⚡️🇨🇾 #Кипр у #Wargaming большинство сотрудников не имели право на получение инвестиционного гражданства

Проверка Wargaming выявила, что «золотые паспорта» ее менеджменту были выданы без соблюдения требований закона.

@OffshoreChannel

⚡️🇨🇾 #Кипр Минфин запросил у заявителей на «золотой паспорт» обосновать источники доходов ⚠️

Провайдеры программы «гражданство за инвестиции» получили от Минфина Кипра письмо о необходимости предоставления описания и обоснования источников дохода каждого из заявителей, подавших заявления с 01.02.2020 для участия в программе.

Александр Захаров @zakharovlaw для @OffshoreChannel #гражданство_за_инвестиции

⚡️🇨🇭 #Швейцария рассматривает приостановление автоматического обмена с рядом стран

После принятия изменения в ордонанс «О международном автоматическом обмене», позволяющем приостанавливать автоматический обмен по различным причинам, швейцарские органы начали работу по этому основанию.

Согласно инсайду и слухам распространяемым одной крупной аудиторской фирмой, среди стран, с которой рассматривается приостановление автоматического обмена, фигурирует и Россия.

Пока единственной страной приостановившей автоматический обмен налоговой информацией с Россией является Великобритания.

@OffshoreChannel

⚡️🇨🇾 #Кипр правительство добилось увольнения генерального аудитора за проверки программы «золотых паспортов»

Увольнение генерального аудитора Кипра, выявившего многочисленные нарушения реализации программы «гражданство за инвестиции», в частности по казино, и компании Wargaming, согласовано на всех уровнях.

Однако увольнение не снимет проблемы кипрских властей в связи с тем, что генеральный аудитор придал результаты проверки гласности, и направил, возможно, их в Еврокомиссию.

Можно предположить, что результатом увольнения станет принятия правительством Кипром линии отказа от пересмотра своих решений, и массового отзыва гражданства выданного «вне программы».

@OffshoreChannel

⚡️ 🇨🇾 #Кипр МВД запросило подтверждение источников заявителей «золотых паспортов»

⚠️ МВД Кипра уточнило как можно подтвердить источники средств заявителей, подавшихся после 1 февраля 2020 года.

1️⃣ В случае если заявитель имел основной доход в виде заработной платы, то ему предложено:
▫️Представить справки от работодателей за последние 5 лет с указанием дат приема на работу и увольнения, указанием должностей, а также официального годового заработка.
▫️ По работодателям нужно представить также за последние 5 лет свидетельства о регистрации (с указанием основных видов деятельности), об участниках или акционерах (физических или юридических лицах), а также финансовую отчетность.
2️⃣ В случае если заявитель является собственником бизнеса:
▫️ Информацию по таким бизнесам и компаниям (включая регистрационную документацию и отчетность демонстрирующую извлечение доходов).
🔳 Для обеих категорий заявителей:
▫️ Данные о кипрских компаниях, с которыми связаны заявители.
▫️ Налоговые декларации инвестора за последние 5 лет.
▫️ Документация подтверждающая переводы средств из иностранных банков.

🛂 Перечень, похоже, не является исчерпывающим. Дополнительная информация может запрашиваться‼️

Подготовил Александр Захаров @zakharovlaw для @OffshoreChannel 

🔥 ПРОГНОЗ INTAX INSIDER НА 2021 ГОД 🔥 от опытных экспертов!!!

ЗАВТРА 13:00 по Киеву, 14:00 Москва

Как изменится налогообложение состоятельных клиентов в 2021 году?
Новые налоги и регулирования в популярных среди HNWIs странах.

О ЧЕМ БУДЕМ ГОВОРИТЬ:

▪️тенденция введение дополнительных налогов на богатство, кого это коснется?

▪️усиление комплаенса и проверки источника происхождения средств, почему ранее созданные стратегии могут перестать работать?

▪️как изменятся тренды в структурировании частных активов?

УЧАСТИЕ БЕСПЛАТНОЕ
РЕГИСТРАЦИЯ ➡️ https://cutt.ly/Dhz5xYL

🇪🇺Сегодня Суд ЕС отказал бизнесмену в исключении из 🇸🇾«сирийского» списка ЕС

Проживающий в 🇨🇦Канаде сириец по имени Надер Калаи был включён в санкционный ЕС в отношении Сирии 21 января 2019 как связанный с режимом влиятельный бизнесмен. Он является 50% совладельцем компании Zubedi et Kalai LLC, которая построила элитный пригород Grand Town под Дамаском и владеет Salam Mall в его развлекательной части.

