ЕС ГОТОВИТ НОВОЕ НАСТУПЛЕНИЕ НА КОМПАНИИ БЕЗ САБСТЕНСА
Европейский союз до конца года выступит с официальным предложением отказать компаниям в налоговых льготах, связанных с использованием shell компаний.
Предлагается ввести новую законодательную инициативу для нейтрализации неправомерного использования shell компаний (которые не имеют сабстенса или его размер минимальный и существуют только для целей налогообложения). Предлагаемая мера будет включать требование к компаниям сообщать в налоговые органы информацию, чтобы налоговые органы могли оценить наличие реального и существенного присутствия и экономической активности. В налоговых льготах может быть отказано в случаях, когда обнаруживается существование недобросовестных shell компаний. Для облегчения таких расследований потребуются улучшенный обмен информацией, мониторинг и прозрачность.
Источник
Европейский союз до конца года выступит с официальным предложением отказать компаниям в налоговых льготах, связанных с использованием shell компаний.
Предлагается ввести новую законодательную инициативу для нейтрализации неправомерного использования shell компаний (которые не имеют сабстенса или его размер минимальный и существуют только для целей налогообложения). Предлагаемая мера будет включать требование к компаниям сообщать в налоговые органы информацию, чтобы налоговые органы могли оценить наличие реального и существенного присутствия и экономической активности. В налоговых льготах может быть отказано в случаях, когда обнаруживается существование недобросовестных shell компаний. Для облегчения таких расследований потребуются улучшенный обмен информацией, мониторинг и прозрачность.
Источник
CНИЖЕНИЕ НАЛОГОВ В БРАЗИЛИИ ПРЕДПОЛАГАЕТ ПОВЫШЕНИЕ НАЛОГОВ
С 1 января 2022 года в Бразилии вступит в силу налоговая реформа, которая должна была существенно уменьшить налоговую нагрузку на бизнес и стимулировать рост экономики. Реформа предусматривает поэтапное снижение налога на прибыль с 25% до 20%.
До старта реформы законодатели должны принять около 20 дополнительных законов, в которых, как оказалось и кроется самое интересное – параллельно со снижением налога на прибыль будут увеличены налоги на дивиденды.
Эксперты считают, что в результате этой реформы налоговое бремя на многие бизнесы значительно увеличится, особенно это коснется иностранных инвесторов.
С 1 января 2022 года в Бразилии вступит в силу налоговая реформа, которая должна была существенно уменьшить налоговую нагрузку на бизнес и стимулировать рост экономики. Реформа предусматривает поэтапное снижение налога на прибыль с 25% до 20%.
До старта реформы законодатели должны принять около 20 дополнительных законов, в которых, как оказалось и кроется самое интересное – параллельно со снижением налога на прибыль будут увеличены налоги на дивиденды.
Эксперты считают, что в результате этой реформы налоговое бремя на многие бизнесы значительно увеличится, особенно это коснется иностранных инвесторов.
ТРИ СТРАНЫ ПОКИДАЮТ “ЧЕРНЫЙ СПИСОК” НАЛОГОВЫХ УБЕЖИЩ ЕС. ПАНАМА ПОКА В НЕМ ОСТАЕТСЯ.
Министры финансов Европейского союза решили на следующей неделе исключить Сейшельские острова, Доминику и Ангилью из черного списка налоговых убежищ блока. А просьба Панамы стать кандидатом на удаление из списка не была удовлетворена.
Список, который был составлен в 2017 году, периодически обновлялся для удаления или добавления юрисдикций в зависимости от их налоговых реформ.
По мнению налоговых экспертов ЕС, исключение из списка Карибского острова Доминика, британской карибской территории Ангильи и Сейшельских островов, в основном разрешено после того, как эти страны обязались пройти дополнительный обзор своих налоговых систем с Глобальным форумом по прозрачности и обмену информацией. Ожидается, что эти три юрисдикции будут перемещены в «серый список» ЕС стран, которые продемонстрировали приверженность налоговым реформам «в ожидании результатов такого дополнительного обзора», говорится в одном из документов ЕС.
Это решение потребует дальнейшего одобрения министров финансов ЕС на встрече 5 октября. Обычно они подтверждают налоговые рекомендации, но в данном случае одно государство-член высказало оговорку в отношении одной из затронутых юрисдикций.
Источник
Министры финансов Европейского союза решили на следующей неделе исключить Сейшельские острова, Доминику и Ангилью из черного списка налоговых убежищ блока. А просьба Панамы стать кандидатом на удаление из списка не была удовлетворена.
Список, который был составлен в 2017 году, периодически обновлялся для удаления или добавления юрисдикций в зависимости от их налоговых реформ.
По мнению налоговых экспертов ЕС, исключение из списка Карибского острова Доминика, британской карибской территории Ангильи и Сейшельских островов, в основном разрешено после того, как эти страны обязались пройти дополнительный обзор своих налоговых систем с Глобальным форумом по прозрачности и обмену информацией. Ожидается, что эти три юрисдикции будут перемещены в «серый список» ЕС стран, которые продемонстрировали приверженность налоговым реформам «в ожидании результатов такого дополнительного обзора», говорится в одном из документов ЕС.
Это решение потребует дальнейшего одобрения министров финансов ЕС на встрече 5 октября. Обычно они подтверждают налоговые рекомендации, но в данном случае одно государство-член высказало оговорку в отношении одной из затронутых юрисдикций.
