Южнокорейский банк предлагает криптовалютные счета для корпораций. Shinhan Bank опробовал корпоративные счета с реальными именами для транзакций наличными в криптовалюту.@BlackAudit

Неплохо Миша Абызов «похулиганил». Совокупная сумма ущерба от деяний экс-чиновника составляет не менее 36 миллиардов рублей. Миша всё отрицает, говорит «заказали» его.@BlackAudit

$5 млн - награда за Могилевича. Такую сумму озвучили США за информацию об одном из самых разыскиваемых преступников (ТОП-10). Семён Могилевич в розыске с 2003 года. В США он обвиняется в мошенничестве, рэкете и отмывании денег. В России был фигурантом уголовного дела о неуплате налогов.@BlackAudit

Яндекс сливает данные новых пользователей. Буквально вчера клиент завел себе почтовый ящик на Яндексе (зачем? - не важно), а уже сегодня его телефон раскалился от бесконечных звонков очередной кредитной организации, которая названивает до тех пор, пока вы их нахер не пошлёте! При этом разговаривают так, будто вы им денег должны!@BlackAudit

Еврокомиссия начала консультации по новой общеевропейской системе налога у источника. В настоящее время, когда резидент ЕС инвестирует в ценные бумаги в другом государстве-члене, платежи, полученные взамен в виде дивидендов или процентов, обычно облагаются налогом у источника в стране инвестиции (стране источника). Эта ставка часто выше, чем пониженная ставка на основе применимого двустороннего соглашения об избежании двойного налогообложения (DTT). Чтобы устранить двойное налогообложение, инвестор-нерезидент должен подать заявление о возмещении избыточного налога, удержанного страной-источником.

По данным Еврокомиссии, этот процесс оказался «длительным, ресурсоемким и дорогостоящим как для инвесторов, так и для налоговых органов» из-за отсутствия цифровых процедур и существования сложных и различных форм в государствах-членах. Его сложность иногда заставляет налогоплательщиков-нерезидентов отказываться от своего права на получение льгот по налоговым соглашениям, направленных на сокращение двойного налогообложения. Следовательно, они получают менее привлекательную чистую прибыль, чем при внутренних инвестициях, и им не рекомендуется делать трансграничные инвестиции, говорится в сообщении ЕС. По данным Еврокомиссии, расходы, связанные с процедурами возмещения удержанного налога, упущенными налоговыми льготами и альтернативными издержками, составили около 8,4 млрд евро в 2016 году, последнем году, данные за который общедоступны.

Кроме того, система уязвима для мошенничества, о чем свидетельствуют так называемые схемы Cum/Ex и Cum/Cum, в которых от различных правительств ЕС требовалось многократное возмещение в отношении трансграничных платежей и удержанных налогов, которых на самом деле никогда не было.

В документе Еврокомиссии предлагаются три возможных альтернативы. Во-первых, улучшить процедуры возмещения подоходного налога, чтобы сделать их более эффективными, например, путем установления общих, стандартизированных ЕС форм и процедур для требований о возмещении подоходного налога независимо от заинтересованных государств-членов. Этот процесс также можно было бы сделать более эффективным, если бы требования предъявлялись в электронном виде.

Второй вариант заключается в создании полноценной общей системы ЕС для освобождения от уплаты налогов у источника, в соответствии с которой правильная ставка налога у источника применяется в момент выплаты эмитентом ценной бумаги, чтобы инвестор-нерезидент не получил двойное налогообложение.

Третья предлагаемая альтернатива заключается в том, чтобы опираться на существующую структуру административного сотрудничества ЕС для проверки права инвестора на льготы по СИДН. Этот вариант предусматривает отчетность и последующий обязательный обмен информацией о бенефициарах на автоматизированной основе, чтобы убедить как резидентную, так и исходную страну в том, что к инвестору-нерезиденту был применен правильный уровень налогообложения.

Основной целью законопроекта является устранение барьеров для трансграничных инвестиций, но он также будет включать систему обмена информацией между налоговыми органами. Консультации открыты до 24 июня, и ожидается, что окончательный закон будет принят в четвертом квартале 2022 года.@BlackAudit

Армения - новый закон против игорного бизнеса. Запрет касается пополнение наличными и снятие средств со счетов тотализаторов, организаторов игр с выигрышем и иных похожих субъектов: после вступления в силу соответствующих поправок пополнить букмекерские счета можно будет исключительно через банковские.@BlackAudit

Карта Казахстана дистанционно и по доверенности - не верьте. В свете последних событий многие из вас уже получили заманчивое предложение - заплатить n-ую сумму (от $30 до $2000), сделать доверенность и получить карту банка Казахстана, чтобы использовать её за границей. Не ведитесь на это. Уже были прецеденты, что люди, в лучшем случае, не получали карты, а в худшем, на одного кредит даже оформили. Так вот. Сделать это предлагаемым способом невозможно. Если уж очень нужна карта - только личное присутствие. Ещё многие «продавцы этого счастья» говорят, что карта будет от Альфа Банк Казахстан. Но вы же помните, что Альфа под санкциями. Так что будьте бдительны!@BlackAudit