Бизнесмен оспорил введённые ограничительные меры в ⚖️Суд ЕС. Дело T‑178/19. В поддержку своих требований заявил 5 аргументов. Пытался приравнять введённые в отношении себя экономические санкции к мерам уголовной ответственности, а связь с режимом опровергал конфликтом с могущественным кланом Маклуфов.

Однако не опроверг свой статус крупного бизнесмена в сирийской строительной сфере, а связь с режимом суд посчитал установленной через партнёрство с Халедом Зубейди. Соответствие именно этим двум критериям позволяет Совету ЕС вводить персональные санкции в отношении сирийских бизнесменов. Решение доступно только на французском языке.

#санкции

⚡️🇲🇪 #Черногория начались заявления по закрытию программы «золотых паспортов»

Необходимо напомнить, что 2021 год является последним для существования черногорской программы с квотой в 2000 заявителей.

Разумеется, интерес проявляют граждане третьих стран (Ближний Восток и КНР), искренне рассчитывающих попасть в ЕС вместе с Черногорией в 2025 году.

Но существует реальный риск, что в угоду европейского будущего новый премьер Черногории закроет программу раньше окончания 2021 года.

Это вписывается в официальную повестку Еврокомиссии, согласно которой гражданство ЕС не продаётся.

@OffshoreChannel

❗️МЫ В ЭФИРЕ❗️

Как изменится налогообложение состоятельных клиентов в 2021 году? Новые налоги и регулирования в популярных среди HNWIs странах.

https://www.youtube.com/watch?v=xeC33VWuPMM&feature=youtu.be

Верховный суд Нидерландов отклонил ходатайство России о приостановке исполнения судебных решений по делу ЮКОСа. Это значит, что экс-акционеры компании смогут продолжить добиваться исполнения прежних судебных решений по делу, в том числе и о возмещении ущерба на $50 млрд.

⚡️🇳🇱 #Нидерланды Минфин России опубликовал проект о денонсации действующего соглашения об избежании двойного налогообложения с Королевством Нидерландов

Соответствующий документ опубликован в пятницу на портале проектов нормативных актов.

«Целью вышеуказанного законопроекта является установление режима налогообложения у источника по ставкам, предусмотренным Налоговым кодексом Российской Федерации, доходов в виде дивидендов и процентов, выплачиваемых по сути российским бенефициарам через юрисдикцию, в которой расположены компании, самостоятельно не распоряжающиеся указанными доходами и через которые такие доходы проходят транзитом», - сообщается в документе.

1️⃣ срок окончания разработки законопроекта - март 2021
2️⃣ по действующему соглашению сторона обязана известить другую сторону о денонсации за 6 месяц до неё
✅ 2021 год будут работать ставки налога у источника по действующему соглашению

⚠️ Ссылка на текст законопроекта https://regulation.gov.ru/projects#categories=1&kinds=6&npa=111273

@OffshoreChannel

🇪🇺 #ЕС #Европарламент призывает Еврокомиссию начать процедуру против «золотых виз». Еврокомиссия против

Представители Еврокомиссии заявили, что в то время как официальная процедура против «золотых паспортов» запущена, Еврокомиссия не собирается инициировать официальные разбирательства в отношении продажи «золотых виз».

Приобретение «золотых виз» или резиденства за инвестиции не является гарантией получения гражданства (требуется пройти обычную натурализацию), поэтому «золотые визы» не попали под официальную процедуру запрета в ЕС.

«Золотая виза» государства-члена ЕС не даёт право неограниченного постоянного проживания в других государствах-членах ЕС. Держатель «золотой визы» государства-члена ЕС вправе на нахождение до 90 дней в другом государстве члене в течение 180 дней с момента первого въезда.

@OffshoreChannel

Аргентинский парламент одобрил предложение привлечь в казну около $3,7 млрд, введя налог для обладателей многомиллионных состояний. Деньги пойдут на покупку товаров, необходимых для борьбы с COVID-19, помощь бизнесу и поддержку бедных районов

🇨🇭 #Швейцария Вексельберг проиграл дело о заморозке своих средств банком Julius Baer

Банк Julius Baer заморозил средства кипрской холдинговой компании из-за санкций США.

