🇪🇺 #ЕС Новые требования отчётности для онлайн-платформ ("DAC7")
🔹В декабре 2020 г., на заседании Совета министров экономики и финансов ЕС была одобрена шестая поправка к Директиве об административном сотрудничестве 2011/16/EС (“DAC 7”). Ранее, 20 ноября 2020 г., в рамках заседания специальной Рабочей Группы по налогообложению был достигнут консенсус по тексту основных положений.
🔹Процесс формального утверждения финальных положений DAC7 должен завершиться в январе 2021 г.. после получения заключений Европейского парламента и Европейского экономического и социального комитета.
🔹В основе DAC7 лежат Типовые правила отчетности ОЭСР для операторов цифровых платформ (далее - «Типовые правила ОЭСР»), опубликованные 3 июля 2020 г. Хотя между двумя предложениями есть некоторые различия, есть общее требование о том, чтобы платформы собирали, проверяли и передавали налоговым органам информацию о подотчётных продавцах, которые используют онлайн-платформы, и проводимых транзакциях.
🔹Ожидается, что положения DAC7 начнут применяться с 2023 года и будут касаться в первую очередь, европейских операторов-платформ, однако, очевидно, что они могут также затронуть платформы и за пределами ЕС.
Во-первых, обязанность по подаче отчетности может возникнуть и для международных операторов вне ЕС, которые осуществляют / содействуют деятельности в ЕС через продавцов, подлежащих отчетности, или ввиду аренды недвижимого имущества, находящегося в ЕС.
Во-вторых, аналогичные правила могут быть приняты во многих других странах вне ЕС, на основе Типовых правил ОЭСР.
🔹Европейская Комиссия должна будет до 31 декабря 2022 г. создать центральный реестр, который будет доступен компетентным (налоговым) органам всех стран ЕС, и в котором будет регистрироваться информация, подлежащая обмену.
🔸 Подробнее в заметке Веры Аверьяновой (@V_Avery) на vc.ru ➡️ "10 вопросов-ответов о новых правилах отчётности для онлайн-платформ в ЕС, или Первый взгляд на DAC7"
🔹В декабре 2020 г., на заседании Совета министров экономики и финансов ЕС была одобрена шестая поправка к Директиве об административном сотрудничестве 2011/16/EС (“DAC 7”). Ранее, 20 ноября 2020 г., в рамках заседания специальной Рабочей Группы по налогообложению был достигнут консенсус по тексту основных положений.
🔹Процесс формального утверждения финальных положений DAC7 должен завершиться в январе 2021 г.. после получения заключений Европейского парламента и Европейского экономического и социального комитета.
🔹В основе DAC7 лежат Типовые правила отчетности ОЭСР для операторов цифровых платформ (далее - «Типовые правила ОЭСР»), опубликованные 3 июля 2020 г. Хотя между двумя предложениями есть некоторые различия, есть общее требование о том, чтобы платформы собирали, проверяли и передавали налоговым органам информацию о подотчётных продавцах, которые используют онлайн-платформы, и проводимых транзакциях.
🔹Ожидается, что положения DAC7 начнут применяться с 2023 года и будут касаться в первую очередь, европейских операторов-платформ, однако, очевидно, что они могут также затронуть платформы и за пределами ЕС.
Во-первых, обязанность по подаче отчетности может возникнуть и для международных операторов вне ЕС, которые осуществляют / содействуют деятельности в ЕС через продавцов, подлежащих отчетности, или ввиду аренды недвижимого имущества, находящегося в ЕС.
Во-вторых, аналогичные правила могут быть приняты во многих других странах вне ЕС, на основе Типовых правил ОЭСР.
🔹Европейская Комиссия должна будет до 31 декабря 2022 г. создать центральный реестр, который будет доступен компетентным (налоговым) органам всех стран ЕС, и в котором будет регистрироваться информация, подлежащая обмену.
🔸 Подробнее в заметке Веры Аверьяновой (@V_Avery) на vc.ru ➡️ "10 вопросов-ответов о новых правилах отчётности для онлайн-платформ в ЕС, или Первый взгляд на DAC7"
⚡️🇲🇹 #Мальта отменит право министра сохранять анонимность личности иностранца приобретшего гражданство
После крупных разногласий с оппозицией было принято решение, что право министра на сохранение тайны иностранца получившего гражданство будет отменено.
По вопросам приобретения гражданства за инвестиции, восстановления иностранного гражданства по корням (иным допустимым основаниям), или приобретения гражданства на ином законном основании обращайтесь к Александру Захарову @zakharovlaw
Если Вам было отказано без объяснения причин в предоставлении гражданства за инвестиции на Мальте, мы готовы содействовать в проведении расследования для установления соответствующих причин.
После крупных разногласий с оппозицией было принято решение, что право министра на сохранение тайны иностранца получившего гражданство будет отменено.
По вопросам приобретения гражданства за инвестиции, восстановления иностранного гражданства по корням (иным допустимым основаниям), или приобретения гражданства на ином законном основании обращайтесь к Александру Захарову @zakharovlaw
Если Вам было отказано без объяснения причин в предоставлении гражданства за инвестиции на Мальте, мы готовы содействовать в проведении расследования для установления соответствующих причин.
Times of Malta
Passport 'secrecy' rule to be revoked after controversy
Updated 4.35 pm with PN statement below.
A new rule that gives the home affairs minister the power not to publish names of wealthy passport buyers for “security reasons” is to be removed following heavy criticism.
The government u-turn comes just a day after…
A new rule that gives the home affairs minister the power not to publish names of wealthy passport buyers for “security reasons” is to be removed following heavy criticism.