Источник
КАЙМАНЫ ОТКАЗЫВАЮТСЯ БЫТЬ ЛИДЕРОМ В ФИНАНСОВОЙ СЕКРЕТНОСТИ И ПРОСЯТ ОПУСТИТЬ ИХ В РЕЙТИНГЕ
В преддверии публикации свежего рейтинга стран с самой сильной финансовой секретностью (Financial Secrecy Index) министерство финансов Каймановых островов развернуло кампанию по дискредитации как самого рейтинга, так и его составителей - Tax Justice Network.
На Кайманах, возглавляющих рейтинг 2020 года, считают, что методология индекса совершенно неправильная, и при этом составители не придерживаются даже ее. Например, FSI присваивает Кайманам оценку 100% секретности из-за отсутствия публичного доступа к гражданским налоговым процедурам, хотя на Каймановых островах таких разбирательств нет, поскольку на них нет корпоративного или личного подоходного налога. И это только одна из многих претензий к рейтингу.
Минфин Каймановых островов настаивает, что если бы составители рейтинга считали правильно, то страна оказалась бы на 34 месте индекса.
Источник
К чему катится мир? Ведь не так давно страны боролись за право назваться самым секретным убежищем для частных денег...
Напомним, что согласно прошлогоднему индексу десятка стран лидирующих в финансовой секретности выглядит так:
1. Каймановы острова
2. США
3. Швейцария
4. Гонконг
5. Сингапур
6. Люксембург
7. Япония
8. Нидерланды
9. Британские Виргинские острова
10. ОАЭ
В преддверии публикации свежего рейтинга стран с самой сильной финансовой секретностью (Financial Secrecy Index) министерство финансов Каймановых островов развернуло кампанию по дискредитации как самого рейтинга, так и его составителей - Tax Justice Network.
На Кайманах, возглавляющих рейтинг 2020 года, считают, что методология индекса совершенно неправильная, и при этом составители не придерживаются даже ее. Например, FSI присваивает Кайманам оценку 100% секретности из-за отсутствия публичного доступа к гражданским налоговым процедурам, хотя на Каймановых островах таких разбирательств нет, поскольку на них нет корпоративного или личного подоходного налога. И это только одна из многих претензий к рейтингу.
Минфин Каймановых островов настаивает, что если бы составители рейтинга считали правильно, то страна оказалась бы на 34 месте индекса.
Источник
К чему катится мир? Ведь не так давно страны боролись за право назваться самым секретным убежищем для частных денег...
Напомним, что согласно прошлогоднему индексу десятка стран лидирующих в финансовой секретности выглядит так:
1. Каймановы острова
2. США
3. Швейцария
4. Гонконг
5. Сингапур
6. Люксембург
7. Япония
8. Нидерланды
9. Британские Виргинские острова
10. ОАЭ
⚡️BREAKING: ЯЩИК ПАДОРЫ СЕГОДНЯ ОТКРЫЛСЯ – ОБНАРОДОВАНЫ 12 МЛН ДОКУМЕНТОВ О ТЫСЯЧАХ ОФШОРНЫХ КОМПАНИЙ, В ТОМ ЧИСЛЕ ОСНОВАННЫХ ПУБЛИЧНЫМИ ЛЮДЬМИ И ЛИДЕРАМИ ГОСУДАРСТВ
Около часа назад были опубликованы данные самого большого в истории расследования скрытого богатства, уклонения от уплаты налогов и, в некоторых случаях, отмывания денег некоторыми из богатых и влиятельных людей мира.
Более 600 журналистов из 117 стран в течение нескольких месяцев изучали файлы из 14 источников в поисках информации для статей, которые будут опубликованы на этой неделе.
Данные были получены Международным консорциумом журналистов-расследователей (ICIJ), который работает с более чем 140 медиа-организациями над крупнейшим в мире расследованием.
Pandora Papers включают 6,4 миллиона документов, почти три миллиона изображений, более миллиона электронных писем и почти полмиллиона электронных таблиц.
Файлы раскрывают, как некоторые из самых влиятельных людей в мире, в том числе более 330 политиков из 90 стран, используют секретные офшорные компании, чтобы скрыть свое богатство.
В документах фигурируют более 100 миллиардеров, а также знаменитости, рок-звезды и бизнес-лидеры. Многие используют подставные компании для хранения предметов роскоши, таких как недвижимость и яхты, а также для хранения банковских счетов в режиме инкогнито. В документах проходит даже искусство, от разграбленных камбоджийских древностей до картин Пикассо и Бэнкси.
Мы будем следить и информировать 😎
Около часа назад были опубликованы данные самого большого в истории расследования скрытого богатства, уклонения от уплаты налогов и, в некоторых случаях, отмывания денег некоторыми из богатых и влиятельных людей мира.
Более 600 журналистов из 117 стран в течение нескольких месяцев изучали файлы из 14 источников в поисках информации для статей, которые будут опубликованы на этой неделе.
Данные были получены Международным консорциумом журналистов-расследователей (ICIJ), который работает с более чем 140 медиа-организациями над крупнейшим в мире расследованием.
Pandora Papers включают 6,4 миллиона документов, почти три миллиона изображений, более миллиона электронных писем и почти полмиллиона электронных таблиц.
Файлы раскрывают, как некоторые из самых влиятельных людей в мире, в том числе более 330 политиков из 90 стран, используют секретные офшорные компании, чтобы скрыть свое богатство.
В документах фигурируют более 100 миллиардеров, а также знаменитости, рок-звезды и бизнес-лидеры. Многие используют подставные компании для хранения предметов роскоши, таких как недвижимость и яхты, а также для хранения банковских счетов в режиме инкогнито. В документах проходит даже искусство, от разграбленных камбоджийских древностей до картин Пикассо и Бэнкси.