Иск к банку предъявила зарегистрированная на Кипре холдинговая компания Lamesa, одним из бенефициаров которой является Вексельберг. Lamesa требовала от Julius Baer доступ к номинированным в долларах США ценным бумагам, находящимся на банковском счету и заблокированным в связи с ограничениями Вашингтона от апреля 2018 года.

Истец посчитал заморозку счетов необоснованной, поскольку Lamesa Holding не находится в санкционных списках. Однако 16 ноября суд Цюриха отклонил иск Lamesa — судья приравнял холдинговую компанию к Вексельбергу и признал законность санкций.

@OffshoreChannel

Константинос Петридис рассказал о воздействии пандемии на экономику страны, «бесплатных деньгах» ЕС и «золотых паспортах». https://evropakipr.com/biznes/glava-minfina-kipra-s-takim-krizisom-my-nikogda-ne-stalkivalis

🇬🇧 #Великобритания Олег #Тиньков не собирается на суд в 🇺🇸 #США до конца 2021 года по состоянию здоровья ⚡️ Однако будет платить налоги в Британии по полной ‼️

⚖️ Поэтому технические переносы рассмотрения Вестминстерским магистратским судом вопроса экстрадиции из Великобритании в Калифорнию по делу о налоговом мошенничестве станут менее интересными.

🇬🇧 Вместе с этим Олег Юрьевич по воле судеб стал британским налогоплательщиком с полной обязанностью перед госбюджетом Ее Величества 🧐 А налоги в Британии будут значительно выше, даже чем в США... Но, похоже, он ещё не в курсе...

@OffshoreChannel

Совет ЕС утвердил новый санкционный механизм за нарушения прав человека. В Брюсселе предпочитают не называть его европейским «актом Магнитского», подчеркивая, что он позволяет вводить санкции против гражданина любой страны

🇪🇺🇷🇴🇪🇸 #Румыния #Испания вступает в силу новое соглашение об избежании с очень приятными условиями

Новое соглашение от избежании двойного налогообложения между Румынией и Испанией, подписанное 18 октября 2017 года, вступит в сижу 14 января 2021 года. Оно заменит действующее 1979 года.

Соглашение распространяет своё действие на подоходный налог физлиц и юрлиц, а также нерезидентов.

Предусматривает возможность уплаты налогов у источника по следующим ставкам:

◽️Дивиденды - 0%, если лицо с фактическим правом на доход является компанией прямо или косвенно держащей, по крайней мере, 10% компании выплачивающей дивиденды, или является пенсионным фондом; во всех остальных случаях - 5%.
◽️Проценты - 3%
◽️Роялти - 3%

☑️ финальный протокол также предусматривает, что если согласно внутреннему законодательству проценты возникающие в договаривающемся государстве освобождены от налогообложения; ставка налога на проценты снижается с 3% до 0%.

⛔️ #PPT также финальный протокол включает противоуклонительный механизм принципиальной цели (principal purpose test), согласно которому если основной целью является именно получение налоговых преимуществ, то в доступе к преимуществам соглашения может быть отказано.

@OffshoreChannel

‼️🇷🇺 #Россия 🎥 Автоматический обмен налоговой информацией: текущее состояние и перспективы

Вебинар Рустама Вахитова @IntertaxLaw с участием заместителя руководителя ФНС России Дмитрия Вольвача. https://youtu.be/heGMpmD3s9k

⚡️🇩🇪 #Германия начинает спрашивать с #EY за #Wirecard : возможны уголовные дела ‼️

Ernst & Young ожидает парламентского расследования в Германии за игнорирование сигналов информаторов по делам Wirecard. Регулятор не исключает уголовных дел против #EY

@OffshoreChannel

🇨🇾 #Кипр #Amazon переводит штаб-квартиру на Кипр❓ 😎

Amazon принял решение о переносе своей европейской штаб-квартиры на Кипр 🇨🇾 Такое развитие событий предсказывает Saxo Bank 🏦

https://www.home.saxo/en-au/content/articles/outrageous-predictions/amazon-buys-cyprus-08122020