The government u-turn comes just a day after…
⚡️🇨🇾 #Кипр революции со спецдокладом Калогиру по золотым паспортам не случилось ⚠️
Группа по расследованию, которая исследовала определенное количество гражданств, предоставленных в период с 2008 по 2018 год, настоятельно призвала власти выяснить, провели ли промоутеры и поставщики услуг необходимый перечень мероприятий, чтобы выяснить, были ли средства их клиентов получены от незаконной деятельности.
Группа, возглавляемая главой комиссии по ценным бумагам и биржам Деметрой Калогиру, изучила 12 досье с участием 42 лиц, относящихся к группе высокого риска. В докладе говорится, что из 42 дел, все за исключением двух, касающихся семи гражданств, соответствовали формальным критериям правительства.
⚠️ Ряд людей получили гражданство под ложным предлогом или скрывая важную информацию от властей. Для них группа рекомендовала лишить гражданства и / или передать их генеральному прокурору для расследования возможного совершения уголовных преступлений.
🛂 Комитет также рекомендовал лишить гражданства еще 12 человек (три досье), разыскиваемых властями своих стран.
🔍 Эксперты отметили, что пять досье относятся к группе высокого риска, и за соответствующими лицами следует постоянно следить.
В заявлении канцелярии президента говорится, что отчет публикуется, как ранее обещал президент Никос Анастасиадис.
Отредактированные части, за исключением информации, раскрывающей личные данные, будут раскрыты после завершения уголовного расследования, добавлено в заявлении.
Правление партии Диси приветствовало этот отчет как «позитивное событие», поскольку оно поможет полиции и генеральной прокуратуре начать расследование.
Но оппозиционная партия Акел заявила, что отчёт далеко не соответствует аппетиту общественности к тщательному расследованию или распределению ответственности «на тех, кто организовал, создал и использовал индустрию продажи золотых паспортов».
Акел добавила: «Основная проблема отчета Kalogirou - это все те вопросы, которые в нем не рассматриваются. Этой группе, назначенной администрацией Анастасиадиса после международного протеста против Кипра, было поручено изучить все случаи натурализации с 2008 по 2018 год.
«В итоге было рассмотрено 12 дел, касающихся около 40 человек. Отметим, что правительство Анастасиадиса выдало более 6000 кипрских паспортов».
При составлении отчёта группа в составе трех человек использовала информацию из нескольких источников: подразделения по борьбе с отмыванием денежных средств Mokas; полиция (с доступом к базам данных Интерпола и Европола); и World-Check, база данных политически значимых лиц и лиц и организаций с повышенным риском, используемая во всем мире для помощи в выявлении и управлении финансовыми, нормативными и репутационными рисками.
Партнер Paragon Advice Group Александр Захаров не исключает, что доклад Калогиру может стать основой для дальнейших переговоров Еврокомиссии с Кипром для изучения большего количества случаев предоставления гражданства за инвестиции после завершения регулятором ЕС формальных процедур против золотых паспортов в ЕС.
@OffshoreChannel
Группа по расследованию, которая исследовала определенное количество гражданств, предоставленных в период с 2008 по 2018 год, настоятельно призвала власти выяснить, провели ли промоутеры и поставщики услуг необходимый перечень мероприятий, чтобы выяснить, были ли средства их клиентов получены от незаконной деятельности.
Группа, возглавляемая главой комиссии по ценным бумагам и биржам Деметрой Калогиру, изучила 12 досье с участием 42 лиц, относящихся к группе высокого риска. В докладе говорится, что из 42 дел, все за исключением двух, касающихся семи гражданств, соответствовали формальным критериям правительства.
⚠️ Ряд людей получили гражданство под ложным предлогом или скрывая важную информацию от властей. Для них группа рекомендовала лишить гражданства и / или передать их генеральному прокурору для расследования возможного совершения уголовных преступлений.
🛂 Комитет также рекомендовал лишить гражданства еще 12 человек (три досье), разыскиваемых властями своих стран.
🔍 Эксперты отметили, что пять досье относятся к группе высокого риска, и за соответствующими лицами следует постоянно следить.
В заявлении канцелярии президента говорится, что отчет публикуется, как ранее обещал президент Никос Анастасиадис.
Отредактированные части, за исключением информации, раскрывающей личные данные, будут раскрыты после завершения уголовного расследования, добавлено в заявлении.
Правление партии Диси приветствовало этот отчет как «позитивное событие», поскольку оно поможет полиции и генеральной прокуратуре начать расследование.
Но оппозиционная партия Акел заявила, что отчёт далеко не соответствует аппетиту общественности к тщательному расследованию или распределению ответственности «на тех, кто организовал, создал и использовал индустрию продажи золотых паспортов».
Акел добавила: «Основная проблема отчета Kalogirou - это все те вопросы, которые в нем не рассматриваются. Этой группе, назначенной администрацией Анастасиадиса после международного протеста против Кипра, было поручено изучить все случаи натурализации с 2008 по 2018 год.
«В итоге было рассмотрено 12 дел, касающихся около 40 человек. Отметим, что правительство Анастасиадиса выдало более 6000 кипрских паспортов».
При составлении отчёта группа в составе трех человек использовала информацию из нескольких источников: подразделения по борьбе с отмыванием денежных средств Mokas; полиция (с доступом к базам данных Интерпола и Европола); и World-Check, база данных политически значимых лиц и лиц и организаций с повышенным риском, используемая во всем мире для помощи в выявлении и управлении финансовыми, нормативными и репутационными рисками.