Мы будем следить и информировать 😎
СПИСОК ПРОВАЙДЕРОВ, ЧЬИ ДАННЫЕ ФИГУРИРУЮТ В PANDORA PAPERS 👇
Утечка данных произошла из 14 юридических компаний, предоставляющих услуги по регистрации и обслуживанию офшорных компаний. Вот список:
1. All About Offshore Limited
2. Alemán, Cordero, Galindo & Lee
3. Alpha Consulting Limited
4. Asiaciti Trust Asia Limited
5. CCS Trust Limited
6. CIL Trust International
7. Commence Overseas Limited
8. Demetrios A. Demetriades LLC
9. Fidelity Corporate Services Limited
10. Glenn D. Godfrey and Company LLP
11. Il Shin
12. Overseas Management Company Inc
13. SFM Corporate Services
13. Trident Trust Company Limited
Утечка данных произошла из 14 юридических компаний, предоставляющих услуги по регистрации и обслуживанию офшорных компаний. Вот список:
1. All About Offshore Limited
2. Alemán, Cordero, Galindo & Lee
3. Alpha Consulting Limited
4. Asiaciti Trust Asia Limited
5. CCS Trust Limited
6. CIL Trust International
7. Commence Overseas Limited
8. Demetrios A. Demetriades LLC
9. Fidelity Corporate Services Limited
10. Glenn D. Godfrey and Company LLP
11. Il Shin
12. Overseas Management Company Inc
13. SFM Corporate Services
13. Trident Trust Company Limited
США ПРОДОЛЖАЮТ ИСКАТЬ В ШВЕЙЦАРИИ ДЕНЬГИ СВОИХ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ. И НАХОДЯТ.
Шесть человек и швейцарская финансовая компания были обвинены в США в помощи клиентам в уклонении от уплаты налогов на активы размером в 60 миллионов долларов.
Их обвиняют в создании схемы, известной как «Сингапурское решение», для вывода денег из Швейцарии через структуры в Гонконге и Сингапуре и обратно на счета в швейцарских банках.
Согласно обвинительному заключению Министерства юстиции, трое американских клиентов использовали эту схему в период с 2009 по 2014 год, чтобы скрыть десятки миллионов долларов от налоговых органов США.
В обвинительном заключении утверждается, что уходили со счетов в швейцарском частном банке IHAG, а затем были переведены через Азию и обратно в тот же банк. Однако Министерство юстиции не обвиняло IHAG в правонарушениях.
Вместо этого обвинения были предъявлены шести профессионалам в области финансовых услуг и цюрихской компании Allied Finance Trust, которая, согласно данным Швейцарского коммерческого реестра, начала процесс ликвидации в марте єтого года.
Трое из обвиняемых были связаны с частным банком IHAG. Но в IHAG уверяют, что сам банк «никоим образом не участвует в этих разбирательствах». Банк указывает, что ранее он сотрудничал со швейцарской банковской программой Министерства юстиции США, выплатив в 2015 году штрафы на сумму более 7 миллионов долларов.
Источник
Шесть человек и швейцарская финансовая компания были обвинены в США в помощи клиентам в уклонении от уплаты налогов на активы размером в 60 миллионов долларов.
Их обвиняют в создании схемы, известной как «Сингапурское решение», для вывода денег из Швейцарии через структуры в Гонконге и Сингапуре и обратно на счета в швейцарских банках.
Согласно обвинительному заключению Министерства юстиции, трое американских клиентов использовали эту схему в период с 2009 по 2014 год, чтобы скрыть десятки миллионов долларов от налоговых органов США.
В обвинительном заключении утверждается, что уходили со счетов в швейцарском частном банке IHAG, а затем были переведены через Азию и обратно в тот же банк. Однако Министерство юстиции не обвиняло IHAG в правонарушениях.
Вместо этого обвинения были предъявлены шести профессионалам в области финансовых услуг и цюрихской компании Allied Finance Trust, которая, согласно данным Швейцарского коммерческого реестра, начала процесс ликвидации в марте єтого года.
Трое из обвиняемых были связаны с частным банком IHAG. Но в IHAG уверяют, что сам банк «никоим образом не участвует в этих разбирательствах». Банк указывает, что ранее он сотрудничал со швейцарской банковской программой Министерства юстиции США, выплатив в 2015 году штрафы на сумму более 7 миллионов долларов.
Источник
ЕС НАМЕРЕН ПРИНЯТЬ НОВУЮ ДИРЕКТИВУ О НАЛОГЕ У ИСТОЧНИКА
Европейская комиссия начала консультации по предлагаемой директиве, которая обяжет государства-члены ввести одинаковые правила в отношении удержания налога на дивиденды и процентные выплаты.
Директива также будет включать систему обмена информацией и сотрудничества между налоговыми органами.
По мнению Комиссии, Директива направлена на улучшение обременительных процедур освобождения от уплаты налога у источника выплаты для трансграничных инвесторов на рынке ценных бумаг. Изменения в первую очередь пойдут на пользу трансграничным портфельным инвесторам.
Консультации рассматривают три варианта, а именно: улучшение процедур возврата удерживаемого налога, чтобы сделать их более эффективными, создание полноценной общей системы льгот ЕС у источника и / или усиление существующей структуры административного сотрудничества для проверки права на льготы по конвенции об избежании двойного налогообложения.
Источник
Европейская комиссия начала консультации по предлагаемой директиве, которая обяжет государства-члены ввести одинаковые правила в отношении удержания налога на дивиденды и процентные выплаты.
Директива также будет включать систему обмена информацией и сотрудничества между налоговыми органами.
