🇨🇳 4 китайских миллиардера учредили трасты для оптимизации налоговых обязательств ⚠️ https://www.bloomberg.com/news/articles/2019-01-15/four-chinese-tycoons-just-transferred-17-billion-to-trusts
🇨🇳 #КНР для частичного обхода и снижения американских заградительных тарифов начали использоваться гонконгские компании 🇭🇰 https://m.scmp.com/economy/china-economy/article/2182215/trumps-trade-war-tariffs-send-firms-hong-kong-little-known
South China Morning Post
Trump’s trade war tariffs send firms to Hong Kong for a little-known legal loophole
The US ‘first sale’ rule allows duties to be levied only on the initial sale from the manufacturer to the initial wholesaler but it requires voluminous paperwork.
🇬🇧 #Великобритания европейцы побежали искать лучшие места для жизни https://www.rbc.ru/society/17/01/2019/5c4077a09a7947deeddc9d5b
🇱🇺 #Люксембург реестр бенефициарных владельцев https://www.loyensloeff.com/en-us/news-events/news/update-on-the-luxembourg-register-of-ultimate-beneficial-owners-what-you-need-to-know
Loyensloeff
Update on the Luxembourg register of ultimate beneficial owners: what you need to know
The law introducing in Luxembourg a register of ultimate beneficial owners (UBO) of companies and other legal entities (Registre des bénéficiaires effectifs,...
🌐 список открытых баз данных иностранных государств с сайта ФНС России https://www.nalog.ru/rn77/about_fts/inttax/oppintevasion/obdig/
🇻🇬 Британские Виргинские острова 🔴 Суд на БВО возложил ответственность на Petre-Mears (известные номиналы) и нескольких россиян https://pravo.ru/news/208285/
ПРАВО.Ru
Трое россиян оказались в числе ответчиков по иску на $2.5 млн
Решение о выплате $2,5 млн вынес Восточно-карибский Верховный суд Британских Виргинских островов в отношении скандально известного номинального директора Эдварда Петра-Мирза (Edward Petre-Mears) и трех россиян - Дмитрия Пурима, Павла Масло и Елены Рябовой.
🇬🇧 Кто такие Сара и Эдвард Питр-Мирз? Самые известные и массовые номиналы в офшорной индустрии раскрытые в 2012 году https://www.theguardian.com/uk/2012/nov/25/offshore-secrets-revealed-shadowy-side
the Guardian
Offshore secrets revealed: the shadowy side of a booming industry
A worldwide research effort in collaboration with BBC Panorama and the ICIJ reveals the people behind these anonymous companies
⚠️ Скачиваем 👍 Перевод (неофициальный) на русский правил определения налогового резидентства с сайта 🌐 ОЭСР http://woori.ru/images/pravila.pdf
#Ablv не спешит признавать своих бывших клиентов кредиторами.
Делается все, чтобы у каждой из компаний, которая хочет включиться в состав кредиторов ликвилируемого банка, нашлись какие-нибудь недостатки.
Свежие примеры: Сертификат инкамбенси не может быть в составе сшивки документов (да ладно!??), у компании на одном из сертификатов отстутсвует адрес, это недостаточная идентификация (интересно, тот сотрудник аблв, котрый это написал в имейле своему клиенту, спокойно может посмотреть после этого в глаза своим друзьям и коллегам?)
Многие клиенты банка у кого зависла условно сумма небольшая, около 5-10к, поняли, что им продлевать компанию и бороться бесполезно, по деньгам то на то и выйдет. Они возможно даже не пошли за гарантированной суммой, тк надо заказывать документы и нести расходы на поездку в Ригу или юристов.
Далее видимо стратегия аблв такая, утомить клиентов угрозами комплаенса старой команды банка, рассылая имейлы от имени непонятных персонажей, указывая на мифические недостатки, может кого-то из клиентов на этом этапе покинут силы. Делается это цинично и с улыбкой.
Никто из клиентов не получил никакого официального ответа за подписью ликвидаторов банка, с которым хотя бы можно сходить к регулятору или в суд.