Партнер Paragon Advice Group Александр Захаров не исключает, что доклад Калогиру может стать основой для дальнейших переговоров Еврокомиссии с Кипром для изучения большего количества случаев предоставления гражданства за инвестиции после завершения регулятором ЕС формальных процедур против золотых паспортов в ЕС.
@OffshoreChannel
This media is not supported in your browser
VIEW IN TELEGRAM
Уважаемые Подписчики и Друзья, искренне Вас поздравляю с Наступающим Новым 2021 Годом! 🎄 Искренне Ваш, @OffshoreChannel
🇫🇷 #Франция Отец Бориса Джонсона подает на восстановление гражданства Франции по корням 🇪🇺
Восстановление гражданства по корням набирает силу в 🇪🇺 #ЕС. 🇮🇹 Например, ожидание гражданами США восстановления по корням гражданства Италии может занимать около 10 лет. 🇬🇷 В Греции восстановление по корням может занимать около 5 лет и более. 🇷🇴 Румыния в среднем восстанавливает гражданство от года до 3 лет. 🇵🇹 Гражданство Португалии для потомков сефардов восстанавливается от года до 29 месяцев.
Отец премьер-министра Великобритании Бориса Джонсона Стэнли Джонсон, ранее голосовавший против #Brexit , официально объявил, что его мать, бабушка и прабабушка являлись француженками, поэтому он вправе претендовать на восстановление гражданства Франции.
В отличие от программ гражданства за инвестиции восстановление по корням в государствах-членах ЕС находится вне контроля 🇪🇺 Еврокомиссии и иных институтов и органов ЕС в исключительной национальной юрисдикции. Не требуется проверка финансов и активов заявителя, а только предоставление справок об отсутствии судимости из стран постоянного проживания заявителя. В большинстве случаев также не требуется сдачи экзамена на знание государственного языка (Италия, Португалия, Румыния*).
* Румыния требует прохождение присяги на румынском.
@OffshoreChannel
Восстановление гражданства по корням набирает силу в 🇪🇺 #ЕС. 🇮🇹 Например, ожидание гражданами США восстановления по корням гражданства Италии может занимать около 10 лет. 🇬🇷 В Греции восстановление по корням может занимать около 5 лет и более. 🇷🇴 Румыния в среднем восстанавливает гражданство от года до 3 лет. 🇵🇹 Гражданство Португалии для потомков сефардов восстанавливается от года до 29 месяцев.
Отец премьер-министра Великобритании Бориса Джонсона Стэнли Джонсон, ранее голосовавший против #Brexit , официально объявил, что его мать, бабушка и прабабушка являлись француженками, поэтому он вправе претендовать на восстановление гражданства Франции.
В отличие от программ гражданства за инвестиции восстановление по корням в государствах-членах ЕС находится вне контроля 🇪🇺 Еврокомиссии и иных институтов и органов ЕС в исключительной национальной юрисдикции. Не требуется проверка финансов и активов заявителя, а только предоставление справок об отсутствии судимости из стран постоянного проживания заявителя. В большинстве случаев также не требуется сдачи экзамена на знание государственного языка (Италия, Португалия, Румыния*).
* Румыния требует прохождение присяги на румынском.
@OffshoreChannel
Times of Malta
Boris Johnson's father seeks French citizenship
British Prime Minister Boris Johnson’s father is in the process of applying for a French passport to maintain his European ties.
Speaking on French radio RTL, Stanley Johnson, who voted Remain in Britain’s 2016 referendum, said he wanted to become a citizen…
Speaking on French radio RTL, Stanley Johnson, who voted Remain in Britain’s 2016 referendum, said he wanted to become a citizen…
⚡️🇲🇪 #Черногория программа золотых паспортов провалилась: одобрено только 36 заявителей ⚠️
Черногорская программа гражданства за инвестиции показала самые слабые результаты. Причиной этому называют слабый интерес к ещё несуществующим объектам инвестирования.
За все время существования было одобрено только 36 заявок иностранных инвесторов на 108 гражданств основных заявителей и их зависимых лиц.
До 18 декабря было выдано 39 паспортов, из которых 13 заявителям и 26 членам семей. Остальные смогут получить паспорта, когда обратятся в МВД.
Среди лиц, одобренных на получение гражданства за инвестиции Черногории названы граждане 🇪🇬 Египта, 🇷🇺 Российской Федерации, 🇧🇾 Белоруссии, 🇹🇲 Туркмении, 🇸🇦 Королевства Саудовская Аравия, 🇨🇳 Китая, 🇵🇰 Пакистана, 🇱🇧 Ливана, 🇮🇷 Ирана, 🇰🇿 Казахстана и 🇭🇰 Гонконга.
⚠️ Официально программа Черногории объявлена открытой для заявок до конца 2021 года.
@OffshoreChannel
Черногорская программа гражданства за инвестиции показала самые слабые результаты. Причиной этому называют слабый интерес к ещё несуществующим объектам инвестирования.
За все время существования было одобрено только 36 заявок иностранных инвесторов на 108 гражданств основных заявителей и их зависимых лиц.
До 18 декабря было выдано 39 паспортов, из которых 13 заявителям и 26 членам семей. Остальные смогут получить паспорта, когда обратятся в МВД.
Среди лиц, одобренных на получение гражданства за инвестиции Черногории названы граждане 🇪🇬 Египта, 🇷🇺 Российской Федерации, 🇧🇾 Белоруссии, 🇹🇲 Туркмении, 🇸🇦 Королевства Саудовская Аравия, 🇨🇳 Китая, 🇵🇰 Пакистана, 🇱🇧 Ливана, 🇮🇷 Ирана, 🇰🇿 Казахстана и 🇭🇰 Гонконга.
