Признаки технической организации у контрагента сами по себе не говорят о формальности документооборота либо о неисполнении обязательств по соответствующим сделкам. Для того чтобы снять расходы по таким сделкам, ИФНС должна доказать, что соответствующие работы и услуги в реальности были выполнены (оказаны) силами и средствами самого налогоплательщика либо иным реальным контрагентом. Иначе доначисления признают незаконными и отменят.@BlackAudit

Последни 1-2 места на каждый пункт. За допуском строго сюда -@Ogun04

Продолжаем наблюдать за тапающими. Грешно смеяться над убогими, но реально смешно каждый раз. Различные блогеры (а также создатели тематических каналов) рьяно рекламируют проекты, обещают какую-то нереальную прибыль - «вот именно этот проект отсыпет своим пользователям очень хорошо». Что видим после листинга каждого более-менее распиаренного проекта? Кучу нецензурных слов в адрес создателей и тех, кто в очередной раз вешал лапшу на уши. Особенно возмущаются те, кто додумался вливать деньги в эти проекты. А таких очень много. Ведь они реально верили, что получат больше, чем потратили. Ещё одна большая ошибка всех игроков в том, что они продолжают верить этим пиарщикам/блогерам даже после того как игровые монеты появляются на бирже по какой-то микроскопической цене, а за игру они получили сущие копейки. Эти блогеры подначивают своих подписчиков. Они показывают им, что покупают монету, пока она ничего не стоит, дабы потом продать дороже. И дураки следуют их примеру. Куда идут деньги? Рассказывать не надо. Создатели заработали, блогеры получили свой %. Обычные пользователи остались ни с чем. Объясняем последний раз: если вам нечего делать и хочется поиграть - играйте, но не тратьте деньги. Потратьте их на своё образование - элементарно книжку купите и прочитайте. Будет куда больше пользы. Зарабатывают только те, кто создают этот бред. Делиться они с вами не будут никогда. Знаете, что ещё смешнее? Потом наблюдать за оправданиями блогеров. Типа он играл наравне со всеми и тоже ничего не получил, и никого он не заставлял, тоже думал, что будет хороший куш, никогда не заставлял докупать и прочие не. Единственное правдивое «не» - не верьте им.@BlackAudit

Некоторые комерсы решили вернутся к прошлому, а именно к использованию давно раскрытых схем по уклонению от уплаты налогов и отмыванию денег. Так как бытует мнение, что чем проще, тем лучше. И уверены они в том, что налоговики и прочие правоохранители зациклены на раскрытии сложных и запутанных схем. Пожалуй, придется огорчить - органы нацелены на раскрытие любых схем, которые связаны с налогами, отмыванием денег и их выводом за рубеж. И не важно как и каким образом это делается - главное пресечь незаконную деятельность.@BlackAudit

Кредиторов у Блиновской становится всё больше. На днях ВТБ встал в очередь кредиторов с вопросом ипотеки. А теперь Сбербанк подал заявление в Арбитражный суд о включении в список кредиторов. Сумма 12,7 млн руб. Причина не указывается.@BlackAudit

Несмотря на то, что суд США отменил санкции против Tornado Cash, наложение которых привело к аресту разработчика Алексея Перцева. Перцева никуда отпускать не собираются. На решение суда о снятии санкций повлиял тот факт, что шесть пользователей Tornado Cash подали апелляцию на санкции, которые свидетельствуют о превышении Управлением по контролю за иностранными активами своих полномочий. При этом дело Перцева ещё не закончено, он требует снятия обвинений.@BlackAudit

Ну, вот и бизнес прикрывают. Компания «Экофлоу», которая формально принадлежит на 70% Артему Чекалину и 30% его бизнес-парнеру Роману Вишняку (он проходит соучастником по делу Валерии Чекалиной), будет ликвидирована из-за многочисленных долгов по налогам. Счета компании заблокировали в декабре 2024 года из-за отсутствия налоговой декларации.@BlackAudit

Наивно полагать, что если вас обвинили в неуплате налогов, а вы погасили все долги, то можно спокойно дальше продолжать - уклоняться или не уклоняться дальше - это ваше личное дело. Прощают только в первый раз. Но есть одно «но»: если обвинение только по статье 198 УК РФ, то оплатите и простят. Но если туда добавились другие статьи - отмывание денег, неправомерное использование средств платежей и прочие, то готовьтесь ответить по закону. И как не раз уже было сказано, уклонение и отмывание практически неразлучны. @BlackAudit

Финишная прямая по делу Елены Блиновской - на 13 февраля назначены прения по делу сторон. Ожидается, что на этом заседании гособвинитель запросит наказание для «королевы марафонов», защита приведет аргументы, после чего судом будет вынесен приговор.@BlackAudit

Ещё один способ не платить НДФЛ с зарлпаты - маскировка её под компенсацию за использование работником в служебных целях личного имущества, которая не облагается НДФЛ. И признаки такой схемы уже известны налоговикам:
⁃ общая сумма таких компенсаций составляет часть фонда оплаты труда (вплоть до копеек);
⁃ расчет величины компенсации осуществлялся исходя из трудового вклада работника;
⁃ размер компенсации не соответствует стоимости используемого имущества;
⁃ размер компенсации превышает размер зарплаты работника;
⁃ у организации отсутствуют документы, подтверждающие принадлежность имущества на законном основании работникам, которым произведена выплат компенсации за его использование.
В таких случаях доначисления НДФЛ признают правомерными и судиться бесполезно.@BlackAudit

