❗️НДС и жилье для сотрудников

Представьте: ваша компания строит многоквартирный дом или покупает мебель для квартир, чтобы предоставить жилье своим работникам. Вы уверены, что можете получить вычет НДС по этим расходам?

К сожалению, нет! Суды однозначно заявили: безвозмездное предоставление жилья сотрудникам не является объектом обложения НДС. Такое предоставление жилья считается льготной операцией и не подлежит налогообложению.
Важно понимать: нельзя использовать НДС, уплаченный при строительстве или покупке мебели, в своих налоговых расчетах, поскольку вы не можете использовать это жилье в операциях, облагаемых НДС.

🥸 Хотите узнать больше о вычете НДС и о других важных налоговых аспектах?

Консультация

#налоги #НДС #юрист #бизнес #налоговоеправо #налоговыйюрист

🆕 Страховые взносы в 2025 году

Планируете свой бизнес в 2025 году? Тогда вам точно нужно знать о предстоящих изменениях в правилах уплаты страховых взносов

➡️ Важные изменения:

- Фиксированные взносы ИП: Изменятся размеры фиксированных страховых взносов для ИП "за себя" на 2025-2027 гг
- Срок уплаты: Переносится срок уплаты взносов
- Освобождение от взносов: Появится возможность подавать заявление об освобождении от уплаты взносов в течение 3 лет с момента возникновения права на освобождение
- Расчет дохода: Доход для расчета взносов будет определяться с учетом профессиональных налоговых вычетов
- Пониженные тарифы: Изменятся правила применения пониженных тарифов для ряда категорий плательщиков

Эти изменения вступят в силу через месяц после официального опубликования закона.

Остались вопросы?
Консультация

#налоги #страховыевзносы #ИП #бизнес #юрист #изменения2025 #налоговыйюрист

❓Налоговый вычет без декларации

С этого года получить налоговый вычет можно не дожидаясь окончания года и подачи декларации!

🔍Как это сделать?

1. Определите сумму вычета: вы можете получить вычет за расходы на обучение, лечение, покупку лекарств, фитнес, независимую оценку квалификации, негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование, добровольное страхование жизни (сроком не менее 5 лет), а также за дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию.
2. Обратитесь в налоговую: Подайте заявление о подтверждении права на вычет в свою инспекцию через сайт ФНС или при личном посещении.
3. Получите уведомление: Налоговая направит уведомление о подтверждении права на вычет вашему работодателю.

❗️Важная информация: с этого года увеличены лимиты по расходам для налогового вычета, а также размер вычета для плательщиков с повышенным НДФЛ (15%).

Консультация

#налоги #вычет #налоговыйвычет #ФНС #налоговыйюрист

📌 Патентная система налогообложения: простой и выгодный способ ведения бизнеса для ИП

Патентная система налогообложения (ПСН) – это специальный налоговый режим, разработанный для индивидуальных предпринимателей, который предлагает упрощенный порядок налогообложения и ряд преимуществ.

Ключевые преимущества ПСН:

🔘 Упрощенная отчетность: нет необходимости заполнять и подавать налоговую декларацию
🔘 Простой учет
🔘 Освобождение от использования ККТ
🔘 Снижение налоговой нагрузки: освобождение от уплаты НДС, НДФЛ, налога на имущество и торгового сбора

ПСН могут использовать ИП, которые:

– имеют численность работников не более 15 человек
– получают доход от реализации товаров, работ или услуг, не превышающий 60 млн рублей в год
– ведут деятельность, указанную в ст. 346.43 НК РФ (например, розничная торговля, услуги бытового обслуживания, ремонт, производство и реализация продукции)

Как работает ПСН?

➡️ Объект налогообложения: потенциально возможный годовой доход ИП по виду деятельности, определенный законом субъекта РФ
➡️ Налоговая база: денежное выражение потенциально возможного годового дохода
➡️ Налоговый период: календарный год или срок действия патента
➡️ Налоговая ставка: 6%

Патентная система налогообложения - это удобный и экономически выгодный инструмент для ИП, позволяющий снизить налоговую нагрузку и упростить ведение бизнеса.

