🇬🇧 #Великобритания закроет въезд гражданам ЕС по внутренним удостоверениям личности

Гражданам Европейского союза с октября будет запрещено использовать удостоверения личности для въезда в Великобританию, сообщает The Telegraph. Обеспокоенность британский властей вызывает большое количество поддельных карточек ID. Как уточняется, приезжающие граждане ЕС должны будут предъявить паспорта на границах Великобритании.

Большое количество британцев срочно начали оформления гражданства и ВНЖ ЕС.

Основным направлением для состоятельных британцев способных подтвердить сефардские корни является Программа 🇵🇹 Португалии

🇲🇹 До закрытия мальтийской инвестиционной программы британцы занимали в ней второе место после итальянцев.

Александр Захаров @zakharovlaw для @OffshoreChannel

Локдаун введен с пяти утра 10 января до полуночи 31 января. https://evropakipr.com/pravila/32-otveta-minzdrava-kipra-na-voprosy-o-vtorom-lokdaune

🇬🇧 В Британии конфисковано имущество главы преступной группировки в рамках UWO

Британская полиция изъяла Porsche Cayenne и роскошный пентхаус у осужденного убийцы в рамках борьбы с незаконными активами. Имущество общей стоимостью более 💷 800 000 фунтов стерлингов принадлежало Мохаммеду Нисару «Мегги» Хану, который возглавлял организованную преступную группировку, занимавшуюся поставками наркотиков, огнестрельным оружием и насилием по всему 🇬🇧 Западному Йоркширу.

Напомним, что Британское правительство ввело приказ о необъясненных источниках благосостояния (UWO) три года назад для борьбы с сокрытием в стране незаконных активов различными преступниками и диктаторами. Приказы позволяют требовать от владельцев имущества объяснить происхождение любых подозрительных активов стоимостью более 50 000 фунтов стерлингов, в случае если такие активы принадлежат иностранным политически значимым лицам (politically exposed person — PEP) либо членам их семей, а также если есть основания полагать, что владельцы имущества связаны с организованной преступностью.

#AML #UWO

🇩🇴 #Доминикана опубликовала ставки подоходного налога на 2021 год

Генеральный директорат госдоходов Доминиканской Республики опубликовал Уведомление 110-20, предусматривающие сохранение ставок 2020 года в 2021 году:

0% - до DOP 416,220.00
15% - от DOP 416,220.01 и до 624,329.00
20% - от DOP 624,329.01 и до 867,123.00
25% - от DOP 867,123.01 и более

@OffshoreChannel

☣️🛂 Ковидный цифровой паспорт здоровья согласовали для использования в пост-пандемийном мире 🌐

Индия 🇮🇳
Испания 🇪🇸 🇪🇺
Италия 🇮🇹 🇪🇺
Канада 🇨🇦
Мексика 🇲🇽
Нидерланды 🇳🇱 🇪🇺
ОАЭ 🇦🇪
Панама 🇵🇦
Португалия 🇵🇹 🇪🇺
США 🇺🇸
Франция 🇫🇷 🇪🇺
Швеция 🇸🇪 🇪🇺
ЮАР 🇿🇦

VST Enterprises заключила сделку с Circle Pass Enterprises (CPE) для создания цифрового паспорта здоровья Covi-pass.

@OffshoreChannel

Кипрские застройщики надеются, что власти быстро рассмотрят уже поданные иностранными миллионерами заявки, а затем разработают новую инвестиционную схему, включив в нее сферу недвижимости. https://evropakipr.com/biznes/posle-zakrytiya-kiprskoy-programmy-zolotyh-pasportov-zavisli-milliardy-evro

🇬🇮 #Гибралтар 🇪🇸 #Испания снимают физическую границу: соглашение подписано

Физическая граница с Гибралтаром будет демонтирована, контроль въезда в порту и аэропорту будет осуществляться совместно силами полиции Гибралтара и Испании, шенгенские визы для въезда станет выдавать последняя, ВНЖ Гибралтара должно будет соответствовать европейским стандартам и означать «несомненную» связь с проживанием в пределах британской колонии - основные детали соглашения между Испанией и Великобританией.