Проект о переводе бумажных документов в электронные прошел первое чтение. Нововведениями планируется регулировать порядок перевода бумажных документов в электронные и правила хранения последних. Следует отметить, что Законопроект был зарегистрирован и внесен в Нижнюю палату еще 17 мая 2021 года. Закон № 149-ФЗ дополнят положением, что электронный дубликат – это электронная копия бумажного документа, которая равнозначна исходному документу, при соблюдении условий, приведенных в п. 3 ст. 11.3 Закона № 149-ФЗ. А в Закон № 402-ФЗ добавят положения, что экономические субъекты могут создавать электронные дубликаты документов, признаваемыми равнозначными бумажным при соблюдении условий, приведенных в п. 2 ст. 11.2 Закона № 149-ФЗ. Юридическая значимость электронных документов будет неизменна в течение срока их хранения, при выполнении условий, приведенных в п. 2 ст. 11.4 Закона № 149-ФЗ. А срок хранения электронных документов признается равным сроку хранения бумажных исходников. При этом срок хранения бумажных исходников предлагается сократить: первичный документ хранить год с того года, в отчетности за который он использовался последний раз, а бухотчетность – 1 год с окончания периода, за который она составлялась.@BlackAudit

«Антиотмывочные» тарифы запретят. Совет Федерации одобрил закон 13 апреля. Предложено запретить завышенные тарифы, которые сейчас банки устанавливают под предлогом борьбы с отмыванием денег. Уточняется, что сегодня, к примеру, тарифы на переводы, которые превышают сумму, считающуюся по рекомендациям ЦБ подозрительной, зачастую значительно возрастают. При этом каждый банк сам устанавливает как размер такого повышения, так и исключения. Устанавливается, что размер комиссий по операциям перевода средств со счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на счета физлиц не может быть обусловлен назначением платежей либо суммами переводов. Размер комиссии также не может зависеть от изменения или расторжения договора банковского счета с клиентом.@BlackAudit

Полиция австралийского города Сидней арестовала троих мужчин по подозрению в распространении наркотиков и отмывание денег через криптовалюты. В ходе обыска у задержанных были конфискованы $4.7 млн наличными, ноутбуки, мобильные телефоны и аппаратные кошельки для хранения биткоинов и других криптовалют. Кроме того, у них изъято около пяти килограмм наркотических средств, в том числе кокаин, героин и метиламфетамин. Арестованным предъявлены обвинения по 12 пунктам, включая распространение наркотиков и отмывание денег, полученных незаконным путем, через криптовалюты. Один из задержанных уже предстал перед судом, и ему было отказано в освобождении под залог. Другой правонарушитель освобожден условно, и в следующем месяце он тоже предстанет перед судом.@BlackAudit

Вопиющий случай с клиентом Тинькофф (теперь уже, наверное, бывшим). На форуме Банки.ру появилась информация от клиента Тинькофф, о том, что он заказал дебетовую карту. А дальше кошмар. Карту клиенту привёз курьер. Клиент вышел из подъезда и сел в машину к курьеру, для подписания документов и получения карты. Курьер весьма в недружелюбной форме сообщил клиенту о том, что так как доставка вечерняя, то он должен подключить платные смс и зарегистрироваться в Тинькофф Инвестициях. Клиент, работавший не в одном банке, прекрасно понял, что это развод, поспешил отказаться от навязываемых услуг. Чем вызвал еще большее раздражение курьера. После чего курьер обозвал его «самым наглым клиентом» за день и, что с такими надо разговаривать по другому. Клиент забирает все документы и, выходя из машины, пытается попрощаться с курьером, но ему прилетает удар в челюсть. Выскочив на улицу, клиент пытается забежать в подъезд, но курьер догоняет его и наносит еще один удар в грудь, а затем в челюсть (результат - сломанный зуб)! Уже около подъездной двери курьер снова бьёт клиента в челюсть. Как клиент оказался дома - он не помнит. Ответ банка: «Мы извиняемся, будем работать над собой!» Серьёзно?! Клиент написал заявление в полицию на курьера, личность которого ещё не установлена, а также планирует обратиться в прокуратуру (уже в адрес банка) и СМИ. Вот и подумайте тысячу раз, стоит ли связываться с этим дерьмобанком! Тинькофф, вы уже в край о***ли, набирая на работу просто уголовников каких-то.@BlackAudit

