Нет предела глупости коммерсов, которые придумают, по их мнению «гениальные» схемы уклонения от налогов. А в итоге попадают по УК РФ. Одна из таких «гениальных» схем, которую ни в коем случае не стоит повторять: для перепродажи создали фиктивные фирмы, искали поставщиков, которые не являлись плательщиками НДС, производили у них закупки, а по документам оформляли как закупки у лиц-плательщиков НДС. Далее декларации в налоговую с указанием фиктивных сумм якобы уплаченного налога для получения вычетов. В итоге: суд, штрафы и исправительные работы.@BlackAudit

Вот тут вопрос назрел с утра, читая новости. Кто-нибудь объяснит, зачем родители сообщают своим детям пароли от личных кабинетов банковских приложений? Ну, просто вот как ещё объяснить эти случаи, когда малолетние дети переводят деньги мошенникам? Реально до идиотизма: открыли мама и папа новые карты, пришли домой, и тут же сообщают своему чаду «Запомни Вася/Петя/Маша/Даша, пароль от банковского приложения такой-то!» Так что ли получается? Сейчас практически у всех входы в приложения по отпечатку пальца или Face ID. Подходит это юное дарование к родителям и сканирует отпечаток или лицо, а у родителей вопросов не возникает? Реально интересно, как?@BlackAudit

Любители различного рода тапалок в Telegram будьте осторожны. Сейчас один добрый человек переслал голосовое сообщение, где блогер, который увлекается подобными вещами рассказал о вирусе Троян, который встроен в одну из тапалок. Этот вирус заражает компьютер в нескольких направлениях. Первое: любое копирование адреса кошелька заменяет на левый адрес кошелька TON, и если вы работаете с криптой, то все ваши деньги улетают на этот адрес. При проверке этого адреса обнаружились тысячи транзакций. Даже копирование любой ссылки заменяется на адрес этого левого кошелька. Т.е. тупая кража средств через подмену адреса. Второе: ваш компьютер будет подключен к майнингу в фоновом режиме. Третье: блокирует любые сайты, связанные с антивирусами, и даже если вам удастся скачать антивирус, то блокирует установку. Так что крайне внимательно. Как только будет известно название вирусного приложения, сообщим.@BlackAudit

В США троим гражданам России предъявлены обвинения в отмывании денег, связанном с управлением криптовалютными миксерами Blender.io и Sinbad.io. Федералное большое жюри вынесло обвинительное заключение 7 января. Двое из них - Роман Остапенко и Александр Олейник - были арестованы 1 декабря 2024 года. Третий Антон Тарасов остается на свободе. Миксеры использовались для сокрытия преступно полученных средств, в том числе доходов от программ-вымогателей и мошенничества с использованием электронных средств. Остапенко грозит до 30 лет лишения свободы. Олейнику и Тарасову до 25 лет. США продолжают свою кампанию по борьбе с киберпреступностью.@BlackAudit

В конце прошлого года у ряда коммерсов возникла дилемма - продавать или закрывать свой бизнес. Причиной стали налоговые изменения. Из-за них у коммерсов просто не будет прибыли в 2025 году. Но всё равно большинство не намерено закрываться, а налоговое бремя ляжет на плечи покупателей. И тут уже понятно, что большинство будут искать способы выжить. Один из вариантов - уходить в серую зону. Один из возможных вариантов - притвориться малым бизнесом, закрываться и открываться каждый год - но не выйдет, ФНС всё видит, и придется ответить за это.@BlackAudit

Обязанности у освобожденного по НДС упрощенца в 2025 году. Организации и ИП на УСН, доход которых за 2024 год не превысил 60 млн руб, освобождены от НДС в 2025 году. Такие налогоплательщики при реализации товаров/работ/услуг не должны оформлять счета-фактуры. Поэтому не обязаны вести книгу продаж. Суммы НДС, предъявленные при приобретении товаров/работ/услуг, указанные налогоплательщики включают в стоимость приобретенных товаров/работ/услуг. Поэтому им не нужно вести книгу покупок, так как входной НДС к вычету не принимают. На это указал Минфин России в письме от 13.11.2024 № 03-07-11/111805. Вместе с тем указанные организации и ИП обязаны вести книгу продаж, если в 2025 году они: выставят покупателю счет-фактуру с выделенной суммой НДС; будут исполнять обязанности налоговых агентов по НДС. Поскольку по нормам НК РФ в названных случаях возникает обязанность исчислить и уплатить НДС, то счета-фактуры, оформленные по этим операциям, подлежат регистрации в книге продаж.@BlackAudit

У ФНС появилась ещё одна цель для проверок - транспортно-логистические компании. Причины банальные - «серые» зарплаты, незаконное возмещение НДС, нерегистрируемые переработки, ненадлежащее оформление трудовых договоров и прочее. И таких компаний в РФ более 60%. Отчисления идут с МРОТ, остальное в конвертах. При этом страдают добросовестные перевозчики, так как схематозники берут снижением тарифов. Налоговики уже начали масштабные работы по проверки отрасли. Уже обнаружено дробление, использование «бумажного НДС».@BlackAudit

Не раз говорили, что игры на криптовалютном рынке в попытке заработать - это как лотерея или казино. В надежде поймать удачу за хвост десятки тысяч людей вкладывают последнее, при этом не имея должного опыта и необходимых знаний. Постигать науку трейдинга никто не хочет, хотят всё и сразу. И последствия куда более печальные, чем просто потеря денег и имущества. Без преувеличения, тысячи людей наложили на себя руки после того, как лишились своих средств. К сожалению, каждый надеется, что ему повезет, но тут дело не в везении.@BlackAudit