@OffshoreChannel

🇺🇸 Американский регулятор "взялся" за криптовалюты

Управление Минфина США по борьбе с финансовыми преступлениями (Financial Crimes Enforcement Network, FinCEN) вступило в 2021 год активнее прочих финансовых регуляторов. Начиная с середины декабря прошлого года, FinCEN отличился рядом непопулярных инициатив.

Во-первых, 18 декабря было предложено обязать криптовалютные биржи устанавливать личность клиента во всех случаях, когда цена операции превышает $3.000. В настоящий момент такая верхняя граница действует лишь для международных транзакций. Инициатива призвана усилить контроль за криптовалютными биржами и посредниками в рамках соответствия требованиям AML/CTF.

Во-вторых, 1 января поступило очередное предложение о внесении поправок в закон «О банковской тайне». Если поправки будут приняты, резидентам США придется сообщать о своих крипто-кошельках и аккаунтах на зарубежных платформах, если на них хранится более $10.000.

На публичное обсуждение обеих инициатив отводится 15 дней. Эксперты отмечают, что период обсуждения будто специально совпал с зимними праздниками. Несмотря на это, FinCEN получил тысячи негативных отзывов. Будем наблюдать, удастся ли Стивену Мнучину громко "хлопнуть дверью" перед уходом с поста?

#комплаенс

🇨🇾 #Кипр прощается с анонимностью бенефициарных владельцев с 18 января

С 18 января 2021 года на Кипре начинается составление реестра бенефициарных владельцев (UBO) кипрских компаний, трастов, фондов и иных структур.

Перед рождественскими праздниками Совет Министров Республики Кипр назначил Регистратор Компаний Кипра органом, уполномоченным на составление и ведение реестра бенефициарных владельцев.

В своем информационном сообщении, Регистратор Компаний указал, что кипрские компании и сервис-провайдеры будут обязаны предоставить соответствующую информацию в течение 6 месяцев с 18 января 2021 года.

Первоначально реестр будет вестись на временной платформе, и доступ к нему будут иметь только уполномоченные государственные органы. Ожидается, что постоянная платформа для ведения реестра будет подготовлена не ранее конца 2021 года, после чего информация в реестре может стать доступной публично в соответствии с положениями 5-й AML директивы ЕС.

Кирилл Шеин @kirill5h для @OffshoreChannel

Мальтийский паспорт в обмен на инвестиции в 2019 году получили более 3 тыс. человек, среди них - несколько сотен выходцев из России и других стран СНГ (или их полные тезки).

⚡️🇮🇹 #Италия поймала своего налогоплательщика пытавшегося выдать себя за резидента 🇲🇨 #Монако

⚠️ Приобретение резидентства и даже удобного налогового резиденства без соблюдения множества деталей и нюансов (но сначала без получения профессиональной всесторонней налоговой консультации) может привести к очень плачевным последствиям❗️

Финансовая гвардия провинции Болонья арестовала активы на сумму 30 миллионов евро бизнесмена, пытавшегося уклоняться от уплаты налогов на доходы.

Формально являясь резидентом Монако, бизнесмен фактически проживал в провинции Павиа со всеми вытекающими отсюда налоговыми последствиями.

Арестованные активы включают 11 объектов недвижимости, включая роскошную виллу на французской ривьере, а также люксовые и коллекционные автомобили и доли в компаниях.

Злоупотребление ВНЖ в ЕС с разными целями (включая и налоговые) является в настоящее время широкораспространенным. Многие граждане третьих стран приобретают ВНЖ одного государства-члена ЕС (как правило участника Шенгена), и проживают с ним в нарушение правила о 90 днях в других государствах-членах. Данная практика в ближайшее время будет серьезно преследоваться властями государств-членов ЕС особенно в связи с новыми угрозами пандемического характера.

Партнёр Paragon Advice Group Александр Захаров @zakharovlaw напоминает, что в случае применения tie-breaking rule статьи «Резиденты» большинства соглашений об избежании двойного налогообложения последним и окончательным критерием является именно гражданство, а не ВНЖ!

@OffshoreChannel

🇷🇺 #Россия 🇱🇺 #Люксембург Замминистра финансов Сазонов не смог обеспечить текст изменений в Соглашение об избежании двойного налогообложения для исполнения поручения Путина, нашёл #PwC

🇱🇺 #Люксембург «не успел» ратифицировать изменения в действующее соглашение об избежании двойного налогообложения, и поэтому в 2021 году выплаты из России в Люксембург будут облагаться по старым правилам, а ни как в марте 2020 года поручил сделать Президент России.

