📍Уважаемые предприниматели, по техническим причинам у нас не работает телефон.
📩 Обращайтесь пожалуйста на почту [email protected]

КАКИЕ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ ДЛЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ БЫВАЮТ 👇

📌ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ. Ст. 221 НК РФ
Профессиональные налоговые вычеты предоставляются предпринимателям на ОСНО. По итогам года можно заплатить 13 % только с разницы между доходами и расходами. Но траты должны напрямую относиться к предпринимательской деятельности. Вам придётся подтвердить их документами: чеками, договорами, платёжками. Личные расходы предпринимателя — обеды в ресторанах, покупка личной машины или айфона — для получения вычета использовать нельзя.
Если нет документов, подтверждающих траты, налоговый вычет для ИП составит 20 % от общей суммы доходов. Например, за год предприниматель заработает 2 миллиона и заплатит НДФЛ с 1,6 миллиона.
📌ИМУЩЕСТВЕННЫЙ ВЫЧЕТ. Ст. 220 НК РФ
Его можно получить за покупку жилых домов, квартир, земельных участков и долей в них. Размер вычета — 13 % от стоимости имущества. Например, с покупки квартиры за 2 миллиона можно вернуть не больше 260 тысяч рублей.
Для ипотеки есть отдельный вычет с банковских процентов — 13 % от суммы процентов по ипотечному договору. Максимальная сумма, с которой можно получить вычет — 2 миллиона рублей. Таким образом, размер вычета не может превышать 260 тысяч рублей.
При покупке недвижимости нельзя одновременно использовать и имущественный вычет, и вычет в сумме уплаченных процентов. Только если вы приобретаете сразу несколько объектов. Например, при покупке квартиры можно использовать вычет с процентов, а при покупке дома — имущественный.
Использовать имущественный вычет можно даже спустя несколько лет, но только один раз в жизни. Например, если вы купили квартиру в 2018 году, в 2021 году зарегистрировали ИП, а уплатить НДФЛ вам предстоит в 2022 году, вы всё ещё можете воспользоваться вычетом.
📌СТАНДАРТНЫЙ ВЫЧЕТ. Ст. 218 НК РФ
Стандартный вычет предоставляют льготным категориям граждан и родителям несовершеннолетних детей независимо от наличия статуса ИП. Его размер составляет от 500 рублей до 3 тысяч. Например, Герои России получают 500 рублей, родители с одним ребёнком и двумя детьми — 1400, ликвидаторы аварии в Чернобыле — 3 тысячи рублей.
Вычет предоставляют каждый месяц. Например, если вы заработали 30 тысяч рублей, то при вычете в 3 тысячи НДФЛ удерживают с 27 тысяч. Для родителей есть дополнительное правило: вычет предоставляют только на те месяцы, пока суммарный доход с начала года не превышает 350 тысяч рублей.
📌СОЦИАЛЬНЫЙ ВЫЧЕТ. ст. 219 НК РФ
Социальный вычет предоставляется раз в год на несколько типов расходов: лечение, страхование, образование, пожертвования благотворительным организациям. Максимальный размер вычета по социальным расходам не может превышать 120 тысяч рублей, 50 тысяч — по расходам на обучение.
📌ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ВЫЧЕТ. Ст. 219.1 НК РФ
Инвестиционный вычет предоставляют за операции с ценными бумагами в трёх случаях:
1.Вы заработали на продаже ценных бумаг. Например, купили акции за 100 тысяч рублей, а продали за 150 тысяч. Прибыль в 50 тысяч вычитается из налогооблагаемых доходов при условии, что вы владели акциями более трёх лет.
2. Вы внесли деньги на индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС). С каждого нового взноса на ИИС вам будет возвращаться 13 %, но не более 52 тысяч рублей.
3. Вы заработали на продаже ценных бумаг на ИИС. Например, купили на ИИС акции стоимостью 400 тысяч, а через 3 года продали за 900 тысяч. Вычет составит 13 % от прибыли.

✂️Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налогооблагаемый доход. Проще говоря, законный способ платить меньше налогов. Разбираемся, как индивидуальному предпринимателю получить налоговый вычет.
🙋🏼Кто может оформить вычет
Это могут сделать граждане России, которые платят НДФЛ, и ИП на общей системе налогообложения. ИП, которые используют специальные налоговые режимы, НДФЛ не платят, поэтому и вычет оформить не могут. Исключение — предприниматели, которые одновременно получают доход как физлица и платят с него НДФЛ. (Пп.1 п. 1 ст. 227 НКРФ, Ст. 207 НКРФ)
🏢Как работают вычеты
Налоговый вычет уменьшает размер налогооблагаемого дохода. Поэтому платить НДФЛ нужно не со всего заработка, а с разницы между доходом и некоторыми расходами. В зависимости от типа вычета можно учитывать только определённые траты.
Если вы уже заплатили НДФЛ, а потом получили право на вычет, государство вернёт часть налогов. Но вернуть больше, чем уже заплатили в бюджет, нельзя.

