«Пятница 13» // 🇺🇸 Индексация размеров административных штрафов

Американский регулятор проиндексировал базовый размер административного штрафа за нарушение законодательства о санкциях для подконтрольных американских лиц.

В отношении закона IEEPA, на основании которого установлено абсолютное большинство санкционных режимов 🇺🇸 США, включая «байденовский» режим санкций против 🇷🇺 России по указу 14024, штраф составит 💲356,579.

До индексации сумма составляла 💲330,947. Документ вступит в силу 13 января в момент публикации в Федеральном Реестре нормативных правовых актов США. В прошлом году индексация имела место 9 февраля.

#санкции #ответственность #OFAC

"Не для меня создали траст" // 🇺🇸 OFAC разъясняет

Как мы помним, 8 мая 2022 🇺🇸 США запретили своим субъектам делового оборота прямо или опосредованно оказывать российским лицам целый спектр услуг, включая создание трастов и юридических лиц, бухгалтерские услуги, управленческий консалтинг. Теперь регулятор разъяснил термин «опосредованно». Это когда конечным выгодоприобретателем результата оказанной услуги станет или если в конечном итоге услуга будет получена лицом, находящимся в 🇷🇺 Российской Федерации.

Сценарии, когда оказание услуг запрещено:

1️⃣ Американский провайдер корпоративных услуг учреждает в США и впоследствии управляет трастом только для владения, продажи или покупки активов от имени учредителя, доверительного управляющего или бенефициара, являющегося физическим лицом, обычно проживающим в России
2️⃣ Американский провайдер корпоративных услуг регистрирует компанию с ограниченной ответственностью в третьей стране от имени физического лица, обычно проживающего в России, с целью владения недвижимостью, и эта компания не имеет физического присутствия, не ведёт иных дел или операций в той третьей стране

Сценарии, когда оказание услуг нероссийской дочерней компании 🇷🇺 российского лица не будет запрещено:

1️⃣ Американская бухгалтерско-аудиторская фирма оказывает консультационные и налоговые услуги американской «дочке» 🇷🇺 компании. Эта дочерняя компания имеет в США офис и сотрудников; ведёт там бизнес, а услуги не будут экспортироваться или реэкспортироваться в пользу российской материнской компании
2️⃣ Американская консалтинговая фирма оказывает услуги стратегического бизнес-консультирования «дочке» 🇷🇺 компании, расположенной в третьей стране. Эта дочерняя компания имеет офис и сотрудников в той третьей стране и ведёт бизнес в ней же, а услуги не будут реэкспортироваться в пользу российской материнской компании

#OFAC #разъяснения

"Казнить нельзя помиловать" // 🇺🇸 OFAC против GPI

🇮🇳 Godfrey Phillips India Limited (GPI), 🚬 табачная компания, выплатит 💲332,500 штрафа за 5 эпизодов нарушений режима санкций 🇺🇸 США против 🇰🇵 Северной Кореи. Если валюта платежа доллар США, а для перевода использовалась американская финансовая система, имеется юрисдикционная привязка, а OFAC правомочен привлекать к административной ответственности. Правонарушения выразились в:

📌 использовании финансовой системы США для получения платежей от продажи табачных изделий на сумму 💲369,228
📌 экспорт промо-образцов табачных изделий клиенту из КНДР в период с 2015 по 2017
📌 торговой документации GPI указала 🇹🇭 тайского посредника в качестве клиента, в то время как в качестве пункта назначения выступала КНДР

Максимальный штраф за содеянное равнялся 💲1,782,895, но OFAC решил его не устанавливать: «очевидные нарушения не представляют собой вопиющий случай». При этом среди отягчающих обстоятельств в этом деле указали следующее: GPI не проявил минимальной осторожности и минимального уважения к 🇺🇸 законам, GPI нанес ущерб целям внешней политики 🇺🇸 США, предоставляя востребованный товар северокорейскому режиму. В то время как среди смягчающих обстоятельств выделяются:

✅ GPI не имеет истории привлечения к ответственности со стороны OFAC
✅ сотрудничество с регулятором при проведении проверки.

#OFAC #casestudy