По мнению Комиссии, Директива направлена на улучшение обременительных процедур освобождения от уплаты налога у источника выплаты для трансграничных инвесторов на рынке ценных бумаг. Изменения в первую очередь пойдут на пользу трансграничным портфельным инвесторам.
Консультации рассматривают три варианта, а именно: улучшение процедур возврата удерживаемого налога, чтобы сделать их более эффективными, создание полноценной общей системы льгот ЕС у источника и / или усиление существующей структуры административного сотрудничества для проверки права на льготы по конвенции об избежании двойного налогообложения.
Источник
С НОВОГО ГОДА ВСЕ АМЕРИКАНСКИЕ КОМПАНИИ ДОЛЖНЫ ПЕРЕДАВАТЬ ИНФОРМАЦИЮ О СВОИХ БЕНЕФИЦИАРАХ В FINCEN
1 января 2022 года в США вступит в силу Закон о корпоративной прозрачности (Corporate Transparency Act - CTA), который требует, чтобы «подотчетные компании» предоставляли информацию о бенефициарных владельцах в FinCEN. «Подотчетная компания» определяется в CTA как корпорация, компания с ограниченной ответственностью или другое подобное юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством штата или племени или созданное в соответствии с законодательством иностранного государства и зарегистрированное для ведения бизнеса в Соединенных Штатах. За некоторыми исключениями, «бенефициарный владелец» — это физическое лицо, которое прямо или косвенно осуществляет существенный контроль над организацией или владеет или контролирует 25% или более этой компании.
Информация о бенефициарном владении включает имя человека, дату рождения, текущий адрес и уникальный идентификационный номер, который может быть номером паспорта или водительского удостоверения. Информация должна храниться секретарем Казначейства в закрытой базе данных, доступной только авторизованным пользователям, таким как правоохранительные органы с ордером или финансовые учреждения с соответствующим разрешением.
У юридических лиц, созданных до даты вступления в силу положений, будет два года для предоставления информации о бенефициарных собственниках. Юридические лица, созданные после вступления в силу правил, должны предоставить необходимую информацию во время создания или регистрации. Кроме того, FinCEN необходимо уведомлять в течение одного года после любых изменений.
Поскольку нарушители CTA будут подлежать гражданскому и уголовному наказанию, организации должны следить за тем, когда эти правила вступают в силу, и тщательно их проверять, чтобы обеспечить соблюдение правил.
Источник
1 января 2022 года в США вступит в силу Закон о корпоративной прозрачности (Corporate Transparency Act - CTA), который требует, чтобы «подотчетные компании» предоставляли информацию о бенефициарных владельцах в FinCEN. «Подотчетная компания» определяется в CTA как корпорация, компания с ограниченной ответственностью или другое подобное юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством штата или племени или созданное в соответствии с законодательством иностранного государства и зарегистрированное для ведения бизнеса в Соединенных Штатах. За некоторыми исключениями, «бенефициарный владелец» — это физическое лицо, которое прямо или косвенно осуществляет существенный контроль над организацией или владеет или контролирует 25% или более этой компании.
Информация о бенефициарном владении включает имя человека, дату рождения, текущий адрес и уникальный идентификационный номер, который может быть номером паспорта или водительского удостоверения. Информация должна храниться секретарем Казначейства в закрытой базе данных, доступной только авторизованным пользователям, таким как правоохранительные органы с ордером или финансовые учреждения с соответствующим разрешением.
У юридических лиц, созданных до даты вступления в силу положений, будет два года для предоставления информации о бенефициарных собственниках. Юридические лица, созданные после вступления в силу правил, должны предоставить необходимую информацию во время создания или регистрации. Кроме того, FinCEN необходимо уведомлять в течение одного года после любых изменений.
Поскольку нарушители CTA будут подлежать гражданскому и уголовному наказанию, организации должны следить за тем, когда эти правила вступают в силу, и тщательно их проверять, чтобы обеспечить соблюдение правил.
Источник
ШВЕЙЦАРИЯ СОГЛАСНА НА ГЛОБАЛЬНУЮ МИНИМАЛЬНУЮ СТАВКУ НАЛОГА, НО НЕМНОГО ПОЗЖЕ
Президент Швейцарии Ги Пармелин заявил, что Швейцарии потребуется как минимум год, чтобы получить внутригосударственное одобрение новых налоговых мер в соответствии с 15%-ной мировой минимальной ставкой корпоративного налога.
Пармелин говорит, что сделка, в основе которой лежит минимальная ставка налога на бизнес в размере 15%, займет некоторое время, прежде чем она будет принята в Швейцарии, чей режим низкого налогообложения бизнеса привлек множество транснациональных компаний.
Цитата: «Вы должны изменить (швейцарскую) конституцию, что означает обязательный референдум, и вы должны получить на нем двойное большинство, как в кантонах, так и среди населения. Нам нужно время для нашей внутренней реакции… Это может легко занять больше года».
Источник
Президент Швейцарии Ги Пармелин заявил, что Швейцарии потребуется как минимум год, чтобы получить внутригосударственное одобрение новых налоговых мер в соответствии с 15%-ной мировой минимальной ставкой корпоративного налога.
Пармелин говорит, что сделка, в основе которой лежит минимальная ставка налога на бизнес в размере 15%, займет некоторое время, прежде чем она будет принята в Швейцарии, чей режим низкого налогообложения бизнеса привлек множество транснациональных компаний.
Цитата: «Вы должны изменить (швейцарскую) конституцию, что означает обязательный референдум, и вы должны получить на нем двойное большинство, как в кантонах, так и среди населения. Нам нужно время для нашей внутренней реакции… Это может легко занять больше года».