Как оформить вычет
Чтобы получить налоговый вычет, нужно собрать документы и отправить их в налоговую инспекцию по месту регистрации. Это можно сделать лично, по почте заказным письмом или через личный кабинет ИП или физлица на сайте налоговой.
Обязательно нужно предоставить:
• налоговую декларацию 3-НДФЛ;
• справку о доходах 2-НДФЛ;
• заявление на возврат налога.
Вместе с ними подайте документы, необходимые для конкретного вычета:
• для профессионального вычета — подтверждение расходов на предпринимательскую деятельность (счёт на закупку материалов, ремонт оборудования);
• для имущественного вычета — копию документа о свершившейся сделке;
• для стандартного вычета — подтверждение принадлежности к льготной категории, включая свидетельство о рождении ребёнка;
• для инвестиционного — договор на ведение ИИС или договор о брокерском обслуживании;
• для социального вычета — пакет документов зависит от ситуации

КАК ПОЛУЧИТЬ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ИНДИВИДУАЛЬНОМУ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЮ

💰Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налогооблагаемый доход. Проще говоря, законный способ платить меньше налогов. Разбираемся, как индивидуальному предпринимателю получить налоговый вычет.
📍Кто может оформить вычет
Это могут сделать граждане России, которые платят НДФЛ, и ИП на общей системе налогообложения. ИП, которые используют специальные налоговые режимы, НДФЛ не платят, поэтому и вычет оформить не могут. Исключение — предприниматели, которые одновременно получают доход как физлица и платят с него НДФЛ. (Пп.1 п. 1 ст. 227 НКРФ, Ст. 207 НКРФ)
📍Как работают вычеты
Налоговый вычет уменьшает размер налогооблагаемого дохода. Поэтому платить НДФЛ нужно не со всего заработка, а с разницы между доходом и некоторыми расходами. В зависимости от типа вычета можно учитывать только определённые траты.
Если вы уже заплатили НДФЛ, а потом получили право на вычет, государство вернёт часть налогов. Но вернуть больше, чем уже заплатили в бюджет, нельзя.

📍Как оформить вычет
Чтобы получить налоговый вычет, нужно собрать документы и отправить их в налоговую инспекцию по месту регистрации. Это можно сделать лично, по почте заказным письмом или через личный кабинет ИП или физлица на сайте налоговой.
Обязательно нужно предоставить:
• налоговую декларацию 3-НДФЛ;
• справку о доходах 2-НДФЛ;
• заявление на возврат налога.
Вместе с ними подайте документы, необходимые для конкретного вычета:
• для профессионального вычета — подтверждение расходов на предпринимательскую деятельность (счёт на закупку материалов, ремонт оборудования);
• для имущественного вычета — копию документа о свершившейся сделке;
• для стандартного вычета — подтверждение принадлежности к льготной категории, включая свидетельство о рождении ребёнка;
• для инвестиционного — договор на ведение ИИС или договор о брокерском обслуживании;
• для социального вычета — пакет документов зависит от ситуации

📢Семинар «Алгоритм выхода на маркетплейсы пошагово»

📅Дата: 16 февраля 2023г.
Время: 15.00-17.00 мск
Место: ул. Большая Покровская д.15

❗️Что обсудим на семинаре:

✅ пошаговый алгоритм выхода на Wildberries, Ozon и самый быстрый способ начать зарабатывать. По этому алгоритму в 2022 году вышли и работают более 170 продавцов.
✅ тренды: какие товары будут популярны в 2023 году.
✅ТОП-5 критических ошибок продавцов в 2022 году.

Спикер: Вячеслав Алипов

📌 Официальный сертифицированный технологический партнер OZON по обучению и поддержке продавцов в Нижегородской области.
📌 Основатель школы «Путь торговли»
📌 Предприниматель, 14 лет в e-commerce
📌 Владелец брендов Homell и Wivler
📌 Наставник +190 предпринимателей в торговле на Wildberries, Ozon
Для участия в мероприятии необходима предварительная регистрация по ссылке: https://docs.google.com/forms/d/17UdRUkjTVER2cgHT6ljkBSlURzPf7_dyAlnUy4YWKrg/edit

‼️Открыт прием заявок для участия в проекте «Инновационный бизнес-навигатор» 2023.
📚Проект направлен на стимулирование предпринимательской активности, повышение эффективности операционной и финансовой деятельности российских компаний в условиях экономической турбулентности, финансовой неустойчивости и падения спроса.
К участию в проекте приглашаются субъекты малого и среднего предпринимательства без ограничения по видам деятельности.
🗓Сбор заявок и отбор проектов стартует 16.01.2023 г.
Победители получат гранты на развитие бизнеса: 🥇1-е место – 500 тыс. рублей; 🥈2-е место – 300 тыс. рублей (два гранта); 🥉3-е место – 150 тыс. рублей (три гранта), специальный приз для стартапов – 300 тыс. рублей.
Суммарный призовой фонд программы составляет 1 750 000 рублей!
Подробное описание и календарь программы на сайте: https://business-navi.ru/accelerator
Подать заявку на участие в программе: https://business-navi.ru/for-members/how-to-get-member