⚠️ Официально программа Черногории объявлена открытой для заявок до конца 2021 года.
@OffshoreChannel
🇫🇷 #Франция объявила налоговые ставки и условия на 2021 год
Опубликован Закон «О финансах» на 2021 год (Закон no 2020 - 1721 от 29 декабря 2020 года).
▫️ Общие ставки подоходного налога для физлиц:
0% - до EUR 10,084
11% - более EUR 10,084 и до 25,710
30% - более EUR 25,710 и до 73,516
41% - более EUR 73,516 и до 158,122
45% - более EUR 158,122
▫️ Налог у источника для физлиц-нерезидентов:
0% - до EUR 15,018
12% - более EUR 15,018 и до 43,563 (8% для заморских департаментов)
20% - более EUR 43,563 (14.4% для заморских департаментов)
▫️ Пониженная ставка налога на прибыль 15% может применяться к доходу малых и средних предприятий с годовым оборотом не превышающим EUR 10 миллионов (ранее EUR 7,63 миллиона)
Все ещё хотите гражданство Франции? 😎
@OffshoreChannel
Опубликован Закон «О финансах» на 2021 год (Закон no 2020 - 1721 от 29 декабря 2020 года).
▫️ Общие ставки подоходного налога для физлиц:
0% - до EUR 10,084
11% - более EUR 10,084 и до 25,710
30% - более EUR 25,710 и до 73,516
41% - более EUR 73,516 и до 158,122
45% - более EUR 158,122
▫️ Налог у источника для физлиц-нерезидентов:
0% - до EUR 15,018
12% - более EUR 15,018 и до 43,563 (8% для заморских департаментов)
20% - более EUR 43,563 (14.4% для заморских департаментов)
▫️ Пониженная ставка налога на прибыль 15% может применяться к доходу малых и средних предприятий с годовым оборотом не превышающим EUR 10 миллионов (ранее EUR 7,63 миллиона)
Все ещё хотите гражданство Франции? 😎
@OffshoreChannel
🇦🇹 #Австрия обновила список стран для налоговых целей на 2021 год
Минфин Австрии опубликовал обновлённый список юрисдикций, с которыми Австрия заключила соглашения об административной помощи действующие на 1 января 2021 года. Список применяется для целей применения правил об иностранных убытках, налогообложения группы, об освобождении от налогообложения дивидендов от участия, а также противоуклонительных правил в отношении лица обладающего фактическим правом на доход («бенефициарного собственника»).
Новыми странами в списке-2021 стали: Кабо-Верде (Cape Verde), Кения (Kenya), Монголия (Mongolia), и Оман (Oman).
Полный список:
Egypt, Albania, Algeria, Andorra, Anguilla, Antigua and Barbuda, Argentina, Armenia, Aruba, Azerbaijan, Australia, Bahamas, Bahrain, Barbados, Belarus, Belgium, Belize, Bermuda, Bosnia-Herzegovina, Brazil, British Virgin Islands, Brunei, Bulgaria, Chile, China (People's Republic), Cook Islands, Costa Rica, Curaçao, Denmark, Germany, Dominica, Dominican Republic, Ecuador, El Salvador, Estonia, Faroe Islands, Finland, France, Georgia, Ghana, Gibraltar, Grenada, Greece, Great Britain, Greenland, Guatemala, Guernsey, Hong Kong, India, Indonesia, Ireland, Iceland, Isle of Man, Israel, Italy, Jamaica, Japan, Jersey, Cayman Islands, Cameroon, Canada, Cape Verde , Kazakhstan, Qatar, Kenya , Colombia, Korea (Republic), Kosovo, Croatia, Kuwait, Latvia, Lebanon, Liechtenstein, Lithuania, Luxembourg, Macao, Malaysia, Malta, Morocco, Marshall Islands, Mauritius, Mexico, Moldova, Monaco , Mongolia , Montenegro, Montserrat, Nauru, New Zealand, Netherlands, Nigeria, Niue, North Macedonia, Norway, Oman, Pakistan, Panama, Peru, Philippines, Poland, Portugal, Romania, Russia, Samoa, San Marino, Saudi Arabia, Sweden, Switzerland, Senegal, Serbia, Seychelles, Singapore, Sint Maarten, Slovak Republic, Slovenia, Spain, St. Kitts and Nevis, St. Lucia, St. Vincent and the Grenadines, South Africa, Tajikistan, Taiwan (Chinese Taipei), Thailand, Czech Republic, Tunisia, Turkey, Turkmenistan, Turks and Caicos Islands, Uganda, Ukraine, Hungary, Uruguay, Vanuatu , Venezuela, United Arab Emirates, United States of America, Vietnam, and Cyprus.
@OffshoreChannel
Минфин Австрии опубликовал обновлённый список юрисдикций, с которыми Австрия заключила соглашения об административной помощи действующие на 1 января 2021 года. Список применяется для целей применения правил об иностранных убытках, налогообложения группы, об освобождении от налогообложения дивидендов от участия, а также противоуклонительных правил в отношении лица обладающего фактическим правом на доход («бенефициарного собственника»).
Новыми странами в списке-2021 стали: Кабо-Верде (Cape Verde), Кения (Kenya), Монголия (Mongolia), и Оман (Oman).