Источник
РАСКРЫТА НАЛОГОВАЯ СХЕМА НА ДЕСЯТКИ МИЛЛИАРДОВ ЕВРО.
ОЧЕРЕДНОЕ ЖУРНАЛИСТСКОЕ РАССЛЕДОВАНИЕ, В ЦЕНТРЕ – ИРЛАНДСКИЕ ФИНАНСИСТЫ
Фонды и банки, расположенные в Ирландии, использовались группой хедж-фондов и трейдеров для массового финансового мошенничества на несколько миллиардов евро, нацеленного на налоговые органы европейских стран.
Расследование, проведенное The Irish Times в сотрудничестве с немецким новостным агентством Correctiv и 15 другими медиа-организациями, показывает, в какой степени фонды, созданные в Ирландии, и ирландские финансовые учреждения были использованы лицами, совершившими эту схему.
Схема, известная как cum-ex, является предметом обширных расследований прокурорами в ряде европейских стран, и федеральный суд Германии назвал ее мошенничеством.
Посредством сложной серии скоординированных финансовых транзакций сеть трейдеров, хедж-фондов и банков могла требовать многократного возмещения удерживаемого налога на дивиденды, который был уплачен только один раз, а в некоторых случаях вообще не был.
Схема работала путем покупки и продажи огромных объемов акций в ключевые моменты времени, когда компании выплачивали дивиденды, чтобы создать путаницу в отношении того, кому должны возмещать налоги.
Потери европейских налоговых органов, варьируются по разным оценкам от 55 до 140 миллиардов евро.
Огромная утечка документов, собранных различными органами, расследующими схему, получившая название Cum-ex Files, подробно описывает степень использования ирландских фондов и финансовых институтов участниками.
Ирландия сыграла ключевую роль в содействии этой схеме. Некоторые из фигурантов, участвовавших в торгах, учредили фонды в Ирландии в качестве инструментов для торговли и получения налоговых возмещений от более крупных стран ЕС, причем Германия была одной из основных целей.
Дублинские офисы двух крупных международных банков, Investec и BNP Paribas, использовались теми, кто занимался этой схемой, как показывают внутренняя электронная почта и материалы дела прокуратуры.
Источник
ОЧЕРЕДНОЕ ЖУРНАЛИСТСКОЕ РАССЛЕДОВАНИЕ, В ЦЕНТРЕ – ИРЛАНДСКИЕ ФИНАНСИСТЫ
Фонды и банки, расположенные в Ирландии, использовались группой хедж-фондов и трейдеров для массового финансового мошенничества на несколько миллиардов евро, нацеленного на налоговые органы европейских стран.
Расследование, проведенное The Irish Times в сотрудничестве с немецким новостным агентством Correctiv и 15 другими медиа-организациями, показывает, в какой степени фонды, созданные в Ирландии, и ирландские финансовые учреждения были использованы лицами, совершившими эту схему.
Схема, известная как cum-ex, является предметом обширных расследований прокурорами в ряде европейских стран, и федеральный суд Германии назвал ее мошенничеством.
Посредством сложной серии скоординированных финансовых транзакций сеть трейдеров, хедж-фондов и банков могла требовать многократного возмещения удерживаемого налога на дивиденды, который был уплачен только один раз, а в некоторых случаях вообще не был.
Схема работала путем покупки и продажи огромных объемов акций в ключевые моменты времени, когда компании выплачивали дивиденды, чтобы создать путаницу в отношении того, кому должны возмещать налоги.
Потери европейских налоговых органов, варьируются по разным оценкам от 55 до 140 миллиардов евро.
Огромная утечка документов, собранных различными органами, расследующими схему, получившая название Cum-ex Files, подробно описывает степень использования ирландских фондов и финансовых институтов участниками.
Ирландия сыграла ключевую роль в содействии этой схеме. Некоторые из фигурантов, участвовавших в торгах, учредили фонды в Ирландии в качестве инструментов для торговли и получения налоговых возмещений от более крупных стран ЕС, причем Германия была одной из основных целей.
Дублинские офисы двух крупных международных банков, Investec и BNP Paribas, использовались теми, кто занимался этой схемой, как показывают внутренняя электронная почта и материалы дела прокуратуры.
Источник
ПМЖ в Канаде для предпринимателей 🔥
На нашем YouTube канале опубликован выпуск о том
как предпринимателям получить ПМЖ в Канаде по программе Canada Start-Up Visa❓
В получасовом видео эксперты, которые непосредственно занимаются помощью иммиграции в Канаду, расскажут все детали и условия участия в программе.
Смотрите по ссылке видео о самом надежном способе получения
❗️неотзывного❗️канадского ПМЖ.
https://youtu.be/7BD-5pi4xBU
На нашем YouTube канале опубликован выпуск о том
как предпринимателям получить ПМЖ в Канаде по программе Canada Start-Up Visa❓
В получасовом видео эксперты, которые непосредственно занимаются помощью иммиграции в Канаду, расскажут все детали и условия участия в программе.
Смотрите по ссылке видео о самом надежном способе получения
❗️неотзывного❗️канадского ПМЖ.
https://youtu.be/7BD-5pi4xBU
YouTube
ПМЖ в Канаде для предпринимателей по программе CANADA START UP VISA
Получите бесплатную консультацию по оформлению программы иммиграции в Канаду (ПМЖ Канады) у экспертов Apex Capital Partners, по телефону +7.495.221.4170, 8 (800) 234 4170, [email protected], Skype: apexcap. What’s app: +7.916.147.58.31.