PwC Россия нашли, что в отличие от текста с Кипром, Минфин России не обеспечил внесение специальной оговорки в текст с Люксембургом.

Об инциденте вышел материал Известий. Ожидаем наказания виновных.

@OffshoreChannel

🇷🇴 #Румыния приняла ряд изменений по налогу на доходы физлиц

Законом No. 296 от 18 декабря 2020 года, Румыния внесла ряд изменений в подоходный налог для физлиц на 2021 год.

✅ Ставка налога у источника на выплаты физлицам-нерезидентам снижена с 16% до 10%, и применяется к процентным платежам, роялти, комиссии, вознаграждение за управление и консалтинговые услуги, а также за услуги оказанные в Румынии.

‼️ Уточнено, что физлица-нерезиденты с центром жизненных интересов в Румынии становятся обязанными по уплате налога в Румынии с доходов от местных и иностранных источников с даты декларирования ими центра жизненных интересов в Румынии.

⚠️ Физлица-нерезиденты проживающие в Румынии более 183 дней в любом периоде в течение 12 последовательных месяцев, оканчивающихся в календарном году, становятся обязанными к уплате налога на доходы от местных и иностранных источников с первого дня своего прибытия в Румынию!

▫️ Срок подачи единой декларации по подоходного налогу и социальным страховым взносам и их уплате перенесён с 15 марта на 25 мая.

✅ Ставка подоходного налога для физлиц плоская и составляет 10%. Ставка налога на дивиденды физлиц-резидентов - 5%.

@OffshoreChannel

Швейцарский федеральный верховный суд на днях постановил, что гарантии соблюдения прав человека в России, возможно, недостаточны, и экстрадировать оттуда на родину предполагаемых русских преступников в обычном порядке, как это делалось раньше, не стоит. Решение опубликовано 11 января.

Решить окончательно, как там в РФ с правами человека и можно ли туда выдавать подозреваемых и заочно осужденных, должен будет суд более низкой инстанции, апелляционная палата федерального уголовного суда Щвкйцарии. Поводом для разбирательства стало несколько решений ЕСПЧ, увидевшего в России нарушения прав человека, в т.ч. экстрадированных в лапы руки российского правосудия лиц.

Однако мошенникам, казнокрадам и прочим правонарушителям, успевшим добежать до Лозанны, радоваться рано. Во-первых, все равно могут выдать. Тот же суд в тот же день отклонил апелляцию некоего русского банкира (его имя мы скоро узнаем), требовавшего политического убежища в Швейцарии и категорически не желавшего экстрадиции на родину.

Во-вторых, внутренние швейцарские законы в отношении финансовой преступности и отмывания денег едва ли не строже российских. Тюрьмы, правда, комфортнее.

🇷🇺 #Россия электронная виза для иностранцев пока будет недоступна из-за коронавируса

МИД России официально проинформировал, что введение электронных виз для граждан ряда иностранных государств приостановлено по эпидемиологическим причинам.

🇲🇹 #Мальта озвучены параметры новой программы ПМЖ, которую могут запустить в марте

В ходе семинара 12 января с участием парламентского секретаря Алекса Маската и главы программы Чарльза Мицци участникам были озвучены параметры новой «Мальтийской программы постоянного резиденства».

▫️ Заявитель должен иметь в собственности имущество:
Если недвижимость находится на юге Мальты или на Гозо, ее стоимость должна составлять 310 000 евро при покупке или 10 000 евро в год при аренде

▫️ Если недвижимость находится на Мальте (за исключением юга), ее стоимость должна составлять 350 000 евро при покупке или 12 000 евро в год при аренде

▫️ Взнос в пользу правительства Мальты значительно увеличится с 30 000 евро до 68 000 евро, если недвижимость будет приобретена, или 98 000 евро, если собственность будет снята в аренду

◽️ Больше не будет необходимости инвестировать в государственные облигации ☑️

◽️ Будет введено пожертвование в размере 2000 евро зарегистрированной благотворительной, культурной, спортивной, научной, благотворительной или художественной НКО

▫️ Также будет небольшое увеличение гонораров агентству; требование иметь либо 100 000 евро в качестве заработной платы, либо 500 000 евро в активах, будет заменено требованием о наличии 500 000 евро в активах, из которых не менее 150 000 евро должны быть финансовыми активами.