Полный список:
Egypt, Albania, Algeria, Andorra, Anguilla, Antigua and Barbuda, Argentina, Armenia, Aruba, Azerbaijan, Australia, Bahamas, Bahrain, Barbados, Belarus, Belgium, Belize, Bermuda, Bosnia-Herzegovina, Brazil, British Virgin Islands, Brunei, Bulgaria, Chile, China (People's Republic), Cook Islands, Costa Rica, Curaçao, Denmark, Germany, Dominica, Dominican Republic, Ecuador, El Salvador, Estonia, Faroe Islands, Finland, France, Georgia, Ghana, Gibraltar, Grenada, Greece, Great Britain, Greenland, Guatemala, Guernsey, Hong Kong, India, Indonesia, Ireland, Iceland, Isle of Man, Israel, Italy, Jamaica, Japan, Jersey, Cayman Islands, Cameroon, Canada, Cape Verde , Kazakhstan, Qatar, Kenya , Colombia, Korea (Republic), Kosovo, Croatia, Kuwait, Latvia, Lebanon, Liechtenstein, Lithuania, Luxembourg, Macao, Malaysia, Malta, Morocco, Marshall Islands, Mauritius, Mexico, Moldova, Monaco , Mongolia , Montenegro, Montserrat, Nauru, New Zealand, Netherlands, Nigeria, Niue, North Macedonia, Norway, Oman, Pakistan, Panama, Peru, Philippines, Poland, Portugal, Romania, Russia, Samoa, San Marino, Saudi Arabia, Sweden, Switzerland, Senegal, Serbia, Seychelles, Singapore, Sint Maarten, Slovak Republic, Slovenia, Spain, St. Kitts and Nevis, St. Lucia, St. Vincent and the Grenadines, South Africa, Tajikistan, Taiwan (Chinese Taipei), Thailand, Czech Republic, Tunisia, Turkey, Turkmenistan, Turks and Caicos Islands, Uganda, Ukraine, Hungary, Uruguay, Vanuatu , Venezuela, United Arab Emirates, United States of America, Vietnam, and Cyprus.
@OffshoreChannel
findok.bmf.gv.at
Umfassende Amtshilfe im Bereich Steuern vom Einkommen (1. Jänner 2021) - Findok Internet
Forwarded from The Sanctions Times
Новогодний подарок от 🇬🇧британской OFSI
Чтобы в транзитный период не оставить никого без санкций Служба по применению финансовых санкций её Величества (OFSI) 31 декабря 2020 серьёзно наполнила санкционный список Великобритании. В основном, там можно встретить хорошо знакомых фигурантов европейских списков, причём c тем же самым обоснованием, что в списках ЕС🇪🇺.
Под британские санкции попал глава МИА «Россия Сегодня» Дмитрий Киселёв, владелец телеграм-канала Санкционный смотритель Марат Баширов, губернатор Хабаровского края Михаил Дегтярёв, главы «Ростеха» Чемезов и «Роскосмоса» Рогозин, а также бизнесмен Аркадий Ротенберг. Бориса Ротенберга в британском списке нет, как его и не было в европейском.
В отличие от 🇺🇸американского SDN, на сайте OFSI пока нет удобной консоли для поиска. Приходится открывать полный список. Особенность британских санкций – каждому фигуранту присваивается свой уникальный пятизначный OFSI ID.
В результате Brexit с 1 января 2021 в 🇬🇧Великобритании больше не действуют программы ограничительных мер ЕС.
#санкции
Чтобы в транзитный период не оставить никого без санкций Служба по применению финансовых санкций её Величества (OFSI) 31 декабря 2020 серьёзно наполнила санкционный список Великобритании. В основном, там можно встретить хорошо знакомых фигурантов европейских списков, причём c тем же самым обоснованием, что в списках ЕС🇪🇺.
Под британские санкции попал глава МИА «Россия Сегодня» Дмитрий Киселёв, владелец телеграм-канала Санкционный смотритель Марат Баширов, губернатор Хабаровского края Михаил Дегтярёв, главы «Ростеха» Чемезов и «Роскосмоса» Рогозин, а также бизнесмен Аркадий Ротенберг. Бориса Ротенберга в британском списке нет, как его и не было в европейском.
В отличие от 🇺🇸американского SDN, на сайте OFSI пока нет удобной консоли для поиска. Приходится открывать полный список. Особенность британских санкций – каждому фигуранту присваивается свой уникальный пятизначный OFSI ID.
В результате Brexit с 1 января 2021 в 🇬🇧Великобритании больше не действуют программы ограничительных мер ЕС.
#санкции
⚡️ #Биткойн 🚀 растёт против всех законов экономики, ⚠️ НО вместе с ним и растут НАЛОГИ его «инвесторов»... Может показаться, что спонсором роста #Bitcoin в мировой кризис пандемии #COVID19 является негласный союз всех налоговых служб мира 🌐 https://www.facebook.com/541278633/posts/10157912127743634/?d=n
Facebook
Log in to Facebook
Log in to Facebook to start sharing and connecting with your friends, family and people you know.
⚡️🇲🇩 #Молдова подпишет Многостороннее соглашение об автоматическом обмене информацией по финансовым счетам
15 декабря Молдова одобрила подписание Многостороннего соглашения компетентных органов об автоматическом обмене информацией по финансовым счетам (the Multilateral Competent Authority Agreement on Automatic Exchange of Financial Account Information). Соглашение MCAA предусматривает обмен информацией в соответствии с общими стандартами обмена ОЭСР - the OECD Common Reporting Standard (CRS).