Хотите узнать, подходит ли вам данная система налогообложения?

Расскажем все подробно

#патентнаясистеманалогообложения #налогообложение #налоги #налоговыйюрист

🆕 Расходы на аутсорсинг персонала теперь можно учесть при налогообложении прибыли!

Согласно новому разъяснению Минфина России от 15 июля 2024 г. № 03-03-06/1/65649, расходы на услуги по предоставлению труда работников (персонала) сторонними организациями теперь можно учесть при налогообложении прибыли.

Что это значит для вашего бизнеса?

➡️ экономия на налогах: вы можете уменьшить налоговую базу за счет включения в расходы затрат на аутсорсинг персонала
➡️ снижение административной нагрузки: вы избавляетесь от необходимости самостоятельно заниматься наймом, оформлением и оплатой труда сотрудников

Какие "но" есть?

➡️ экономическая обоснованность: расходы на аутсорсинг должны быть обоснованы с точки зрения получения дохода
➡️ документальное подтверждение: все расходы должны быть документально подтверждены

Проконсультируйтесь с нами, чтобы правильно применить новые правила и избежать ошибок

Мы продолжим следить за изменениями в налоговом законодательстве и делиться полезной информацией для вашего бизнеса.

#налоги #бизнес #аутсорсинг #юрист #налогообложение #налоговыйюрист

🆕 Изменения в порядке взыскания налогов с граждан

С 1 января 2025 года вступают в силу новые правила внесудебного взыскания налоговой задолженности с граждан.

Что меняется?

🔘 Больше защиты для граждан: взыскание будет возможно только на учтенные на ЕНС суммы, в отношении которых не поданы возражения
🔘 Увеличивается срок для подачи возражений: с 10 до 30 дней с момента уведомления
🔘 Проще подать возражения: можно воспользоваться личным кабинетом налогоплательщика на сайте ФНС
🔘 Взыскание через приставов: только при отсутствии средств на счетах
🔘 Отсрочка или рассрочка: возможна при сложном имущественном положении

Новые правила направлены на повышение защищенности граждан и упрощение процедуры взыскания.

Консультация

#налоги #налоговоеправо #новости #налоговыйюрист #юрист #измененияналоги

📌 Косвенный налог: кто платит по счёту?

В мире финансов не всё так просто, как кажется. Иногда налог, который компания платит государству, на самом деле оплачивает совсем другой человек - покупатель. Именно это делает налог косвенным.

Что делает налог косвенным?

В отличие от прямых налогов, которые компания платит из своих собственных денег (например, налог на прибыль), косвенные налоги включаются в цену товара или услуги. Производитель не платит их из своего кармана, а просто передает деньги от покупателя государству.

Самые известные косвенные налоги:

🔘 Акциз: налог на определенные товары (алкоголь, табак, топливо), который устанавливается государством в фиксированном размере.
🔘 НДС (налог на добавленную стоимость): налог, который начисляется на добавленную стоимость товара или услуги. Проще говоря, компания платит НДС на ту прибыль, которую получает от продажи продукта.

Чаще всего покупатель даже не подозревает, что платит косвенный налог. Он уже включен в конечную цену товара или услуги.

В России НДС - это один из самых главных источников дохода бюджета. Ставка НДС может быть:

➡️20% - основная ставка
➡️10% - льготная ставка для некоторых товаров (продукты, детские товары, лекарства)
➡️0% - для экспортных товаров и некоторых услуг

Как рассчитывается НДС? Компания платит НДС не со всей суммы выручки, а только с той части, которая является ее прибылью.

Пример: компания купила сырье за 100 рублей, добавила свою прибыль в 50 рублей и продала продукт за 150 рублей. НДС начисляется только с 50 рублей (добавленная стоимость).

Правильный расчет и учет косвенных налогов - ключ к успешной работе любого бизнеса.

Консультация с нами

#налоги #бизнес #налоговыйюрист #какоптимизироватьналоги #косвенныйналог #ндс