▫️ Другие изменения включают в себя то, что статус основного заявителя может быть унаследован его семьей, а полис медицинского страхования должен покрывать все риски на Мальте, а не для всего ЕС.

⚠️ данная программа не предоставляет заинтересованным лицам право неограниченного проживания и ведения трудовой деятельности в других государствах-членах ЕС 🇪🇺

По вопросам приобретения гражданства ЕС 🇪🇺 обращайтесь к Александру Захарову @zakharovlaw

Данные утечки финансовой разведки США (FinCEN) указывают на то, что с 1997 по 2017 компании, связанные с Олегом Дерипаской, участвовали в подозрительных банковских операциях. Финансовой разведкой США было зафиксировано 2275 подозрительных транзакций на сумму $12,4 млрд. Всего в американский финансовый регулятор банки направили 58 сообщений о подозрительных транзакций из 61 финансового учреждения. Банки, которые сдали Олега Дерипаску: Citibank, Bank of America, Commerzbank New York, Deutsche Bank, FirstBank of Puerto Rico, Standard Chartered Bank New York, The Bank of New York Mellon.

🇺🇸 Американские компании обязали раскрывать имена своих владельцев

1 января Конгресс США преодолел вето президента и принял закон «О национальной обороне». Частью указанного закона является Corporate Transparency Act, в соответствии с которым как американские LLC, так и ведущие бизнес в США зарубежные компании, обязаны раскрывать имена своих владельцев.

Примечательно, что новый закон требует от компаний идентифицировать каждого собственника, а также определяет "бенефициарного владельца". Последним признается лицо, которое прямо или косвенно, посредством любого контракта, соглашения, договоренности или иным образом осуществляет существенный контроль над предприятием или контролирует не менее 25% долей участия в предприятии.

Акт обязывает Управление Минфина США по борьбе с финансовыми преступлениями до 1 января 2022 г. создать нормативные требования к раскрытию информации о владельцах компаний. За нарушение норм о предоставлении информации предусмотрена административная (штраф $500 в день) и уголовная ответственность (штраф до $10,000 и/или тюремное заключение на срок не более двух лет).

#комплаенс #AML

⚡️🇷🇺 #Россия #ФНС располагает информацией о 700 тысячах иностранных счетов россиян и их иностранных структур на сумму 13 триллионов рублей

Сегодня на Гайдаровском форуме Заместитель руководителя ФНС России Дмитрий Вольвач озвучил Итоги результатов автоматического обмена налоговой информацией.

По официальной информации на счетах российских налоговых резидентов и их структур (включая трасты и фонды) находится 13 триллионов рублей.

@OffshoreChannel

🇨🇾 #Кипр уведомил о возможности дефолта

Даже на фоне возможного дефолта перезапуск программы инвестиционного гражданства не рассматривается.

🇺🇸 США могут запрашивать у иностранных банков сведения о клиентах

Принятый 01 января 2021 года Закон об оборонном бюджете на 2021 год наделяет министра финансов и генерального прокурора США полномочиями запрашивать в иностранном банке с открытыми корреспондентскими счетами в США сведения об открытых счетах. Запрос подлежит направлению через американский суд в отношении счетов, фигурирующих в уголовном деле или при заявленном требовании об аресте имущества. Ранее аналогичные полномочия касались только корреспондентских счетов.

Суд США может направить повестку иностранному финансовому учреждению, которое, в свою очередь, может просить об отмене или изменении повестки. При получении повестки необходимо без уведомления владельца счета предоставить все необходимые записи и подтвердить их подлинность. Неисполнение требований может стать основанием для вынесения штрафа или вовсе для прекращения корреспондентских отношений.

Необычный способ борьбы с отмыванием денег, который крупнейшая экономика мира может себе позволить. Иностранные банки не откажутся от возможности проводить долларовые платежи, значит, придется делиться сведениями о клиентах, которых подозревают в отмывании средств. Интересно, как будут развиваться ситуации, когда такое предоставление клиентской информации запрещено локальными законами.

#AML