СНГ 16 декабря парламент Молдовы одобрил присоединение к Соглашению о взаимном административном сотрудничестве СНГ в редакции протокола от 2 ноября 2018 года предусматривающего электронный (автоматический) обмен информаций для налоговых целей между:
🇦🇲 #Армения
🇦🇿 #Азербайджан
🇧🇾 #Беларусь (с 02.10.2020)
🇰🇿 #Казахстан
🇰🇬 #Киргизия
🇷🇺 #Россия
🇹🇯 #Таджикистан
🇺🇿 #Узбекистан
Не подписали протокол:
🇹🇲 #Туркменистан
🇺🇦 #Украина
@OffshoreChannel
15 декабря Молдова одобрила подписание Многостороннего соглашения компетентных органов об автоматическом обмене информацией по финансовым счетам (the Multilateral Competent Authority Agreement on Automatic Exchange of Financial Account Information). Соглашение MCAA предусматривает обмен информацией в соответствии с общими стандартами обмена ОЭСР - the OECD Common Reporting Standard (CRS).
СНГ 16 декабря парламент Молдовы одобрил присоединение к Соглашению о взаимном административном сотрудничестве СНГ в редакции протокола от 2 ноября 2018 года предусматривающего электронный (автоматический) обмен информаций для налоговых целей между:
🇦🇲 #Армения
🇦🇿 #Азербайджан
🇧🇾 #Беларусь (с 02.10.2020)
🇰🇿 #Казахстан
🇰🇬 #Киргизия
🇷🇺 #Россия
🇹🇯 #Таджикистан
🇺🇿 #Узбекистан
Не подписали протокол:
🇹🇲 #Туркменистан
🇺🇦 #Украина
@OffshoreChannel
Forwarded from The Moscow Times. Мнения
С 1 января выплаченные проценты по всем валютным вкладам и счетам, а также по рублевым вкладам со ставкой выше 1% годовых облагаются НДФЛ. Избежать этого не получится, но можно минимизировать. Банки предлагают депозиты с выплатой процентов в начале срока, а эксперты – открывать вклады на родственников https://trts.io/Qhtji
Forwarded from International Tax News
#Португалия официально исключила Андорру из черного списка для целей налогообложения в конце 2020 г. (между юрисдикциями есть действующее налоговое соглашение). Исключение из списка было инициировано Андоррой в соответствии с официальным запросом. Любая юрисдикция, которая остаётся включенной в список (80 на данный момент), может подать запрос Правительству Португалии на исключение. Что касается серого списка ЕС, Андорра была исключена в декабре 2018 года. На данный момент ничего не сообщается, решит ли Португалия наконец следовать Рекомендации Комиссии ЕС от 2012 года, которая побуждает государства-члены ЕС исключать третьи страны из национальных чёрных списков, которые соответствуют минимальным налоговым стандартам, при наличии действующего налогового соглашения, или возможны новые рекомендации ввиду ожидаемых мер по реформированию 'EU list of tax havens'.
По материалам: Tiago Cassiano Neves, www.diaraiandorra.ad
По материалам: Tiago Cassiano Neves, www.diaraiandorra.ad
🇬🇧 #Великобритания у Тинькова появилась надежда на отказ в экстрадиции в США в связи с обвинениями в налоговом мошенничестве
По делу Ассанжа в экстрадиции в США отказано... Может на это рассчитывал Олег Юрьевич весь декабрь, выйдя в публичное поле, и обрадовав своих почитателей скорейшим выздоровлением, которое противоречит заявлениям его официального британского адвоката пробившего откладывание рассмотрения дела до марта 2021 года в связи с низкими шансами на выздоровление его клиента.
Текст решения: https://www.judiciary.uk/wp-content/uploads/2021/01/USA-v-Assange-judgment-040121.pdf
#Тиньков #Tinkoff
@OffshoreChannel
По делу Ассанжа в экстрадиции в США отказано... Может на это рассчитывал Олег Юрьевич весь декабрь, выйдя в публичное поле, и обрадовав своих почитателей скорейшим выздоровлением, которое противоречит заявлениям его официального британского адвоката пробившего откладывание рассмотрения дела до марта 2021 года в связи с низкими шансами на выздоровление его клиента.
Текст решения: https://www.judiciary.uk/wp-content/uploads/2021/01/USA-v-Assange-judgment-040121.pdf
#Тиньков #Tinkoff
@OffshoreChannel
Telegram
Englishlaw.report
Джулиана Ассанджа не экстрадируют в США - постановил английский суд сегодня.
https://www.theguardian.com/media/2021/jan/04/julian-assange-cannot-be-extradited-to-us-british-judge-rules?CMP=fb_gu&utm_medium=Social&utm_source=Facebook#Echobox=1609758200
https://www.theguardian.com/media/2021/jan/04/julian-assange-cannot-be-extradited-to-us-british-judge-rules?CMP=fb_gu&utm_medium=Social&utm_source=Facebook#Echobox=1609758200
Forwarded from The Sanctions Times
🇸🇬 Сингапур ужесточает контроль за AML/CTF в крипто-бизнесе 💸
Парламент Сингапура вчера принял поправки к закону «Об электронных платежах». Сингапур является одним из мировых центров развития крипто-бизнеса, а теперь в республике будут внедрены усовершенствованные стандарты для поставщиков услуг и операторов в области криптовалют.
К примеру, валютное управление Сингапура получит полномочия регулировать следующие три вида деятельности: перевод криптовалюты с одного счета на другой; оказание услуг по хранению криптовалют; обмен криптовалют.
Также отмечается, что Сингапур играет активную роль в разработке и имплементации международных стандартов FATF, которая в сентябре 2020 года выпустила отчет о категориях сигналов опасности при использовании криптовалют для отмывания денег и финансирования терроризма. Более подробно об отчете FATF – в материале Евгения Афанасьева.
