Известия: ФНС России напомнила правила расчета НДФЛ по вкладам в налоговых уведомлениях

‼Важная информация:
В этом году граждане впервые увидели в налоговых уведомлениях расчет НДФЛ с доходов, полученных в виде процентов по вкладам в российских банках. Этот налог был введен еще в 2021 году, однако до этого времени действовал временный мораторий, освобождавший от налогообложения проценты по вкладам, полученные в 2021 и 2022 годах. С 2023 года такие доходы стали подлежать налогообложению (Информация ФНС России от 20 ноября 2024 года).

📍Самостоятельно рассчитывать налоги гражданам не требуется. Все необходимые данные налоговые органы получают напрямую от банков и Агентства по страхованию вкладов, а затем сами производят расчеты.

Оплатить данный налог необходимо не позднее 2 декабря 2024 года, так как 1 декабря выпадает на выходной день.

👉получить консультацию

#сапелкин #налоговыйтерминатор #налоговыйюрист

🗣Известия: приближается очередной срок представления Уведомлений об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов.

🧭Сроки: не позднее 25 ноября организации и индивидуальные предприниматели должны представить в налоговые органы
Уведомление в отношении:
НДФЛ (для налоговых агентов) – за период с 01.11.2024 по 22.11.2024 (код периода 34/02);
страховых взносов – за октябрь 2024 года (код периода 34/01).
Срок перечисления в бюджет всех платежей, указанных в Уведомлении – не позднее 28 ноября 2024 года.

Также организации и предприниматели должны не позднее 3 декабря 2024 года представить в налоговые органы Уведомление в отношении НДФЛ (для налоговых агентов) за период с 23.11.2024 по 30.11.2024 (код периода 34/12) и уплатить исчисленную сумму не позднее 5 декабря 2024 года.

👉запишись на консультацию
#сапелкин #налоговыйюрист #налоговыйтерминатор

С 1 января 2025 года эксперимент по введению специального налогового режима автоУСН распространяется на все субъекты Российской Федерации.

Чтобы регионы смогли присоединиться к эксперименту по автоУСН с 1 января 2025 года, региональный закон должен быть принят до конца ноября этого года.

Также с 1 января 2025 года снимается ряд ограничений по применению режима автоУСН:

🔺режим станет доступен продавцам на маркетплейсах;
🔺плательщики на упрощенной системе налогообложения или самозанятые смогут перейти на автоУСН с первого числа любого месяца года (сейчас только с 1 января);
🔺плательщики на автоУСН получат право учитывать расходы в натуральной форме.

📍Кроме того, операторы электронных площадок (маркетплейсов) смогут стать партнерами ФНС России в рамках проекта автоУСН и передавать сведения о проведенных взаимозачетах (доходах и расходах) налогоплательщика при проведении торговых сделок на такой площадке.

👉запишись на консультацию
#сапелкин #налоговыйюрист #налоговыйтерминатор

🗣Известия: с 2025 года изменятся льготные тарифы страховых взносов для IT-компаний.

🔑Основание: Президент РФ подписал закон, вносящий масштабные поправки в налоговое законодательство (Федеральный закон от 29 ноября 2024 г. № 416-ФЗ).

🌐Страховые взносы
Законом скорректирован порядок применения пониженных тарифов страховых взносов для некоторых видов плательщиков. Так, с 2025 года российские IT-компании и организации, работающие в сфере радиоэлектронной промышленности, включенные в соответствующий реестр будут применять единый пониженный тариф в размере 7,6% в пределах установленной единой предельной величины базы для исчисления страховых взносов и 7,6% сверх этой базы. Напомним, что в настоящее время вышеуказанные компании применяют нулевой тариф в отношении превышения единой предельной величины базы.