Описание программ…
Описание программ…
ИЗ-ЗА PANDORA PAPERS ЕВРОПАРЛАМЕНТ ТРЕБУЕТ ОТ США ПРИСОЕДИНИТЬСЯ К АВТООБМЕНУ НАЛОГОВОЙ ИНФОРМАЦИЕЙ
Депутаты Европейского Парламента приняли резолюцию, в которой говорится, что Pandora Papers должны подтолкнуть ЕС к жестким отношениям с США и Великобританией в отношении налоговой прозрачности.
В резолюции говорится, что Pandora Papers показали, что Аляска, Делавэр, Невада, Южная Дакота и Вайоминг «стали центрами финансовой и корпоративной секретности».
Депутаты предложили ЕС совместно с ОЭСР убедить США принять Общий стандарт отчетности (CRS), который облегчает международный обмен информацией между налоговыми органами.
Непринятие стандарта США означает, что «США далеко отстают от остального мира в общих стандартах обмена информацией», - говорится в резолюции. В резолюции добавлено, что ЕС должен учитывать принятие CRS и налоговую прозрачность при оценке того, следует ли определять США как налоговую гавань.
Pandora Papers также показывают, что Британские Виргинские острова были центром фиктивных компаний и наряду с другими зависимыми территориями Британской территориями были «центром уклонения от уплаты налогов и секретных оффшорных сделок», - говорится в резолюции.
Европарламент рекомендовал Европейской комиссии ужесточить правила прозрачности конечного владения компаниями и выявления подставных компаний в налоговых убежищах. В резолюции также говорится, что Комиссия должна расширить действующие правила, в соответствии с которыми налоговые органы ЕС обмениваются информацией о налоговых решениях, вынесенных компаниям, также на физических лиц.
Источник
Депутаты Европейского Парламента приняли резолюцию, в которой говорится, что Pandora Papers должны подтолкнуть ЕС к жестким отношениям с США и Великобританией в отношении налоговой прозрачности.
В резолюции говорится, что Pandora Papers показали, что Аляска, Делавэр, Невада, Южная Дакота и Вайоминг «стали центрами финансовой и корпоративной секретности».
Депутаты предложили ЕС совместно с ОЭСР убедить США принять Общий стандарт отчетности (CRS), который облегчает международный обмен информацией между налоговыми органами.
Непринятие стандарта США означает, что «США далеко отстают от остального мира в общих стандартах обмена информацией», - говорится в резолюции. В резолюции добавлено, что ЕС должен учитывать принятие CRS и налоговую прозрачность при оценке того, следует ли определять США как налоговую гавань.
Pandora Papers также показывают, что Британские Виргинские острова были центром фиктивных компаний и наряду с другими зависимыми территориями Британской территориями были «центром уклонения от уплаты налогов и секретных оффшорных сделок», - говорится в резолюции.
Европарламент рекомендовал Европейской комиссии ужесточить правила прозрачности конечного владения компаниями и выявления подставных компаний в налоговых убежищах. В резолюции также говорится, что Комиссия должна расширить действующие правила, в соответствии с которыми налоговые органы ЕС обмениваются информацией о налоговых решениях, вынесенных компаниям, также на физических лиц.
Источник
ДВЕ СТРАНЫ ПОКИНУЛИ «СЕРЫЙ СПИСОК» FATF, А ТРИ В НЕГО ВОШЛИ
Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) объявила, что исключает Маврикий и Ботсвану из своего «серого списка», сохраняя при этом Пакистан в расширенном списке мониторинга, поскольку страна нуждается в дальнейшем улучшении.
В то же время Иордания, Мали и Турция были включены в «серый список» и согласились работать с FATF над устранением стратегических недостатков, выявленных в их системе.
Источник
Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) объявила, что исключает Маврикий и Ботсвану из своего «серого списка», сохраняя при этом Пакистан в расширенном списке мониторинга, поскольку страна нуждается в дальнейшем улучшении.
В то же время Иордания, Мали и Турция были включены в «серый список» и согласились работать с FATF над устранением стратегических недостатков, выявленных в их системе.
Источник
Эксклюзивно на YouTube-канале Intax Insider!
Новое видео о регистрации торговых и холдинговых компаний в Катаре!
Клиенты находятся в поиске новых корпоративных решений в низконалоговых юрисдикциях с хорошей репутацией, и Катар – одно из решений.
Видео уже на канале!
О чем говорили спикеры:
◾️ чем Катар интересен клиентам из СНГ
◾️ в чем отличие Катара от ОАЭ
◾️ о налогах в Катаре
◾️ об условиях, процедуре и стоимости открытия торговых и холдинговых компаний
◾️ про обслуживание компании, про офис и персонал
◾️ о редомициляции офшорных компаний в Катар
◾️ о банковских счетах в Катаре
◾️ о перспективах для ІТ бизнеса в Катаре
https://youtu.be/TzyQ_pGK18M
Новое видео о регистрации торговых и холдинговых компаний в Катаре!
Клиенты находятся в поиске новых корпоративных решений в низконалоговых юрисдикциях с хорошей репутацией, и Катар – одно из решений.
Видео уже на канале!