Делается все, чтобы у каждой из компаний, которая хочет включиться в состав кредиторов ликвилируемого банка, нашлись какие-нибудь недостатки.
Свежие примеры: Сертификат инкамбенси не может быть в составе сшивки документов (да ладно!??), у компании на одном из сертификатов отстутсвует адрес, это недостаточная идентификация (интересно, тот сотрудник аблв, котрый это написал в имейле своему клиенту, спокойно может посмотреть после этого в глаза своим друзьям и коллегам?)
Многие клиенты банка у кого зависла условно сумма небольшая, около 5-10к, поняли, что им продлевать компанию и бороться бесполезно, по деньгам то на то и выйдет. Они возможно даже не пошли за гарантированной суммой, тк надо заказывать документы и нести расходы на поездку в Ригу или юристов.
Далее видимо стратегия аблв такая, утомить клиентов угрозами комплаенса старой команды банка, рассылая имейлы от имени непонятных персонажей, указывая на мифические недостатки, может кого-то из клиентов на этом этапе покинут силы. Делается это цинично и с улыбкой.
Никто из клиентов не получил никакого официального ответа за подписью ликвидаторов банка, с которым хотя бы можно сходить к регулятору или в суд.
t.me/Offshorechat
Сделали чат, со всеми вопросами по офшор тематике можно сюда.
Сделали чат, со всеми вопросами по офшор тематике можно сюда.
Forwarded from China Legal 🇨🇳
1 января 2019 г. в Китае вступили в силу изменения, внесенные в Закон "О налоге на доходы физических лиц". Подробная статья обо всех изменениях:
https://cnlegal.ru/china_taxation/china_individual_income_tax_2019/
Новые правила определения налогового резидентства, расчета налога у налоговых резидентов и подачи налоговых деклараций. Кроме того, закон теперь требует от всех налогоплательщиков (в том числе нерезидентов) получить ИНН и предусматривает возможность корректировки суммы НДФЛ (CFC, сделки с взаимозависимыми лицами).
https://cnlegal.ru/china_taxation/china_individual_income_tax_2019/
Новые правила определения налогового резидентства, расчета налога у налоговых резидентов и подачи налоговых деклараций. Кроме того, закон теперь требует от всех налогоплательщиков (в том числе нерезидентов) получить ИНН и предусматривает возможность корректировки суммы НДФЛ (CFC, сделки с взаимозависимыми лицами).
CNLegal.ru: Блог о законодательстве Китая |
Новая редакция Закона КНР «О налоге на доходы физических лиц»: как изменились налоги для иностранцев с 1 января 2019 г. | CNLegal.ru:…
Новые правила определения налогового резидентства, расчета сумм налога и подачи налоговых деклараций по НДФЛ в Китае с 2019 г.
Offshore Channel pinned «t.me/Offshorechat Сделали чат, со всеми вопросами по офшор тематике можно сюда.»