#сапелкин #налоговыйтерминатор #налоговыйэксперт

Внимание!
Дата: 4 декабря 2025 года 📍 Место: Grand Autograph Hotel Novosibirsk, ул. Орджоникидзе, 31
🕒 Время: 12:10–12:40
💡 В рамках мероприятия "ТОП клуб – стратегия и тренды 2025" уже послезавтра состоится мое выступление, посвященное одной из ключевых тем для бизнеса в ближайшие годы:
"Налоговые тренды 2024–25 года" я раскрою основные изменения в налоговом законодательстве, расскажу о глобальных и локальных трендах в налогообложении, а также предложу практические рекомендации для адаптации бизнеса к новым условиям.

🔑 Ключевые вопросы выступления:
Глобальные налоговые инициативы и их влияние на локальный бизнес.
Новые правила и льготы в налоговом регулировании. Технологические тренды: цифровизация и автоматизация налоговой отчетности.
Как минимизировать риски и использовать новые возможности для бизнеса.
Будет интересно и полезно как владельцам бизнеса, так и финансовым специалистам.
✉ С программой можно ознакомиться здесь.
#сапелкин #налоговыйтерминатор

Президент РФ подписал закон, который определяет понятие подложных счетов-фактур и налоговых деклараций (расчетов). Также определяется уголовная ответственность за направление в налоговые органы или продажу таких документов от имени компаний, созданных через подставных лиц, либо с использованием персональных данных, полученных незаконным путем (Федеральный закон от 23 ноября 2024 г. № 406-ФЗ).

Если за вышеуказанные действия гражданин получил доход в крупном размере, то ему могут назначить штраф в размере от 100 до 300 тыс. руб., принудительные работы на срок до четырех лет, либо лишить свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до 80 тыс. руб.

За совершение вышеуказанных деяний группой лиц по предварительному сговору или организованной группой наказание строже – назначаются принудительные работы на срок до пяти лет либо лишение свободы до семи лет со штрафом в размере до 800 тыс. руб.

👉записывайтесь на консультацию с налоговым экспертом

#сапелкин #налоговыйтерминатор #налоговыйюрист

Материальная выгода, связанная с экономией на процентных платежах по займам (кредитам), оформленным до 31 декабря 2024 года включительно, не подлежит налогообложению по НДФЛ.

📍Основное условие: налогоплательщик должен обладать правом на получение имущественного налогового вычета в размере фактических затрат на новое строительство или приобретение недвижимости на территории Российской Федерации. Соответствующий закон был подписан президентом России Владимиром Путиным 29 октября 2024 года под номером 362-ФЗ.

❓Кого освободят от уплаты налога: освобождение от налога касается физических лиц, которые оформляют договор займа (кредита) для строительства или покупки жилья, а также для рефинансирования подобных займов (кредитов).

Записывайтесь на консультацию с налоговым экспертом

#сапелкин #налоговыйтерминатор #налоговыйюрист

🗣Известия: Пенсии работающих пенсионеров предложили освободить от НДФЛ

🌐Прайм: Страховые пенсии в России не облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Однако это правило распространяется исключительно на неработающих пенсионеров. Для работающих пенсионеров ситуация обстоит сложнее. В случае, если пенсионер продолжает трудовую деятельность и получает как страховую, так и накопительную пенсию, последняя рассматривается в качестве дохода, подлежащего налогообложению.

✉Из письма Минфина: от 26 января 2024 года № 03-04-05/6172 прямо указывается, что такие выплаты облагаются НДФЛ. Тем не менее также подчеркивается, что вопрос освобождения этих выплат от налогообложения может быть рассмотрен на законодательном уровне.

✔подписывайтесь на наш telegram-канал, чтобы быть в курсе свежих новостей
👉записывайтесь на консультацию с налоговым экспертом

#сапелкин #налоговыйтерминатор #налоговыйэксперт

В 2025 году налоговый мониторинг будет проводиться в отношении 744 компаний. На новый способ налогового контроля со следующего года перейдут 176 организаций. Рост количества участников составит более 30%.

📍Среди представленных направлений деятельности преобладают нефтегазовая, энергетическая и торговая отрасли. Снижение суммовых критериев для перехода с этого года позволило подключиться и представителям среднего бизнеса. Они будут переведены на учет в инспекции по крупнейшим налогоплательщикам.