#комплаенс
Парламент Сингапура вчера принял поправки к закону «Об электронных платежах». Сингапур является одним из мировых центров развития крипто-бизнеса, а теперь в республике будут внедрены усовершенствованные стандарты для поставщиков услуг и операторов в области криптовалют.
К примеру, валютное управление Сингапура получит полномочия регулировать следующие три вида деятельности: перевод криптовалюты с одного счета на другой; оказание услуг по хранению криптовалют; обмен криптовалют.
Также отмечается, что Сингапур играет активную роль в разработке и имплементации международных стандартов FATF, которая в сентябре 2020 года выпустила отчет о категориях сигналов опасности при использовании криптовалют для отмывания денег и финансирования терроризма. Более подробно об отчете FATF – в материале Евгения Афанасьева.
#комплаенс
Forwarded from International Tax Cases
🇵🇦 Панамская юрфирма Mossack Fonseca vs. Netflix
🎥 23 декабря 2020 г. суд Калифорнии удовлетворил ходатайство “Netflix” о снятии исков о клевете (и нарушении прав на товарный знак), поданных юридической фирмой Mossack Fonseca в отношении фильма Стивена Содерберга “Laundromat”, основанного на книге Джейка Бернстайна.
🍿По утверждению Netflix, Laundromat - «комедийная история о морали» и «призван привлечь внимание к злоупотреблениям оффшорными корпорациями и налоговыми убежищами, и обличает правовую систему, которая их разрешает». Mossack Fonseca заявила о клевете из-за того, что фильм представил фирму как группу безжалостных юристов, причастных к преступным действиям. Ходатайство о снятии исков о клевете было подано Netflix в соответствии с законом Калифорнии об отказе от “SLAPP” (стратегических исков против участия общественности) в ситуациях, когда речь идет о деятельности в соответствии с Первой поправкой к Конституции США (в частности, в рамках понятий “public forum”, “public interest”).
🔐Суд установил, что кинозрители понимают, что фильм не основан на объективных фактах о юрфирме и ее основателях с учетом утверждения в начале фильма “BASED ON ACTUAL SECRETS”. В конце фильма говорится, что фильм вымышлен для инсценировки и не предназначен для отражения какого-либо реального человека или истории. Согласно Суду фильм не изображает основателей «непосредственно причастными к преступной деятельности, совершенной их клиентами», но точно показывает, что «изображение в фильме лиц, для которых истцы создали фиктивные компании, как занимающихся преступной деятельностью, не является ложным».
По материалам: ICIJ
🎥 23 декабря 2020 г. суд Калифорнии удовлетворил ходатайство “Netflix” о снятии исков о клевете (и нарушении прав на товарный знак), поданных юридической фирмой Mossack Fonseca в отношении фильма Стивена Содерберга “Laundromat”, основанного на книге Джейка Бернстайна.
🍿По утверждению Netflix, Laundromat - «комедийная история о морали» и «призван привлечь внимание к злоупотреблениям оффшорными корпорациями и налоговыми убежищами, и обличает правовую систему, которая их разрешает». Mossack Fonseca заявила о клевете из-за того, что фильм представил фирму как группу безжалостных юристов, причастных к преступным действиям. Ходатайство о снятии исков о клевете было подано Netflix в соответствии с законом Калифорнии об отказе от “SLAPP” (стратегических исков против участия общественности) в ситуациях, когда речь идет о деятельности в соответствии с Первой поправкой к Конституции США (в частности, в рамках понятий “public forum”, “public interest”).
🔐Суд установил, что кинозрители понимают, что фильм не основан на объективных фактах о юрфирме и ее основателях с учетом утверждения в начале фильма “BASED ON ACTUAL SECRETS”. В конце фильма говорится, что фильм вымышлен для инсценировки и не предназначен для отражения какого-либо реального человека или истории. Согласно Суду фильм не изображает основателей «непосредственно причастными к преступной деятельности, совершенной их клиентами», но точно показывает, что «изображение в фильме лиц, для которых истцы создали фиктивные компании, как занимающихся преступной деятельностью, не является ложным».
По материалам: ICIJ
International Consortium of Investigative Journalists - ICIJ
Judge rejects Panama Papers law firm’s libel case against Netflix over ‘The Laundromat’
The First Amendment ruling is Mossack Fonseca’s latest legal stumble against the streaming giant.
🇪🇸 #Испания объявила налоговые ставки и условия на 2021 год
Опубликован Закон No. 11/2020 от 30 декабря 2020 года «Об общем государственном бюджете на 2021 год».
▫️ Предусмотрены следующие ставки подоходного налога для физлиц (также применяются к доходу от найма):
19% - EUR 12,450
24% - от EUR 12,451 до 20,200
30% - от EUR 20,201 до 35,200
37% - от EUR 35,201 до 60,000
45% - от EUR 60,001 до 300,000
47% - от EUR 300,001 и более
🟥 Ставка налога на богатство повышена с 2.5% до 3.5% на сумму превышающую EUR 10,695,996.06, в случае если автономным сообществом не установлена иная ставка.
▫️ Новые прогрессивные ставки введены для дохода от сбережений, включая максимальную ставку в 13% для доходов от сбережений резидентов на сумму превышающую EUR 200,000, а также максимальную ставку в 26% для имеющих иностранное место проживания (habitual residence abroad).
🟥 Общая ставка налога на доходы нерезидентов изменена с плоской ставки в 24% на прогрессивную ставку в 24% на доходы до EUR 600,000, и 47% на доходы превышающие EUR 600,000.
@OffshoreChannel подготовлено Александром Захаровым @zakharovlaw
Опубликован Закон No. 11/2020 от 30 декабря 2020 года «Об общем государственном бюджете на 2021 год».