Как оказалось, большинство до сих пор не понимают разницы между грязным схематозом и законной оптимизацией. Очень часто слышим: «Я оптимизировал свой бизнес, на налогах так хорошо сэкономил и меня почему-то посадили…». Нет, уважаемый, ты просто пошел по пути большинства и уклонился от уплаты налогов, попав под статью УК РФ. Оптимизировать бизнес нельзя за пару недель. В зависимости от размеров компании на это может уйти до полугода, в редких случаях больше. И не стоит забывать о том, что за этот период могут появиться новые законы и поправки, которые тоже нужно будет учесть. Более того, оптимизация - это постоянная проработка в связи с тем же появляющимися изменениями в законодательстве. Так что, в большинстве самопровозглашенные оптимизаторы - это банальные схематозники, которые ничего не знают и не понимают.@BlackAudit

Клиентов банков, которые арендуют банковские ячейки для хранения ценностей и денег, продолжают обворовывать. Случаи краж участились. И этот способ давно перестал быть безопасным. Один из последних инцидентов - клиентка лишилась 180 млн руб. Благо, вор был найден - сотрудник банка собирался сбежать с деньгами в Тайланд. В чем проблема?
Во-первых, виды договоров, по которым банк либо знает, либо не знает о содержимом ячеек. Во втором случае доказать наличие тех или иных ценностей или сумм денег будет сложно.
Во-вторых, не все банки берут на себя обязательства и обеспечивают максимальную сохранность содержимого. Чаще всего к хищением причастны именно сотрудники банков, которые используют дубликаты ключей (сами или подельники, которые приходят под видом клиентов).
В-третьих, некоторые случаи краж просто умалчиваются, так как сами вкладчики не готовы объяснить правоохранителям, откуда у них деньги или ценности. Отсутствие описи - это тоже проблема доказательства наличия тех или иных предметов/денег в ячейке. Да и сами банки не любят выносить сор из избы, а пытаются решить проблему с клиентом полюбовно для сохранения репутации.@BlackAudit

Накрыта нелегальная платежная сеть Rapidpay. Задержаны четверо предполагаемых организатора, им уже выбрана мера пресечения - подписка о невыезде. Уголовное дело возбуждено по ч.2 ст.187 УК РФ. Нелегальная платежная система использовалась для обслуживания криптообменников, букмекерских контор, онлайн-казино и мошеннических колл-центров. На сегодняшний день известно о 70 отдельных группах, задействованных в этой схеме, а также выявлено более 8,5 тысяч реквизитов банковских карт.@BlackAudit

Проясняем ситуацию по Блиновской. Долги её никуда не делись в связи с признанием её банкротом. Взыскание долга остается в повестке, но теперь этим будут заниматься не судебные приставы. Назначен арбитражный управляющий. Имущество банкрота будет распродаваться через торги в счет погашения долга перед кредиторами. Главный кредитор - ФНС. Но не всё так просто. Есть определенный регламент. Что касается дома Блиновской в элитном поселке - он является залоговым имуществом банка, так как приобретен на кредитные средства, и условия продажи, а также стоимость определит банк. Плюс согласование с кредиторами. Если все будут согласны с условиями продажи, тогда имущество выставляется на торги. Никакой стремительной распродажи не будет. Процесс может растянутся на год. И не стоит забывать о статьях обвинения. Вряд ли Блиновская отделается легко.@BlackAudit

Очередное ужесточение закона о сливе данных, которые представляют коммерческую, налоговую и банковскую тайну. Вот только толку от этих ужесточений? Сливали, сливают и будут сливать. Далеко ходить не надо. Наверняка многие обращали внимание, что как только вы посетили отделение банка, совершив любую операцию, особенно если получили новую карту, открыли счет или взяли кредит, сразу начинают трезвонить другие банки, микрофинансовые организации, мошенники. Такое ощущение уже складывается, что там отлично налаженный прямой обмен информацией. И отвественности за это никто не несет и нести никогда не будет. Для кого ужесточают - непонятно.@BlackAudit

Обвиняемый в рекордной краже из банковских ячеек Артур Барбынцы на 1,6 млрд руб признался в краже, покаялся и извинился, за что и получил 5 лет лишения свободы.@BlackAudit

Прятаться за фиктивными директорами бессмысленно. Особенно если это сделано без ведома самого подставного директора. В особенности когда комапния изначально была создана реальным владельцем, а потом директором стало подставное лицо. Зачастую эту загадку СК и ФНС разгадывают очень быстро. И реальному владельцу компании не удастся избежать наказания. В случае наличия задолженности, номинальный директор, если его данные были использованы без согласия, будет исключен из числа ответчиков, а ответственность будет возложена на реального владельца. И до кучи статьи УК РФ.@BlackAudit

Бывшие топ-менеджеры «М2М Прайвет Банка» обвиняются в растрате 1,4 млрд руб - экс-глава совета директоров Андрей Вдовин и бывшие члены правления Андрей Новиков и Инна Иванова. Они в 2016 году от имени банка заключили договор купли-продажи старинных коллекционных монет по фиктивным документам, сумма договора была завышена в три раза - 2 млрд руб. Коллекция принадлежала Вдовину, он и является предполагаемым организатором схемы. Его объявили в международный розыск.@BlackAudit

Борьба с неуплатой налогов и уклонением от их уплаты не закончится никогда, но попытки продолжаются. Штрафы за это преступление (ст.199 УК РФ) увеличиваются в 4-5 раз. Для организаций до 0,5-1,5 млн руб, в особо крупном от 1 до 2,5 млн руб. Изменится что-то в головах коммерсов в связи с этим - вряд ли. Они продолжают думать, что вот их точно не поймают.@BlackAudit