О чем говорили спикеры:
◾️ чем Катар интересен клиентам из СНГ
◾️ в чем отличие Катара от ОАЭ
◾️ о налогах в Катаре
◾️ об условиях, процедуре и стоимости открытия торговых и холдинговых компаний
◾️ про обслуживание компании, про офис и персонал
◾️ о редомициляции офшорных компаний в Катар
◾️ о банковских счетах в Катаре
◾️ о перспективах для ІТ бизнеса в Катаре
https://youtu.be/TzyQ_pGK18M
YouTube
Компании Катара для международного бизнеса
КОНТАКТЫ компании Dr. Nagy Consulting QFC Branch
- сайт : https://drnagye-qfcbranch.qa
- номера телефонов: +974 7770 9803; +36308776201
- LinkedIn https://www.linkedin.com/in/dr-nagy-consulting-qfc-branch
- Адрес: Commercial Bank Plaza, 14th floor, Office…
- сайт : https://drnagye-qfcbranch.qa
- номера телефонов: +974 7770 9803; +36308776201
- LinkedIn https://www.linkedin.com/in/dr-nagy-consulting-qfc-branch
- Адрес: Commercial Bank Plaza, 14th floor, Office…
Forwarded from Гражданство за инвестиции - с Apex Capital Partners.
Временное правительство Болгарии выступило с инициативой введения моратория на предоставление болгарского гражданства иностранцам, вкладывающим инвестиции в экономику страны.
Об этом 25 октября в своей редакционной статье написала софийская газета «Сега». Стоит отметить, что программа инвестиционного гражданства Болгарии итак давно не работала, она готовилась к перезапуску с новыми условиями, и, видимо, так и не будет перезапущена. Еще одной программой в ЕС меньше.
#гражданство_болгарии #паспорт_болгарии #гражданство_за_инвестиции #апекспаспорт
Об этом 25 октября в своей редакционной статье написала софийская газета «Сега». Стоит отметить, что программа инвестиционного гражданства Болгарии итак давно не работала, она готовилась к перезапуску с новыми условиями, и, видимо, так и не будет перезапущена. Еще одной программой в ЕС меньше.
#гражданство_болгарии #паспорт_болгарии #гражданство_за_инвестиции #апекспаспорт
ЖЕСТЧЕ ВСЕХ ЗА ФИГУРАНТОВ PANDORA PAPERS ВЗЯЛАСЬ ИНДИЯ
Департамент подоходного налога Индии начинает расследование информации, фигурирующей в Pandora Papers.
От лиц, которые являются фигурантами расследования, требуется помимо раскрытия информации о своем владении иностранными активами в настоящем, указать подробности банковских счетов, которые больше не существуют и были давно закрыты, о фирмах, которые были ликвидированы, о руководящих должностях в зарубежных фирмах и статусе налогового резидента в течение последних 16 лет.
Их также просят указать «поставщиков услуг» в налоговых убежищах, согласно первой повестке, выпущенной неделю назад налоговым департаментом в соответствии с разделом 131 (1a) Закона о подоходном налоге, который дает налоговым служащим право запрашивать информацию, если они подозревают сокрытие доходов.
Поставщиками услуг считаются лица и организации, нанятые для создания оффшорных компаний и структур, а также для обработки сообщений от имени клиента.
Источник
Департамент подоходного налога Индии начинает расследование информации, фигурирующей в Pandora Papers.
От лиц, которые являются фигурантами расследования, требуется помимо раскрытия информации о своем владении иностранными активами в настоящем, указать подробности банковских счетов, которые больше не существуют и были давно закрыты, о фирмах, которые были ликвидированы, о руководящих должностях в зарубежных фирмах и статусе налогового резидента в течение последних 16 лет.
Их также просят указать «поставщиков услуг» в налоговых убежищах, согласно первой повестке, выпущенной неделю назад налоговым департаментом в соответствии с разделом 131 (1a) Закона о подоходном налоге, который дает налоговым служащим право запрашивать информацию, если они подозревают сокрытие доходов.
Поставщиками услуг считаются лица и организации, нанятые для создания оффшорных компаний и структур, а также для обработки сообщений от имени клиента.
Источник
КАК ИЗМЕНИЛИСЬ В ПОСЛЕДНЕЕ ВРЕМЯ ПРИОРИТЕТЫ УЛЬТРАХАЙНЕТОВ
Julius Baer опубликовал Family Barometer 2021, в котором отображаются главные приоритеты для UHNW семей, и, на данный момент, приоритет номер один – инвестиции в частный сектор.
В опросе приняли участие более 800 экспертов в области управления капиталом, которые работают с UHNW клиентами и их семьями и консультируют их.
Дальнейшие исследования показали, что в каждой второй семье решения принимаются только одним человеком. Более того, подавляющее большинство специалистов в первую очередь обращаются только к патриарху или матриарху семьи.
Темы, связанные с семейным благосостоянием, и семейное управление по-прежнему остаются наиболее важными темами, выходящими за рамки инвестиций, - 26% и 25% соответственно. Однако менее 1 из 10 UHNW семей учредили официальный руководящий орган.
На фоне Covid-19 здоровье заменило регуляторные аспекты, став третьей по важности темой выходящей за рамки инвестиций: 19% респондентов назвали ее самой важной темой для своих клиентов.
Источник
Julius Baer опубликовал Family Barometer 2021, в котором отображаются главные приоритеты для UHNW семей, и, на данный момент, приоритет номер один – инвестиции в частный сектор.
В опросе приняли участие более 800 экспертов в области управления капиталом, которые работают с UHNW клиентами и их семьями и консультируют их.
Дальнейшие исследования показали, что в каждой второй семье решения принимаются только одним человеком. Более того, подавляющее большинство специалистов в первую очередь обращаются только к патриарху или матриарху семьи.
Темы, связанные с семейным благосостоянием, и семейное управление по-прежнему остаются наиболее важными темами, выходящими за рамки инвестиций, - 26% и 25% соответственно. Однако менее 1 из 10 UHNW семей учредили официальный руководящий орган.