Почему мошенников, ворующих деньги, не удается отследить и нейтрализовать по горячим следам. Всё элементарно: мошенники используют разветвленную сеть дропперов. Похищенные деньги по цепочке мгновенно выводятся, суммы дробятся на несколько частей. А весь процесс занимает у мошенников несколько минут. Поэтому процесс поиска очень усложняется. Кстати, вспоминаем один из критериев - переведенные на карту деньги должны пролежать на ней не менее минуты. Вот вам и ответ. Т.е. достаточно минуты и никто уже не заподозрит перевод в мошенничестве.@BlackAudit

Как работает налоговая система.@BlackAudit

Специальный налоговый режим для самозанятых изначально казался весьма положительной идеей. Многие легализовали свою деятельность, вышли из тени и начали платить налоги, стали официально зарабатывать. Но, к сожалению, злоупотребление этим режимом со стороны работодателей вызвало негативную реакцию не только со стороны государства, но и у самих работников. Подмена трудовых отношений самозанятостью оборачивается не только проблемами для работодателей, которые прекрасно понимают, чем это для них грозит, но продолжают это делать. Для работников складывается всё вообще весьма печально: у них остается нормированный рабочий день, дисциплинарные взыскания, нагрузка и прочее. Но работники теряют оплачиваемые отпуска и больничные, не формируется трудовой стаж. При этом отказ перейти на новые условия грозит увольнением. А многие не готовы терять работу, которой посвятили годы, поэтому вынуждены соглашаться на такие условия. И упразднение этого режима, к сожалению, проблему не решит. Все самозанятые опять уйдут в нелегальный сектор и перестанут платить налоги вообще. Вряд ли такую перспективу можно назвать радужной. Но ведутся диалоги о том, как пресечь злоупотребление этим режимом.@BlackAudit

Всё больше претензий к Совкомбанку со стороны клиентов. При этом не только у рядовых граждан, но и у госструктур и крупного бизнеса. Больше всего претензий по карте Халва, о которой трубят все ТВ-каналы. Вторые и третьи заваливают исковыми заявлениями суды различных инстанций. И суммы совсем немаленькие. При этом представители банка ситуацию комментировать отказываются. Взыскать с Совкомбанка какие-либо суммы по громким уголовным делам невозможно. Никакие скандалы на деятельность банка не влияют. При этом скандалы, связанные с Совкомбанком, по идее, должны были давно прекратить его существование. Вот такой парадокс.@BlackAudit

Итак, активизировались проверки для борьбы с нелегальным трудоустройством и выявлением схем, связанных с этим. И на бизнес просто посыпались угрозы о том, что коммерсы замешаны в нелегальных схемах и их ждут проверки. Сообщения приходят, казалось бы, с официальных адресов, но при детальном изучении становится ясно, что это снова проделки мошенников. Любые запросы, связанные со взаимодействием с налоговыми органами - только в личных кабинетах, но никак не по электронной почте. Уже есть те, кто поверил и даже заплатил за то, чтобы проверки не было.@BlackAudit

Действителен ли протокол, в котором не указано место проведения допроса? Во время проверок инспекторы могут вызывать и допрашивать свидетелей, показания которых заносятся в протокол. Требования к этому документу приведены в ст. 99 НК РФ, которая предусматривает обязательное указание места производства соответствующего действия. Однако невыполнение этого положения само по себе не сделает протокол недействительным. Значение имеют не любые технические ошибки, допущенные налоговым органом при оформлении протокола, а существенные нарушения самого порядка проведения допроса или составления соответствующего протокола. Отсутствие указания на место проведения к таким существенным недостаткам не относится. Важно, чтобы в протоколе были сведения о допрашиваемом лице, чья личность подтверждена паспортом и собственноручной подписью свидетеля, а также отметки о том, что ему разъяснены права и обязанности, и что он предупрежден об ответственности за отказ или уклонение от дачи показаний либо за дачу заведомо ложных показаний. Отсутствие замечаний к проведению допроса и протоколу допроса подтверждается подписью свидетеля в соответствующих графах. Кроме того, протокол должен быть подписан инспектором, который проводил допрос.@BlackAudit

Рынок Р2Р просто уходит, жулики сломали данный рынок, причем, со всех сторон. Пострадал и рынок казино, который в данное время просто не может принимать платежи. Работают, как всегда, по старинке, подставляя банковские карты дропов. Такая же ситуация у обменников, принимающих платежи у россиян.@BlackAudit

Действующие вопросы для криптообменника:
1. Какой основной вид деятельности у вас?
2. На какой системе налогобложения находится ваш обменник?
3. Где действующий офис?
4. В каких банках открыты банковские счета?
5. Кто гл бухгалтер вашего обменника?
6. В какой банк осуществляется инкассация денежных средств?
7. Вы признаете, что использовали банковские карты третьих лиц? Каких банков? У кого приобретали? За какую стоимость? Полные контакты, кто продавал?
8. У кого вы подкупали криптовалюту?
9. Вы признаете, что не уплачивали налоги за период с 2020-2025 года?
И т.д. Минимальный пул вопросов для возбуждения 199,172,174, 159 и, конечно, уже 210 УК РФ.
За материалами можно обратиться строго сюда - @MirrorBA00