СПБ Биржа закрыла торги зарубежными бумагами. Как теперь купить американские акции?

НАСТОЯЩИЙ МАТЕРИАЛ (ИНФОРМАЦИЯ) ПРОИЗВЕДЕН И РАСПРОСТРАНЕН ИНОСТРАННЫМ АГЕНТОМ THE BELL ЛИБО КАСАЕТСЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ИНОСТРАННОГО АГЕНТА THE BELL. 18+

Из-за того, что СПБ Биржа попала под блокирующие санкции США, инвесторы в России скоро будут лишены возможности торговать американскими ценными бумагами. Формально ограничения против площадки вступят в силу 31 января 2024 года. Рассказываем, как инвесторам продолжить торговать на американском и европейском рынках.

❗️Внимание: этот текст полностью доступен только подписчикам нашей рассылки про инвестиции. Пробная подписка на «Bell.Инвестиции» сейчас стоит всего $1 в месяц. За это время вы сами сможете убедиться в качестве нашей аналитики.

Декларация 3-НДФЛ и отчет о движении за 2023 год. Если вы резидент РФ (183+ дня в течение 2023 года), то следует:
- до 2.05.2024 подать декларацию (если прибыль)
- до 1.6.2024 заполнить отчет о движении
- до 15.7.2024 оплатить НДФЛ (можно не заморачиваться с 13/15%, сумма к доплате появится в лк в сентябре с оплатой до 1.12.2024)

Инструкции, как выгрузить отчет (IB, FF, Revolut, TradeStation) или заполнить универсальный формат, автогенерация декларации и отчета и инструкции по загрузке в лк налоговой - на сайте finparser.com

Сайт рассчитывает сумму налога бесплатно. Если ок - платите 4000 или 8000 руб (один год, один брокер) и генерируете пакет документов. Если налога нет вообще (нет прибыли, процентного дохода или дивидендов), на практике можно не подавать 3-НДФЛ, но подать ОДС нужно (или уведомить о закрытии счета).

Если налог высокий, вспоминайте все убытки за 10 лет по обращаемым ценным бумагам и ПФИ в российских и зарубежных брокерах (финпарсер рассчитывает с 2012 г)., учитывая, что из прошлых лет можно зачесть только ПФИ с ПФИ (коды 1532, 1535), а ЦБ с ЦБ (код 1530).

Социальные и инвестиционные вычеты, вычеты на покупку недвижимости, к сожалению, нельзя сделать из инвестдохода (можно из зарплаты, бонусов, оплаты услуг фрилансера (не ИП, не самозанятый) и полученной арендной платы).

Внимание! Отчет о движении за 2023 подаем в единицах валюты, а не в тысячах, как было по 2022 год включительно.

Друзья, привет!
Напоминаем, что в этом году крайняя дата подачи декларации 2 мая, но не стоит откладывать ее на последний момент, поскольку сбор всех необходимых документов и сам расчет могут занять немалое время.
А для тех, кто не хочет заморачиться с самостоятельным заполнением декларации, наши постоянные партнеры eazy-ndfl дают участникам чата скидку 15% 😎
Промокод: IBCHAT (укажите в заказе).
Сделать заказ 👉 тыц

ФАКТЫ О ЗАКРЫТИИ СЧЕТОВ. Июньский рейд закрытий коснулся ~5% счетов российских налоговых резидентов. Как и написано в письме о закрытии, это бизнес-решение, а не санкционная волна. Параметры:

⚠️ низкий годовой доход для IB, в т.ч.:
- комиссия брокера,
- часть процентного дохода от держания ваших $,
- часть дохода от сдачи ваших акций в аренду

⚠️ налоговая резиденция РФ, которая требует более частого и тщательного due diligence, что с учетом пункта 1 и расходов на обслуживание (тикеты, базы) делает счет убыточным.

Поэтому под закрытие попали не только нулевые и мелкие счета, но и бесперспективные крупные.

IB на своём официальном сайте выпустил релиз и предлагает международным страховым компаниям Unit-Linked и PPLI set-up (интеграцию своей брокерской платформы в полисы) и партнёрство для "управления активами, налоговой оптимизации и накопления благосостояния" (с): https://www.interactivebrokers.com/en/accounts/fsa-insurance-providers.php

Страховую-первопроходца вы, конечно же, знаете.

PS. Понятно, что самой по себе страховой компании счет у брокера не нужен. Страховой компании нужны счета для размешения клиентских счетов.

Из канала NO_MONEY NO_HONEY

Коллеги из кипрского family office поделились информацией об очередном закрытии банковских счетов клиентам из РФ. На этот раз попросил на выход известный европейский private-банк LGT, который имеет филиалы для vip-клиентов по всей Европе - Лихтенштейн, Швейцария, Австрия и др.

Сам по себе факт закрытия счетов не вызывает никакого удивления, однако суть как обычно в деталях:
❗️уведомления получают клиенты, постоянно проживающие за рубежом
❗️уведомления получают клиенты, имеющие бизнес в РФ, причём, по имеющейся информации, масштаб и направление бизнеса не имеют значения, а также (внимание!) банк считает "бизнесом" наличие недвижимости в РФ, особенно, если она имеет коммерческий формат и предполагает сдачу в аренду для получения дохода (очень популярный ОКВЭД в РФ), либо наличие жилой недвижимости в личном пользовании, если такой объект имеет высокую рыночную стоимость.

Весьма похоже на алгоритмы IB, как мне кажется...

Кажется, вводить-выводить деньги с IB будет еще сложнее...

