёрного» списка 🇪🇺 #ЕС

Сейшелы приняли новое законодательство для выхода из списка несотрудничающих юрисдикций ЕС.

Ранее компании, осуществлявшие свою деятельность за пределами Сейшельских островов, не облагались налогами в связи с применением территориального режима налогообложения.

В этой связи была озвучена позиция ЕС о том, если компания не уплачивала налог на Сейшелах, а также в стране, где она вела свою финансовую деятельность, то это было следствием политики со стороны Сейшел по поддержанию таких компаний с целью двойного необложения налогами.

Были внесены изменения для приведения правил о постоянном представительстве в соответствии с действующими рекомендациями ОЭСР. В связи с чем иностранный пассивный доход сейшельских компаний будет полностью освобождён от налогообложения по территориальной системе налогообложения, только в случае если такие компании будут иметь адекватное экономическое присутствие (сабстенс) на Сейшелах.

Также Сейшелы гарантировали высокую эффективность автоматического обмена налоговой информацией после изменений.

@OffshoreChannel