🔺Без соблюдения критериев на налоговый мониторинг со следующего года перейдут 11 участников соглашений о защите и поощрении капиталовложений (СЗПК), для которых переход является обязательным.

🔺Большинство участников в качестве способа информационного взаимодействия с налоговым органом выбрали предоставление удаленного доступа к своим учетным системам или витринам данных.

📩За консультацией пишите в личные сообщения @SapelkinVitaly
#сапелкин #налоговыйтерминатор #налоговыйюрист

🎤 Рад сообщить, что 4 декабря я выступил в бизнес-клубе "Харизма" с темой «Налоговые тренды 2025 года».
💼 Мы обсудили ключевые изменения в налоговой системе, которые ожидают нас в ближайший год, а также как эти изменения могут повлиять на предпринимателей.
📈 Рассказал о возможностях оптимизации налогов и стратегий управления рисками в условиях меняющегося законодательства. Было много интересных вопросов от участников клуба, что говорит о высоком уровне заинтересованности и профессионализма аудитории.
👥 Благодарю всех за активное участие и интересные дискуссии!

#сапелкин #налоговыйтерминатор #налоговыйюрист

КАК НАЛОГОВАЯ ОСВОБОДИЛА ИЗ РАБСТВА 19 САМОЗАНЯТЫХ?

Вот такой кейс обсудили недавно с Business FM 🎙️

Переходите по ссылке на удобную вам платформу и смотрите новое видео ⤵️

◾️ВК Клип
◾️Дзен Клип
◾️YouTube Shorts

#сапелкин #самозанятые #самозанятые2025 #налоговыйтерминатор

ПОЧЕМУ ДРОБЛЕНИЕ БИЗНЕСА - ЭТО НЕ СХЕМА УХОДА ОТ НАЛОГОВ, А ГРАМОТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ?

Давайте разберемся, почему дробление – это прежде всего про безопасность вашего бизнеса, а не про серые схемы. 

1️⃣ Управление налоговой нагрузкой — разумная оптимизация бизнеса. 
Разделение бизнеса на несколько юридических лиц помогает правильно распределить налоговую нагрузку. Например, одна часть компании работает на ОСНО, а другая использует УСН. Это не обход закона, а разумное применение существующих правовых норм.

2️⃣ Разделение рисков — ключ к развитию.
Если ваш бизнес разрастается, объединять в одной компании производство, оптовую и розничную торговлю — опасно. Один финансовый кризис, штраф или судебный иск могут потянуть за собой всю компанию. Разделяя направления, вы защищаете активы и повышаете устойчивость бизнеса.

3️⃣ Оптимизация бизнеса через функциональное разделение.
Отдельные юрлица под разные функции (производство, логистика, продажи) — это не только снижение налогов, но и грамотная организация работы. Например, если у вас несколько торговых точек, разделение поможет избежать рисков переплаты НДС и сохранить выгодные налоговые режимы.

4️⃣ Главное — разумный подход и обоснованность.
ФНС пристально следит за дроблением бизнеса, но если у вас реальные контрагенты, обоснованные бизнес-процессы и документально подтверждённая экономическая целесообразность — претензий не будет.

⏩️ ВЫВОД: грамотное управление этими процессами в бизнесе – дробление бизнеса — это стратегия, а не способ обойти налоги, либо незаконно их уменьшить. Главное — делать всё законно, с чёткими аргументами и профессиональным подходом.

Если сомневаетесь, нужна ли вам такая структура, лучше проконсультироваться заранее. Решать проблемы с налоговой задним числом всегда сложнее.
Обращайтесь за консультацией по ссылке🔗 записаться на консультацию

📲Тел: +7 (383) 319-78-78
🌐 https://sapelkin.ru/ 
 
#налоговыйтерминатор #сапелкин #дроблениебизнеса #дроблениеналогов #дробление2025 #дробление