▫️ Предусмотрены следующие ставки подоходного налога для физлиц (также применяются к доходу от найма):
19% - EUR 12,450
24% - от EUR 12,451 до 20,200
30% - от EUR 20,201 до 35,200
37% - от EUR 35,201 до 60,000
45% - от EUR 60,001 до 300,000
47% - от EUR 300,001 и более
🟥 Ставка налога на богатство повышена с 2.5% до 3.5% на сумму превышающую EUR 10,695,996.06, в случае если автономным сообществом не установлена иная ставка.
▫️ Новые прогрессивные ставки введены для дохода от сбережений, включая максимальную ставку в 13% для доходов от сбережений резидентов на сумму превышающую EUR 200,000, а также максимальную ставку в 26% для имеющих иностранное место проживания (habitual residence abroad).
🟥 Общая ставка налога на доходы нерезидентов изменена с плоской ставки в 24% на прогрессивную ставку в 24% на доходы до EUR 600,000, и 47% на доходы превышающие EUR 600,000.
@OffshoreChannel подготовлено Александром Захаровым @zakharovlaw
Forwarded from Forbes Russia
⚡️Олег Тиньков больше не контролирует владеющую Тинькофф Банком TCS Group. Траст семьи Тинькова отдал указание конвертировать свои суперголосующие акции в обыкновенные, после конвертации трасту основателя компании принадлежит 35% в TCS Group, а не 84% как это было до сих пор.
🇬🇧 #Великобритания закроет въезд гражданам ЕС по внутренним удостоверениям личности
Гражданам Европейского союза с октября будет запрещено использовать удостоверения личности для въезда в Великобританию, сообщает The Telegraph. Обеспокоенность британский властей вызывает большое количество поддельных карточек ID. Как уточняется, приезжающие граждане ЕС должны будут предъявить паспорта на границах Великобритании.
Большое количество британцев срочно начали оформления гражданства и ВНЖ ЕС.
Основным направлением для состоятельных британцев способных подтвердить сефардские корни является Программа 🇵🇹 Португалии
🇲🇹 До закрытия мальтийской инвестиционной программы британцы занимали в ней второе место после итальянцев.
Александр Захаров @zakharovlaw для @OffshoreChannel
Гражданам Европейского союза с октября будет запрещено использовать удостоверения личности для въезда в Великобританию, сообщает The Telegraph. Обеспокоенность британский властей вызывает большое количество поддельных карточек ID. Как уточняется, приезжающие граждане ЕС должны будут предъявить паспорта на границах Великобритании.
Большое количество британцев срочно начали оформления гражданства и ВНЖ ЕС.
Основным направлением для состоятельных британцев способных подтвердить сефардские корни является Программа 🇵🇹 Португалии
🇲🇹 До закрытия мальтийской инвестиционной программы британцы занимали в ней второе место после итальянцев.
Александр Захаров @zakharovlaw для @OffshoreChannel
The Telegraph
EU citizens banned from using ID cards to enter UK after rising terrorism and crime concerns
Priti Patel is using Brexit to change the rules so that EU ID cards can no longer be used as travel documents
Forwarded from EvropaKipr
Локдаун введен с пяти утра 10 января до полуночи 31 января. https://evropakipr.com/pravila/32-otveta-minzdrava-kipra-na-voprosy-o-vtorom-lokdaune
Европа Кипр
32 ответа минздрава Кипра на вопросы о втором локдауне
При выходе из дома нужно иметь паспорт или ID
Forwarded from The Sanctions Times
🇬🇧 В Британии конфисковано имущество главы преступной группировки в рамках UWO
Британская полиция изъяла Porsche Cayenne и роскошный пентхаус у осужденного убийцы в рамках борьбы с незаконными активами. Имущество общей стоимостью более 💷 800 000 фунтов стерлингов принадлежало Мохаммеду Нисару «Мегги» Хану, который возглавлял организованную преступную группировку, занимавшуюся поставками наркотиков, огнестрельным оружием и насилием по всему 🇬🇧 Западному Йоркширу.
Напомним, что Британское правительство ввело приказ о необъясненных источниках благосостояния (UWO) три года назад для борьбы с сокрытием в стране незаконных активов различными преступниками и диктаторами. Приказы позволяют требовать от владельцев имущества объяснить происхождение любых подозрительных активов стоимостью более 50 000 фунтов стерлингов, в случае если такие активы принадлежат иностранным политически значимым лицам (politically exposed person — PEP) либо членам их семей, а также если есть основания полагать, что владельцы имущества связаны с организованной преступностью.
#AML #UWO
Британская полиция изъяла Porsche Cayenne и роскошный пентхаус у осужденного убийцы в рамках борьбы с незаконными активами. Имущество общей стоимостью более 💷 800 000 фунтов стерлингов принадлежало Мохаммеду Нисару «Мегги» Хану, который возглавлял организованную преступную группировку, занимавшуюся поставками наркотиков, огнестрельным оружием и насилием по всему 🇬🇧 Западному Йоркширу.
Напомним, что Британское правительство ввело приказ о необъясненных источниках благосостояния (UWO) три года назад для борьбы с сокрытием в стране незаконных активов различными преступниками и диктаторами. Приказы позволяют требовать от владельцев имущества объяснить происхождение любых подозрительных активов стоимостью более 50 000 фунтов стерлингов, в случае если такие активы принадлежат иностранным политически значимым лицам (politically exposed person — PEP) либо членам их семей, а также если есть основания полагать, что владельцы имущества связаны с организованной преступностью.
#AML #UWO