Некоторые законопроекты почти не обсуждались публично, говорит Лазорина: «Бизнес знал, что что-то подобное готовится, но жесткие формулировки – неприятный сюрприз для многих». 🔴 наконец PWC выпустил обзор по нашим ссылкам https://m.vedomosti.ru/business/articles/2019/01/20/791897-ofshori-uzhestochili-trebovaniya
www.vedomosti.ru
Популярные офшоры резко ужесточили требования к бизнесу
Бизнесу придется покидать их или создавать полноценные офисы
Forwarded from MarketTwits
⚠️#офшоры
Популярные офшоры резко ужесточили требования к бизнесу
С 2019 г. во многих офшорах заработали законы, которые обязывают компании вести реальную деятельность. «Это тектонический сдвиг в офшорном бизнесе, по сути, разрушается один из его столпов – возможность переводить доходы компаниям без офиса и сотрудников. - UFG
Cотрудники компании должны находиться на территории юрисдикции, их количество и квалификация должны соответствовать деятельности компании, подходящие помещение и оборудование, адекватный уровень затрат. В законах общие формулировки и непонятно, какие затраты будут сочтены адекватными и как будут применяться новые правила. Все ждут уточнений от местных властей. - PwC
Некоторые законопроекты почти не обсуждались публично, но жесткие формулировки – неприятный сюрприз для многих. - KPMG
Главный вопрос – стоит ли создавать присутствие на старом месте или переезжать в более респектабельную, но и более дорогую юрисдикцию. Крупные компании переезжают в транзитные юрисдикции – Сингапур, Швейцарию, Люксембург, на Кипр - Baker McKenzie
Популярные офшоры резко ужесточили требования к бизнесу
С 2019 г. во многих офшорах заработали законы, которые обязывают компании вести реальную деятельность. «Это тектонический сдвиг в офшорном бизнесе, по сути, разрушается один из его столпов – возможность переводить доходы компаниям без офиса и сотрудников. - UFG
Cотрудники компании должны находиться на территории юрисдикции, их количество и квалификация должны соответствовать деятельности компании, подходящие помещение и оборудование, адекватный уровень затрат. В законах общие формулировки и непонятно, какие затраты будут сочтены адекватными и как будут применяться новые правила. Все ждут уточнений от местных властей. - PwC
Некоторые законопроекты почти не обсуждались публично, но жесткие формулировки – неприятный сюрприз для многих. - KPMG
Главный вопрос – стоит ли создавать присутствие на старом месте или переезжать в более респектабельную, но и более дорогую юрисдикцию. Крупные компании переезжают в транзитные юрисдикции – Сингапур, Швейцарию, Люксембург, на Кипр - Baker McKenzie
Forwarded from Рисковик
Таможня описала три схемы вывода денег за границу
Первая схема предусматривает применение подложных деклараций, накладных и внешнеторговых контрактов для сделок, которые никогда не проводились в реальности.
Вторая схема, выявленная таможенниками, называется «карусель», когда один и тот же товар не раз перемещается через границу. «Сначала нерезидент продает его российской компании, которая потом уступает права на него другой фирме. Та снова вывозит покупку за границу и передает первоначальному поставщику. Так товар может ездить туда и обратно несколько раз
Третья схема заключается в создании фирм-однодневок под конкретные контракты. «Фирма заключает с поставщиком договор и переводит аванс, а потом исчезает.
https://www.rbc.ru/society/21/01/2019/5c44ed099a79477176de5dd2
Первая схема предусматривает применение подложных деклараций, накладных и внешнеторговых контрактов для сделок, которые никогда не проводились в реальности.
Вторая схема, выявленная таможенниками, называется «карусель», когда один и тот же товар не раз перемещается через границу. «Сначала нерезидент продает его российской компании, которая потом уступает права на него другой фирме. Та снова вывозит покупку за границу и передает первоначальному поставщику. Так товар может ездить туда и обратно несколько раз
Третья схема заключается в создании фирм-однодневок под конкретные контракты. «Фирма заключает с поставщиком договор и переводит аванс, а потом исчезает.
https://www.rbc.ru/society/21/01/2019/5c44ed099a79477176de5dd2
🇷🇺 #Россия Немногие были готовы к требованию сабстенса на оффшорных островах 🌴 https://www.kommersant.ru/doc/3859899
🇪🇺 В среду 23 января ждём доклад Еврокомиссии о проблемах программ государств-членов гражданство и резидентство за инвестиции https://www.rbc.ru/politics/21/01/2019/5c4612989a7947cd1568f851
🇪🇺 EU sees crime risks from Malta, Cyprus passport-for-sale schemes - report https://af.reuters.com/article/worldNews/idAFKCN1PF1VN
⚡️Александр Захаров считает, что ситуация с введением в офшорах требований к экономическому сабстенсу может повлиять на возможность продления сроков безналоговой ликвидации и амнистии капитала в России 🇷🇺 ⚠️ Ведь уголовный приговор на островах за несоблюдение требований к сабстенсу может для некоторых бенефициарных владельцев стать формальным основанием отзыва их второго гражданства на Мальте или Кипре 🔴