#ibзакрытиесчета IBKR ответили, что осенние закрытия (немногочисленные) связаны с комплаенсом и не имеют отношения к российским паспортам или происхождению клиентов:

Interactive Brokers continually reviews its exposure to sanctions and other financial crime risks in the jurisdictions in which the firm operates, which leads to the closure of certain accounts. This ongoing effort is not specific to Russian clients

P.S. История разъяснения: вчера к Алине Ананьевой @lowriskru обратились РБК за комментарием к статье в Ведомостях. Ответила, что закрытий минимум, надо повыяснять. Сегодня корреспондент РБК Рита Мордовина сама прислала ответ IBKR на запрос. Аплодисменты и уважение брокеру и РБК. 👏😍

Ищу реальные кейсы, где закрыли счет российскому гражданину, проживающему заграницей и никогда не работавшему на гос / санкционные компании.
В комментариях также напишите, пожалуйста, с какими параметрами закрыли счет (страна налогового резидентства, страна гражданства, примерный размер счета, есть или был санкционный работодатель). #ibзакрытиесчета

IBKR получил наше письмо с предложениями, текст с учетом ваших комментариев:
Мы просим об особых правилах закрытия счетов для резидентов РФ. Счет в IB - это их голос за мир, за глобальное экономическое сотрудничество, против автократии. У резидента РФ нет альтернатив IBKR. Одни не сумели эмигрировать или были вынуждены вернуться, другие живут в разъездах, опасаясь менять адрес и налоговое резидентство в IB слишком часто, или, действуя по закону, годами ожидают карту внж. Мы понимаем, что не можем повлиять на политику закрытия счетов, и все же просим:
1. Дать шанс сохранить счет. Предупреждать за несколько месяцев, какие категории клиентов рискуют быть закрытыми и как можно сохранить счет. Разные клиенты ради IBKR готовы:
- уволиться от санкционного работодателя
- окончательно переехать
- увеличить объем счета или активность
- оплачивать комиссию за неактивность в приемлемом для IB размере.
2. Замедлить закрытие счетов до весны 2025 в расчете на пересмотр санкционной политики новой администрации США либо окончание военной агрессии.
3. Не закрывать счет за попадание бывшего работодателя под санкции (предлагаем отсекать по 24.02.2022 или по дате включения в список SDN). Топ-менеджеров санкционных компаний, исключали из списка SDN при увольнении, предлагаем распространить правоприменение на рядовых сотрудников. Подтверждающий документ - запись об увольнении в трудовой книжке.
4. Не продавать ценные бумаги за клиента с переводом денег в Россию. Это означает налог с продажи портфеля и курсовой прибыли из-за девальвации рубля, а затем инвестирование или трату капитала на благо экономики РФ.
5. Не выводить деньги в российский банк, откуда они заводились. Принимают Райффайзен (открывает счета не всем) и Юникредит (не открывает новые счета) и не присылать чеки в Россию (невозможно обналичить).
6. Увеличить до 90 дней срок на ликвидацию позиций, покупку переводных позиций и вывод позиций и денег со счета.
6. Куда? Предлагать клиенту выбор (в письме о закрытии):
открыть счет в российском банке группы Raiffeisen. Именно сейчас в декабре 2024 счета открывают, но есть и отказы. Рекомендуйте открывать онлайн, а не в отделении (похоже, онлайн меньше отказов),
перевести ценные бумаги к брокеру за пределами РФ. Чаще всего это группа Freedom Finance (юрисдикции Казахстан, Армения, ЮАР, Кипр). Требуется время открыть счет, закрыть чрезмерные и непереводимые позиции и купить 1-2 низковолатильных тикера, удобных для перевода.
вывести деньги в банк в юрисдикции, необязательно там, где клиент не является резидентом и без тестового ввода, если банковская выписка подтверждает владельца. Многие имеют или могут открыть счета в Казахстане, Кыргызстане, Армении, Азербайджане, Грузии, Сербии, Израиле, ОАЭ, а также в США и ЕС.
перевести на полис Unit-Linked без вывода из IBKR. Есть мнение, что это возможно.
оставить в IBKR на хранение на неопределенное время с приемлемыми для брокера ограничениями. Например, разместить на остатке, на депозите, в казначейских бумагах США.
Спасибо за Вашу работу и заботу!

#IBзакрытиесчета

3-НДФЛ: сервисы для подготовки. Срок подачи 30.04.2025. IBKR может менять годовой отчет до ~16 февраля (пересчет удержанного налога на дивиденды, например, для ETF, содержащих облигации, но не только). К концу января ФНС исправляет баги в программе «Декларация». Потихоньку готовимся. Поправляйте, добавляйте :)

- сайты
1. finparser.com (автогенерация, много брокеров)
2. ndfl.guru (услуга, много брокеров)
3. ibkr-nalog.app (авто)
4. eazy-ndfl.com (услуга)
5. ndflka.ru (услуга)
6. ndflauto.ru
7. service-online.su/forms/interactive-brokers/3-ndfl
8. trindfl.com
9. tax.ribclub.org
10. https://ib-nalog.ru/ (авто)

- программы (авто)
1. github.com/KonishchevDmitry/investment-tools
2. github.com/KonishchevDmitry/investments
3. github.com/cdump/investments
4. github.com/titov-vv/jal

Зарубежные декларации - положим начало списку:
1. robotaxmaker.com (Испания, Эстония, ЕС, движок, аналогичный финпарсеру, русскоязычная поддержка)
2. AutoDeclaro.es (Испания)
3. Intuit TurboTax (США)
4. FreeTaxUSA (США)
5. wealthsimple.com (Канада)