На фоне Covid-19 здоровье заменило регуляторные аспекты, став третьей по важности темой выходящей за рамки инвестиций: 19% респондентов назвали ее самой важной темой для своих клиентов.
Источник
Forwarded from Гражданство за инвестиции - с Apex Capital Partners.
Европарламент выступил с инициативой, согласно которой программы инвестиционного гражданства, действующие на его территории, могут облагаться налогом около 15%.
О каких суммах идёт речь? Мальта, например, за 6 лет работы программы инвестиционного гражданства, благодаря частным зарубежным инвесторам, получила в бюджет 1,5 млрд Евро.
Отсюда возникает вопрос: чего Европарламент хочет больше - закрыть все подобные программы или получать с них процент. В качестве своей роли в существовании программ, Европарламент называет регулировку прозрачности работы таких программ, в том числе это касается процедуры проверки кандидатов.
#апекспаспорт #ВтороеГражданство #ГражданствоЗаИнвестиции #европарламент
О каких суммах идёт речь? Мальта, например, за 6 лет работы программы инвестиционного гражданства, благодаря частным зарубежным инвесторам, получила в бюджет 1,5 млрд Евро.
Отсюда возникает вопрос: чего Европарламент хочет больше - закрыть все подобные программы или получать с них процент. В качестве своей роли в существовании программ, Европарламент называет регулировку прозрачности работы таких программ, в том числе это касается процедуры проверки кандидатов.
#апекспаспорт #ВтороеГражданство #ГражданствоЗаИнвестиции #европарламент
БЕНЕФИЦИАРОВ СЕЙШЕЛЬСКИХ КОМПАНИЙ НУЖНО БУДЕТ РЕГИСТРИРОВАЬ ОНЛАЙН
Сейшельские компании должны зарегистрировать лиц, классифицируемых как бенефициарные владельцы, через портал, созданный на веб-сайте Подразделения финансовой разведки (ПФР).
Бенефициарным владельцем может быть тот, кто контролирует компанию, но не является владельцем или кем-то, кто владеет более 10% акций компании или является руководящим должностным лицом.
Реестр также будет вести ПФР в соответствии с Законом о бенефициарной собственности 2020 года. В законе говорится, что зарегистрированные предприятия должны будут постоянно вести обновленный реестр всех своих бенефициарных владельцев или акционеров, и реестр должен вестись по месту основной деятельности агента-резидента.
Такая информация будет загружена на защищенную цифровую платформу, которую будет поддерживать ПФР с вводом информации от агента-резидента.
Резидентный агент — это лицо, назначенное компанией для доступа к порталу и вводящее необходимую информацию в базу данных. Агент сначала должен будет создать учетную запись для компании и только после этого сможет заполнить данные о бенефициарных владельцах.
«Информация, которая должна быть заполнена, включает имя бенефициарного собственника, идентификационный номер, контактную информацию, дату, когда лицо стало бенефициарным владельцем, и они должны быть подтверждены дополнительными документами в качестве доказательства», - сказал директор ПФР.
После отправки информация не будет доступна никому, кроме ПФР, и если в представленный список потребуется внести какие-либо изменения, резидентный агент должен будет связаться с ПФР для получения разрешения.
Источник
Сейшельские компании должны зарегистрировать лиц, классифицируемых как бенефициарные владельцы, через портал, созданный на веб-сайте Подразделения финансовой разведки (ПФР).
Бенефициарным владельцем может быть тот, кто контролирует компанию, но не является владельцем или кем-то, кто владеет более 10% акций компании или является руководящим должностным лицом.
Реестр также будет вести ПФР в соответствии с Законом о бенефициарной собственности 2020 года. В законе говорится, что зарегистрированные предприятия должны будут постоянно вести обновленный реестр всех своих бенефициарных владельцев или акционеров, и реестр должен вестись по месту основной деятельности агента-резидента.
Такая информация будет загружена на защищенную цифровую платформу, которую будет поддерживать ПФР с вводом информации от агента-резидента.
Резидентный агент — это лицо, назначенное компанией для доступа к порталу и вводящее необходимую информацию в базу данных. Агент сначала должен будет создать учетную запись для компании и только после этого сможет заполнить данные о бенефициарных владельцах.
«Информация, которая должна быть заполнена, включает имя бенефициарного собственника, идентификационный номер, контактную информацию, дату, когда лицо стало бенефициарным владельцем, и они должны быть подтверждены дополнительными документами в качестве доказательства», - сказал директор ПФР.
После отправки информация не будет доступна никому, кроме ПФР, и если в представленный список потребуется внести какие-либо изменения, резидентный агент должен будет связаться с ПФР для получения разрешения.
Источник
КОМПАНИИ В КАТАРЕ : НОВОЕ РЕШЕНИЕ В СТРУКТУРИРОВАНИИ МЕЖДУНАРОДНОГО БИЗНЕСА
📡ПРЯМАЯ ТРАНСЛЯЦИЯ
Вторник 9 ноября
Время: 15:00 Киев, 16:00 Москва
О ЧЕМ БУДЕМ ГОВОРИТЬ:
◾️ Регистрация компаний
◾️ Налогообложение и отчетность
◾️ Открытие банковских счетов
◾️ Обмен налоговой информацией
◾️ Подтверждение экономического присутствия
📡ПРЯМАЯ ТРАНСЛЯЦИЯ
Вторник 9 ноября
Время: 15:00 Киев, 16:00 Москва
О ЧЕМ БУДЕМ ГОВОРИТЬ:
◾️ Регистрация компаний
◾️ Налогообложение и отчетность
◾️ Открытие банковских счетов
◾️ Обмен налоговой информацией
◾️ Подтверждение экономического присутствия