Регламент Совета (ЕС) 2022/576 ЕС вводит запрет на предоставление услуг по управлению трастами или аналогичными механизмами, связанными с российскими гражданами или резидентами. С 10 мая в Евросоюзе будет запрещено регистрировать или предоставлять услуги по управлению трастом или любым аналогичным юридическим образованием, в котором гражданин или резидент России выступает в качестве доверительного управляющего или бенефициара.@BlackAudit

Когда физлицо обязано уплатить НДС. В Минфине пришли к выводу, что физлицо, которое сдает в аренду нежилое помещение и при этом не зарегистрировано как индивидуальный предприниматель во-первых нарушает требование гражданского законодательства, а во-вторых – обязано исчислять НДС. Такие выводы сделаны на основании анализа положений Налогового кодекса.@BlackAudit

Криптобиржи разделились. Те, кто перестал в данный момент обслуживать пользователей и те, кто по-прежнему продолжают обслуживать по сей день. Ситуация такова, что большинство криптобирж начали подвергаться прессингу и отказывать русским пользователям в обслуживании и сколько криптобирж в дальнейшем будут обслуживать наших пользователей непонятно. Большинство может столкнуться при "лучшем варианте" к ограничению торгов на криптобиржах и к затруднению вывода своих средств. При "худшем" - полная утеря и доступа к аккаунтам и своим резервам на них. В данный момент необходимо учитывать главный фактор при работе с криптобиржами, таким как юридическое местонахождение криптобиржи. Частично криптобиржи оповещают о начале отказа обслуживания, но лучше не доводить до крайней меры и осуществить все манипуляции для перевода своих средств в безопасное место - Российские криптобиржи/холодные или цифровые кошельки.@BlackAudit

Yggdrasil Gaming теперь недоступны для игроков из России (возможно и Беларуси). Данное решение принято самим провайдером. И казино не в силах ничего с этим сделать. Русофобия дошла даже до Казино. В дальнейшем аналогичные решения могут принять и другие провайдеры, т.к. российских провайдеров игрового софта практически нет.@BlackAudit

Graydon - бельгийская платформа для поиска недобросовестных компаний. Антикриминальная платформа Graydon ищет потенциально мошеннические компании, анализируя данные компаний.@BlackAudit

И снова про карты Казахстана. Итак, открыть можно. Если лично приедете и знаете куда обратиться - дело 2-3 дней. Карта будет именная. Но проблема в пополнении - Россия отключена от SWIFT. Так что везем наличку до первого заграничного банкомата и пополняем. Переводом пополнить НЕЛЬЗЯ 🚫.@BlackAudit

Афера на 2,8 млрд. Трое жителей Республики Татарстан с ноября 2012 года по сентябрь 2014-го организовали деятельность по привлечению денежных средств физических лиц под предлогом высокоэффективного их использования в рамках микрофинансовой деятельности. При этом клиентам гарантировался ежемесячный доход от 10% до 18%. Соучастники использовали реквизиты 6 подконтрольных фирм и организовали офисы в Казани, Пензе, Красноярске, Ижевске, Кирове, Саранске, Саратове, Новосибирске, Владимире, Воронеже, Екатеринбурге, Челябинске, Самаре, Йошкар-Оле, Уфе, Ульяновске, Нижнем Новгороде, Оренбурге, Чебоксарах и Москве. В итоге злоумышленники обманным путем похитили у 7 260 граждан более 2,8 млрд рублей, часть из которых в размере 10 млн рублей затем легализовали путем фиктивных сделок с аффилированными фирмами. Свою вину соучастники не признали. Дело направлено в суд.@BlackAudit

ОАЭ опубликовали Руководство об информировании о несоответствующей деловой активности. Речь и о юридических, и о физических лицах. Предлагается осуществлять такое информирование через Программу Raqeeb (Программа осведомителей о налоговых нарушениях и уклонении от уплаты налогов).
В Руководстве также прописано право информаторов на получение денежного вознаграждения, если налоги будут успешно взысканы с налоговых правонарушителей.
Документ предназначен для любых лиц, ответственных за налоговые вопросы в любой организации, налоговых агентов, заинтересованных сторон, а также любых других лиц, располагающих достоверной информацией о налоговых правонарушениях.@BlackAudit

ЕС придумал чрезмерно строгие новые правила регулирования коиптовалютного сектора. Более сорока руководителей организаций в сфере работы с цифровыми валютами обратились к властям Евросоюза с ходатайством об отказе от внедрения положений, обязывающих их раскрывать данные сделок на таких площадках, и в целом направленных на регулирование децентрализованных финансовых платформ. Предлагаемые правила потребуют от криптовалютных организаций собирать и хранить информацию о пользователях своих услуг, осуществляющих перевод средств в цифровой валюте. Представители данного бизнеса настаивают, что новые меры поставят под угрозу все виды цифровых активов в связи с раскрытием деталей транзакций и адресов цифровых кошельков, поскольку приведут к нарушению принципов конфиденциальности и безопасности их владельцев.@BlackAudit